Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Контрольная работа

Вексель и чек

1. Понятие векселя

3. Виды векселя

Литература

ценный бумага вексель чек

1. Понятие векселя

Вексель с полной уверенностью можно отнести к классическим ценным бумагам, под которыми следует понимать документы, обладающие всеми признаками ценных бумаг. Вексель обладает формальной определенностью, выпускается только в документарной форме, имеет исчерпывающий перечень обязательных реквизитов, исполнение по нему можно получить только при его предъявлении.

Действующее законодательство не содержит легального определения векселя. Попытаемся сформулировать его самостоятельно. Вексель - это письменный документ строго установленной формы, удостоверяющий право его владельца требовать выплаты ему в установленный срок определенной денежной суммы от лица, указанного в векселе в качестве плательщика. Вексель простыми словами является долговой распиской, которая подтверждает обязанность уплаты указанной в ней суммы. Приведем простой пример. Коллекционеры Иванов и Петров вместе ходили по антикварным магазинам. Неожиданно Иванов увидел редкую вещь, которой не хватало в его коллекции. Так как денег у Иванова с собой не было, он одолжил их у Петрова и совершил покупку. Однако сумма была значительной, поэтому Иванов выдал Петрову простой вексель, в котором содержалось обязательство Иванова уплатить Петрову обозначенную сумму по его требованию. На самом деле, вексель - это не совсем долговая расписка, что будет понятно в дальнейшем.

Вексель одна из самых древних ценных бумаг. По подавляющему мнению специалистов вексельного права, данная ценная бумага возникла в XII - XIII веках в Италии как результат торгового оборота между различными городами-государствами и как следствие острой необходимости в размене и переводе денег. К концу XVI века вексель приобрел почти все свои современные черты и распространился по всей Европе. Активно использовался вексель и в дореволюционной России. Вот как выглядел текст векселя до революции: «Санкт-Петербург. 24 ноября 1913 года. Вексель на 2000 рублей. 2 января 1913 года по сему векселю повинен я заплатить московскому купцу Петру Ивановичу Васильеву две тысячи рублей. Смоленский купец Сергей Иванович Петров».

Как было упомянуто, вексель является всемирной ценной бумагой. Он имеет хождение в большинстве стран мира. Именно поэтому нормативное регулирование вексельных отношений осуществляется, в первую очередь, международными правовыми актами. К документам, составляющим правовую основу оборота векселей в Российской Федерации, относятся:

международная конвенция №358, устанавливающая Единообразный закон о переводном и простом векселе, международные конвенции №359 «О разрешении некоторых коллизий законодательств о переводных и простых векселях» и №360 «О гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей». Они были подписаны в Женеве 7 июня 1930 годаСобрание Законов и распоряжений Рабоче - Крестьянского Правительства СССР. 1937, №18, ст. 108.. СССР (Российская Федерация правопреемник) присоединился к данным конвенциям в 1936 году;

постановление Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР от 7 августа 1937 года №104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» (далее - Положение о переводном и простом векселе 1937 года)Собрание законов и распоряжений Рабоче - Крестьянского Правительства СССР, 1937, №52, ст. 221.. Данное положение воспроизводит текст указанной выше конвенции №358;

статья 815 Гражданского кодекса Российской Федерации, которая устанавливает, что вексель может удостоверять долговые отношения;

Федеральный закон от 11 марта 1997 года №48-ФЗ «О переводном и простом векселе»Собрание законодательства Российской Федерации. 1997, №11, ст. 1238.. Закон содержит ограничение по обороту векселей среди публично-правовых образований и некоторые другие важные положения. В частности, в статье 2 закона сказано, что Российская Федерация, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования имеют право обязываться по переводному и простому векселю только в случаях, специально предусмотренных федеральным законом. Отметим, что в данный нормативный акт ни разу не вносились поправки.

Согласно Конституции Российской Федерации (статья 71) вексельное законодательство относится к исключительному ведению Российской Федерации, а значит, субъекты РФ в этой сфере не могут принимать свои правовые акты. Кроме нормативных документов, по векселям имеется обобщенная в пленумы судебная практика. В частности, действуют Постановления Пленума Верховного Суда и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 05 февраля 1998 года №3/1 «О некоторых вопросах применения Федерального закона «О переводном и простом векселе»Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации, 1998, №4. и от 04 декабря 2000 года №33/14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей»Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации, 2001, №3..

Как уже упоминалось в предыдущем разделе, документарные ценные бумаги являются правовым институтом гражданского права, объектами гражданских прав, относятся к категории вещей. Вексель не является исключением. С этой точки зрения, рассматриваемая ценная бумага - это объект, представляющий определенную имущественную ценность, товар. Вексель может быть предметом гражданско-правовых сделок. С другой стороны, сам факт выдачи векселя является основанием возникновения гражданских обязанностей у его эмитента и прав у его держателя. Таким образом, вексель следует признать сделкой, то есть действием граждан и юридических лиц, направленных, в данном случае, на установление гражданских прав и обязанностей (ст. 154 ГК РФ). Юридические последствия (права и обязанности) возникают в момент выдачи векселя. Вексель можно охарактеризовать как одностороннюю, абстрактную сделку. Абстрактность векселя - одна из главных его особенностей. Что это означает, разберем на примере тех же Иванова и Петрова. Так, Иванов, вернувшись домой с приобретенным антиквариатом, выяснил, что данная вещь уже имеется в его коллекции. Он обратился в магазин и возвратил антикварную вещь, получив обратно оплаченную сумму. В тот же день Иванов отдал долг Петрову. Однако про ранее выданный вексель они забыли. Через два месяца, после серьезной ссоры, Петров предъявил вексель к оплате Иванову. Получит ли Петров деньги по векселю? - да, так как не имеет значения, каким образом у Иванова появился долг перед Петровым, погашен ли он на самом деле. Долговое обязательство возникает именно из векселя, а не из ранее имевших место отношений. Как сказано в пунктах 1, 75 положения «О переводном и простом векселе» 1937 года, вексель содержит простое и ничем не обусловленное обещание (предложение) уплатить определенную сумму. Соответственно, в тексте векселя не допускаются никакие ссылки на основания его выдачи, конкретные причины появления долгового обязательства. Данная особенность векселя определяет его универсальность. Как следствие, вексель обладает таким свойством как бесспорность, поскольку обязательство должника произвести платеж не зависит ни от условий возникновения долга, ни от наступления какого-либо события. Плательщик не вправе ни уклониться от совершения платежа, ни продлить его срок.

Эмиссия векселей в Российской Федерации не требует государственной регистрации и не облагается государственным гербовым сбором.

В заключение данного параграфа отметим, что нормы о векселе авторы объединяют в «вексельное право». По вексельному праву имеется значительное количество монографий и других публикаций. О месте вексельного права в системе права имеется научная дискуссия. Некоторые цивилисты считают его подотраслью, другие правовым институтом гражданского права либо права ценных бумагСм., например, А.В. Габов. Ценные бумаги: вопросы теории и правового регулирования рынка. М.: Статут, 2011, с. 14; Л.Ю. Добрынина. Вексельное право России: Учебное и практическое пособие. М.: СПАРК, 1998, с. 52.. Автор считает, что вексельное право, несмотря на свою значимость и важность, является лишь микрочастицей в огромной массе норм о ценных бумагах.

На основании изложенного, выделим главное.

Вексель это письменный документ строго установленной формы, удостоверяющий право его владельца требовать выплаты ему в установленный срок определенной денежной суммы от лица, указанного в векселе в качестве плательщика.

Особенностью вексельного права является то, что регулирование вексельных отношений осуществляется международными нормативными правовыми актами.

С точки зрения теории гражданского права, вексель является односторонней, абстрактной сделкой.

2. Характеристика векселя как ценной бумаги, предназначение векселя

Если требуется соотнести рассматриваемый финансовый инструмент с характеристиками документарной ценной бумаги, то вексель полностью им соответствует. Вексель выписывается исключительно на бумажном носителе и является документом строго установленной формы. Обязательные реквизиты векселя определены законами о векселях, и все, что не соответствует им, считается ненаписанным. Отсутствие хотя бы одного из обязательных реквизитов лишает вексель обязательной юридической силы. Вексель подтверждает обязательственное право на определенную денежную сумму. Подчеркнем, что предметом вексельного обязательства могут быть только деньги. Согласно пункту 41 Положения о переводном и простом векселе 1937 года, разрешается выписывать векселя в иностранной валюте. В векселе также присутствует признак «презентации». Реализовать права по векселю можно только при предъявлении его оригинала плательщику. Несколько слов о бланках векселей. Постановлением Правительства Российской Федерации от 26 сентября 1994 года №1094 «Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения» установлен единый образец бланка векселя, Министерству финансов Российской Федерации было поручено организовать изготовление и продажу таких бланков через Федеральное казначействоСобрание законодательства Российской Федерации. 1994, №23, ст. 2571.. На рынке бланк векселя стоит порядка 100 рублей. Однако в Информационном письме Президиума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 25 июля 1997 года №18 сказано, что эта форма носит рекомендательный характерВестник Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, 1997, №10.. Отсюда вывод - вексель выписывается в произвольной форме, но с соблюдением обязательных реквизитов.

К векселю применима общая классификация ценных бумаг. Вексель является неэмиссионной ценной бумагой. Он выписывается «поштучно», не имеет серийного обращения. Каждый выданный вексель, по-своему, индивидуален и имеет собственную судьбу. По статусу эмитента, вексель относится к частным ценным бумагам. В настоящее время векселя не выпускаются публично-правовыми образованиями. Рассматриваемая ценная бумага относится к ордерным. Она выписывается на определенное лицо, которое может реализовать имущественное право, закрепленное в ценной бумаге, не только самостоятельно, но и назначить своим распоряжением другое уполномоченное лицо. Передача прав по векселю осуществляется с помощью совершения на нем либо на аллонже (дополнительном листе, прикрепленном к векселю) передаточной надписи, которая называется «индоссамент». Лицо, совершившее индоссамент, называется «индоссантом», лицо, получившее вексель по индоссаменту, называется «индоссатом». Индоссамент звучит обычно так «Платите приказу (полное наименование юридического/физического лица, его реквизиты), подпись индоссанта, его реквизиты, печать». Количество индоссаментов не ограничено. Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным. Не допускается передача части прав по векселю. По общему правилу, все индоссанты отвечают солидарно наравне с векселедателем (плательщиком).

Вексель является срочной ценной бумагой, так как имеет среди обязательных реквизитов срок платежа. Иногда в тексте векселя срок платежа указан следующим образом «по предъявлении». В этом случае, вексель должен быть предъявлен к оплате в течение года с даты его выдачи. Вексель также следует причислить к основным ценным бумагам, так как он удостоверяет право на денежный актив и не выполняет функцию обслуживания в отношении других финансовых инструментов. Некоторые авторы характеризуют вексель как долговую ценную бумагу, так как он удостоверяет отношения долга, с чем следует согласиться.

Участниками вексельных отношений являются следующие лица: векселедатель, векселедержатель, плательщик (в переводном векселе - см. следующий параграф). Кроме того, в вексельных отношениях также могут участвовать авалист - это лицо, принимающее ответственность за выполнение обязательств каким-либо из обязанных по векселю лиц - плательщиком (по переводному векселю), векселедателем, индоссантом. Такие отношения называются вексельным поручительством или авалем. Оформляется поручительство либо гарантийной надписью авалиста на векселе или дополнительном листе (аллонже), либо выдачей отдельного документа. Ответственность авалиста солидарная.

Вексель является универсальной ценной бумагой, так как его значение в народном хозяйстве многогранно. Первое, что необходимо отметить, это платежную функцию векселя. Вексель является средством платежа, формой денег. С согласия второй стороны, векселем можно оплатить приобретенные товары, оказанные услуги, выполненные работы. Вексельное обращение способно ускорять и упрощать расчеты в несколько раз, уменьшать потребность в наличных деньгах. Очень удобно расплачиваться векселями, находясь в другом населенном пункте. В настоящее время так используются, например, векселя банковских учреждений, имеющих разветвленную сеть по стране. Вторая функция векселя - мобилизационная. Для векселедателя эмиссия векселей является средством привлечения срочных денег. С точки зрения векселедержателя, вексель является средством накопления и обогащения, так как в векселе предусмотрено начисление процентов на долговую сумму. Отсюда инвестиционная функция векселя. И последняя функция векселя - залоговая, так как векселя могут быть использованы в качестве средства обеспечения обязательств должника.

Выделим главные мысли.

Вексель может иметь произвольную письменную форму, но с указанием обязательных реквизитов.

Вексель можно охарактеризовать как денежную, долговую, документарную, неэмиссионную, ордерную, основную, срочную ценную бумагу.

Исполнение обязательств по векселю может быть обеспечено вексельным поручительством - авалем.

Вексель играет инвестиционную, мобилизационную, платежную и залоговую функции в экономике.

3. Виды векселя

С юридической точки зрения самым важным разграничением векселей является деление их, в зависимости от правового положения векселедателя на простые и переводные. Остановимся на этом подробнее. Легального определения простого и переводного векселей в законодательстве не содержится.

Простой вексель (в литературе - вексель «соло») можно определить как составленный в установленной форме документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство одной стороны - векселедателя уплатить определенную денежную сумму другой стороне - векселедержателю или его приказу (то есть тому лицу, которое укажет векселедержатель). Таким образом, в простом векселе участвуют два лица. Одно лицо - векселедатель - выдает вексель и сам платит по нему. Векселедатель является должником. Другое лицо - векселедержатель получает вексель и предъявляет его к оплате. Соответственно, векселедержатель является кредитором. Возникает вексельное обязательство векселедателя перед векселедержателем. Вексель «соло» относится к долговым документам. Однако, в отличие от долговой расписки, он составляется в форме, строго установленной законом, и носит безусловный характер, то есть, не привязан к основаниям возникновения долга. Согласно пункту 75 Положения о переводном и простом векселе 1937 года, реквизитами простого векселя являются 1) наименование «вексель», включенное в текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен; 2) простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму (она имеет название «вексельная сумма»); 3) указание срока платежа; 4) указание места, в котором должен быть совершен платеж; 5) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен; 6) указание даты и места составления векселя; 7) подпись того, кто выдает документ (векселедателя). Все реквизиты, за исключением срока платежа и места составления векселя, относятся к обязательным. При их отсутствии документ не будет иметь силу векселя. Если не указан срок платежа по векселю, он должен быть оплачен по предъявлении.

Более сложные отношения возникают при выдаче переводного векселя. Переводной вексель (вексель «тратта») - это составленный в установленной форме документ, который содержит простое и ничем не обусловленное предложение одной стороны - векселедателя другому лицу - плательщику уплатить определенную денежную сумму третьему лицу - векселедержателю или его приказу. Таким образом, в отношениях, связанных с обращением переводного векселя, участвуют как минимум три лица. Векселедатель, который выписывает вексель, плательщик (должник) платит по нему, третье лицо - векселедержатель (кредитор) получает вексель и предъявляет его к оплате. Используем пример, приведенный в начале данной главы. Иванов выдал Петрову не простой, а переводной вексель, в котором содержалось предложение к третьему лицу - Федорову оплатить Петрову определенную денежную сумму. Возможна ситуация, когда векселедатель указал в тратте плательщика, не согласуя с ним свои действия. Напомним, что вексель одностороння сделка. Рождается вопрос, если вексель будет предъявлен к оплате Федорову, обязан ли он его оплатить? Из теории гражданского права известно, что обязательство в отношении лица может возникнуть только в связи с его действиями. Именно поэтому, в векселе Иванова будет содержаться только предложение к Федорову оплатить по векселю. Обязанность Федорова оплатить вексель возникнет только по его согласию. Из сказанного следует важное правило, плательщик становится обязанным по векселю только после его акцепта. Акцепт - это согласие совершить платеж. Следовательно, векселедержатель в любое время до наступления срока платежа по векселю вправе предъявить его плательщику к акцепту. Это дает векселедержателю возможность узнать, будет ли оплачен вексель. Акцепт векселя осуществляется путем совершения плательщиком на лицевой стороне векселя надписи: «принят», «акцептован» или аналогичной формулировки. Акцепт векселя должен быть безусловным, при этом допускается частичный акцепт, то есть согласие оплатить часть вексельной суммы. Отказ от платежа по неакцептованному векселю не влечет никаких неблагоприятных последствий для плательщика. Отказ плательщика от акцепта векселя удостоверяется протестом векселя в неакцепте, совершаемом у нотариуса. Обязанным лицом становится векселедатель. В случае неоплаты акцептованного векселя, вексельная сумма будет взыскана с плательщика в судебном порядке. Векселедатель несет субсидиарную ответственность перед векселедержателем по обязательствам плательщика по акцептованному векселю. Поэтому считается, что переводной вексель более надежный финансовый инструмент, чем простой вексель.

Согласно пункту 1 положения «О переводном и простом векселе», переводной вексель должен содержать: 1) наименование «вексель», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен; 2) простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму; 3) наименование того, кто должен платить (плательщика); 4) указание срока платежа; 5) указание места, в котором должен быть совершен платеж; 6) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен; 7) указание даты и места составления векселя; 8) подпись того, кто выдает вексель (векселедателя). Все названные реквизиты являются обязательными за исключением срока платежа, мест составления и платежа по векселю. Данные условия устанавливаются аналогичным образом как и в отношении простого векселя. Следует отметить, что в связи с таким признаком векселя как формализм, вексельным законодательством предъявляются строгие требования к формулировкам каждого из обозначенных реквизитов.

Кроме рассмотренной выше классификации, векселя в зависимости от способа получения дохода по ним делятся на процентные и дисконтные. Названный вид классификации имеет скорее экономическое, чем юридическое значение. По первым векселям, на вексельную сумму насчитываются проценты, выплачиваемые вместе с вексельной суммой. Дисконтные векселя изначально реализуются с «дисконтом», то есть со скидкой. Они имеют две стоимости - номинальную - ту, что указана в тексте векселя (вексельная сумма) и цену реализации векселя, которая заведомо ниже номинальной. Разница между первой и второй является доходом векселедержателя.

В зависимости от условий возникновения долга и выполняемых функций, векселя подразделяются также на товарные (коммерческие), финансовые и обеспечительныеБерзон Н.И., Е.А.Буянова, М.А. Кожевников, А.В. Чаленко. Фондовый рынок. Учебное пособие. М.: Вита-Пресс. 1999. С. 107.. Это деление также не отражено в праве. Товарные векселя основаны на реальной сделке купли-продажи товаров в кредит, их выдача влечет отсрочку платежа. Например, когда заключается договор поставки товаров с отсрочкой оплаты. У покупателя возникает задолженность, на сумму которой им выдаются векселя. Векселя фактически узаконивают отношения по кредитованию. Именно такие векселя преобладают на западе. Финансовые векселя - являются непосредственным следствием договора займа, когда одна сторона получает от другой стороны некоторую сумму денег, выдавая взамен вексель. В торгово-промышленном обороте финансовые векселя используются организациями для пополнения оборотных средств. То есть лицо выпускает векселя, которые размещает среди инвесторов, фактически это означает заемные отношения, так как, покупая вексель, инвестор предоставляет эмитенту денежные средства на условиях займа. Финансовые векселя выпускаются крупными организациями с хорошей репутацией. Данные виды векселей чаще всего используются в России. Обеспечительные векселя - применяются в качестве средства обеспечения своевременности и точности исполнения обязательства по какой-либо другой сделке. Обязанная сторона выдает контрагенту векселя сроком по предъявлении. Однако такие векселя могут быть предъявлены к оплате только в случае невыполнения векселедателем обязательства, которое обеспечивают векселя. Как правило, обеспечительные векселя не предназначены для дальнейшего оборота. Они могут использоваться в банковской практике для обеспечения ссуды, выдаваемой заемщику.

В заключении подчеркнем основные положения.

Векселя классифицируются на простые и переводные; процентные и дисконтные; товарные, финансовые и обеспечительные.

Разделение векселей на простые и переводные имеет наиболее важное юридическое значение.

Простые и переводные векселя различаются по числу участвующих в них лиц, по реквизитам и порядку оплаты.

4. Понятие чека, участники чековых отношений

Легальное определение чека дается в статье 877 Гражданского кодекса Российской Федерации. Чек представляет собой ценную бумагу, содержащую ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. По своей природе чек весьма близок к переводному векселю.

Регулированию отношений по использованию чеков посвящены параграф 5 «Расчеты чеками» главы 46 ГК РФ (итого 9 статей), а также в части не противоречащей ГК, Постановление ЦИК и СНК СССР от 06 ноября 1929 года «Об утверждении Положения о чеках» (далее «Положение о чеках»)Собрание законов и распоряжений Рабоче - Крестьянского Правительства СССР, 1929, №73, ст. 696, 697.. Кроме того, так как расчеты чеками являются формой безналичных расчетов, к ним применяются банковские нормативные акты, в частности, Положение о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденное Банком России 19 июня 2012 года № 383-ПВестник Банка России, 2012, №34..

Как видно из определения чека, в чековых отношениях участвуют три субъекта - чекодатель - лицо, выписывающее чек; чекодержатель - лицо, имеющее право требовать уплаты по чеку и плательщик - лицо, обязанное заплатить указанную в чеке сумму. Чекодателем и чекодержателем могут быть как физические, так и юридические лица. Плательщиком по чеку может быть только банк. Напомним, что банк - это одна из видов кредитных организаций, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Действует банк на основании лицензии ЦБ РФ (ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»). Однако плательщиком по чеку может быть не любой банк, а только тот, где чекодатель имеет средства, достаточные для оплаты чеков (т.н. «чековое покрытие»). Как правило, чекодатель имеет банковской счет, открытый у плательщика. Находящиеся на счете денежные средства направляются, в том числе и на расчеты по чекам. Кроме наличия чекового покрытия, между чекодателем и банком должны быть оформлены отношения, позволяющие банку распоряжаться счетом посредством чеков. Это может быть специальное соглашение, договор либо дополнение к договору банковского счета либо вклада. В этом документе возможно, кроме прочего, указание на предельную сумму чека, размер вознаграждения банку за услуги. В условиях соглашения может быть предусмотрен так называемый «овердрафт» на определенную сумму, то есть возможность оплатить чек в отсутствие достаточных средств на счете чекодателя (используя институт кредитования).

Обязательные реквизиты чека установлены в статье 878 ГК РФ. К ним относятся: 1) наименование «чек»; 2) поручение банку выплатить определенную денежную сумму; 3) наименование банка и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; 4) указание валюты платежа; 5) указание даты и места составления чека. Чек, не содержащий места составления, считается подписанным в месте нахождения чекодателя; 6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя. Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.

Имеет место некоторое противоречие в законодательстве по поводу формы чека. В пункте 2 ст. 878 ГК РФ определено, что форма чека и порядок его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Универсальный стандартизированный образец чека утвержден постановлением Президиума Верховного Совета РФ от 13 января 1992 года №2174-1 «О введении в хозяйственный оборот чеков нового образца»Ведомости СНД и ВС РСФСР, 1992, №5, ст. 200.. Однако, в главе 8 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19 июня 2012 года № 383-П, установлено, что форма чека устанавливается кредитной организацией. Таким образом, открытым остается вопрос о том, может ли чек иметь электронную форму, а также нужно ли придерживаться образца чека, утвержденного в 1992 году. На взгляд автора, в настоящее время банки вольны в разработке бланка чека с сохранением его обязательных реквизитов, но электронная форма чека законодательством не предусмотрена.

Таким образом, чек с течением времени сохранил все традиционные признаки ценной бумаги. Права по чеку возможно реализовать только путем его предъявления, выписывается он с обязательным соблюдением реквизитов и в установленной форме.

В заключении обобщим сказанное.

Чек представляет собой ценную бумагу, содержащую ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

В чековых отношениях участвуют три субъекта - чекодатель - лицо, выписывающее чек в пользу чекодержателя; чекодержатель - лицо, имеющее право получить платеж по чеку посредством его предъявления плательщику и плательщик - банк, разрабатывающий бланк чека и выполняющий поручение по чеку в пользу чекодержателя, но за счет средств чекодателя.

Возникновению чековых отношений предшествует заключение соглашения банка с чекодателем о возможности распоряжаться счетом посредством чеков.

5. Правовая характеристика, виды, порядок оплаты чека

Главной функцией чека в народном хозяйстве принято считать расчетную функцию, так как чек может выдаваться в оплату денежного обязательства. Однако денежное обязательство погашается не после выдачи чека, а после его оплаты (п. 4 ст. 877 ГК РФ). Например, если чеком расплатились по договору купли-продажи, то обязательство по оплате товара считается исполненным, после того, как продавец получит денежные средства по чеку.

Особенностью чека является его ярко выраженный абстрактный характер. Как можно было бы предположить, чек выписывается чекодержателю для получения средств со счета чекодателя в связи с существованием каких-либо обязательств чекодателя перед чекодержателем, то есть как бы в погашение задолженности. Однако с юридической точки зрения данные обстоятельства не имеют никакого значения. Даже при отсутствии каких-либо предшествующих правовых связей между чекодателем и чекодержателем, чек будет иметь силу и не может быть оспорен по этой причине. Чек является классической документарной, неэмиссионной ценной бумагой.

В зависимости от способа фиксирования прав владельца чека, чеки подразделяются на именные, ордерные и предъявительские. Именной чек выписывается на конкретное лицо. Статьей 880 ГК РФ установлен спорный запрет передачи именных чеков другим лицам. Ордерный чек выписывается на конкретное лицо с оговоркой «приказу», что означает возможность его дальнейшего оборота. Такой чек передается по индоссаменту. Предъявительский чек не содержит наименование чекодержателя. Законным держателем такого чека считается его предъявитель.

В зависимости от наличия обеспечения осуществления платежа по чеку, чеки подразделяются на гарантированные третьим лицом и выданные без гарантии. Так же как и в вексельных отношениях, поручительство по чеку, называется авалем. Аваль может даваться любым лицом, за исключением плательщика. Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи «считать за аваль» и указания, кем и за кого он дан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя. Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если авалистом является юридическое лицо, места его нахождения и даты совершения надписи (ст. 881 ГК РФ).

Чек следует отнести к срочной ценной бумаге, так как согласно пункту 11 Положения о чеках, он подлежит оплате по предъявлении и должен быть предъявлен к оплате в течение десяти дней со дня его выдачи. Таким образом, период обращения чека крайне мал и ограничивается десятью днями. Кроме сказанного, чек является денежной, основной, отечественной, частной ценной бумагой.

Следует отличать рассматриваемую нами ценную бумагу от одноименных, но обладающих иной правовой природой финансовых документов, а именно - дорожных, кассовых и товарных чеков. Названные объекты ценными бумагами не являются.

Как уже было сказано, оплата чека производится по его предъявлении в банк чекодателя. Интересно решается законодателем вопрос о распределении убытков при оплате подложного, похищенного или утраченного чеков. Они возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены (пункт 4 ст. 879 ГК РФ). Из материалов судебной практики следует, что если фальсификация чека могла быть установлена лишь при использовании специальных технических средств и ее невозможно было выявить при обычном осмотре, банк освобождается от ответственности за выплату по такому чеку.

Процедура взыскания средств по неоплаченным чекам аналогична вексельной и отличается сложностью и формализмом. На первом этапе, чекодержатель должен удостоверить факт отказа оплаты чека, что может сделать нотариус, плательщик либо инкассирующий банк (ст. 883 ГК РФ). Неоплата чека может быть вызвана различными причинами - отсутствие средств на счете чекодателя, сомнениями плательщика в подлинности чека, дефекты. Удостоверительная надпись в неплатеже нотариусом (протест) производится в соответствии со статьей 96 Основ законодательства о нотариате от 11 февраля 1993 года №4462-1 по обращению чекодержателяВедомости СНД и ВС РФ, 1993, №10, ст. 357.. В этом случае чек к оплате предъявляется нотариусом, после чего удостоверяется факт неоплаты. За совершение данных действий взимается государственная пошлина в размере 1 процента от неоплаченной суммы, но не более 20 000 рублей (ст. 333.24 Налогового кодекса РФ)Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, №32, ст. 3340.. Термин «протест» как способ удостоверения отказа от оплаты чека упоминается в действующем законодательстве только в ст. 883 ГК РФ. Кроме того, чекодержатель обязан известить чекодателя и индоссанта о неоплате чека. Только после соблюдения названых формальностей чекодержатель вправе воспользоваться судебным порядком взыскания задолженности. Закон устанавливает жесткие сроки взыскания средств по чеку. Так, удостоверение факта неплатежа может быть произведено не позднее дня следующего за последним днем предъявления чека. Извещение о неплатеже должно быть направлено в течение двух рабочих дней после совершения первой процедуры. Обращение в суд должно последовать в период до шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу. При этом первый и третий сроки считаются пресекательными, то есть при их пропуске чекодержатель теряет право на получение средств по чеку. Названное правило кажется несправедливым.

Сложный механизм взыскания средств по чеку, также как и векселю, не способствует популярности данных финансовых инструментов. Положительной стороной чека является тот факт, что денежные средства по неоплаченному чеку можно истребовать не только с чекодателя, но и с индоссанта, а также авалиста (при наличии), что повышает надежность чека. Все названные лица отвечают солидарно.

Обобщим главное.

Чек является денежной, документарной, неэмиссионной, основной, отечественной, срочной, частной, именной, ордерной или предъявительской ценной бумагой, односторонней, абстрактной сделкой.

Чек следует отличать от дорожных, кассовых и товарных чеков, которые ценными бумагами не являются.

Законодательством предусмотрены сложный порядок и жесткие сроки взыскания денежных средств по чеку в случае его неоплаты.

Литература

1. Белов В. А. Очерки по вексельному праву. М.: Статут. 2000.

2. Беляева О. А. Проблемы чекового обращения. // Хозяйство и право. 2003. №5. С. 78 - 81.

3. Вексельное право: Учебн.-практ. Курс. / Под ред. В.В. Яркова. СПб.: СПбГУ.

5. Вишневский А.А. Современное вексельное право: женевская (Россия) и английская системы. М.: Статут. 2007.

6. Габов А. В. Ценные бумаги: вопросы теории и правового регулирования рынка. М.: Статут. 2011.

7. Гармаев Б. П. Правовое регулирование безналичных расчетов чеками: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 2005.

8. Добрынина Л.Ю. Вексельное право России: Учебное и практическое пособие. М.: СПАРК. 1998.

9. Ершов В. А. Рынок ценных бумаг: Юридический справочник. М.: ГроссМедиа. РОСБУХ. 2009.

10. Катков В. А. Общее учение о векселе: юридическое исследование. Харьков. 1894.

11. Ротко С.В. Чек как торговая ценная бумага. // Юрист. 2010. №8. С. 60 - 64.

12. Уруков В.Н. Вексель: договорная теория и практика. М.: Инфра-М. 2011.

13. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. 3: Вексельное право. Морское право. М.: Статут. 2003.

14. Эльяссон Л.С. Чековое право. М.: Финансовое издательство НКФ СССР. 1927.

15. Нормативные и судебные акты.

16. Международная конвенция «Единообразный закон о переводном и простом векселе» от 7 июня 1930 года №358. // Собрание Законов и распоряжений Рабоче - Крестьянского Правительства СССР. 1937, №18, ст. 108.

17. Международная конвенция «О разрешении некоторых коллизий законодательств о переводных и простых векселях» от 7 июня 1930 года №359. // Собрание Законов и распоряжений Рабоче - Крестьянского Правительства СССР. 1937, №18, ст. 108.

18. Международная конвенция «О гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей» от 7 июня 1930 года №360. // Собрание Законов и распоряжений Рабоче - Крестьянского Правительства СССР. 1937, №18, ст. 108.

19. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. // Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №5, ст. 410.

20. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая. // Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, №32, ст. 3340.

21. Федеральный закон от 11 марта 1997 года №48-ФЗ «О переводном и простом векселе». // Собрание законодательства Российской Федерации. 1997, №11, ст. 1238.

22. Основы законодательства о нотариате. // Ведомости СНД и ВС РФ, 1993, №10, ст.357.

23. Постановление Правительства Российской Федерации от 26 сентября 1994 года №1094 «Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения» установлен единый образец бланка векселя. // Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, №23, ст. 2571.

24. Постановление Президиума Верховного совета Российской Федерации от 13 января 1992 года №2174-1 «О введении в хозяйственный оборот чеков нового образца». // Ведомости СНД и ВС РСФСР, 1992, №5, ст. 200.

25. Постановление Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР от 7 августа 1937 года №104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе». // Собрание законов и распоряжений Рабоче - Крестьянского Правительства СССР, 1937, 52, ст. 221.

26. Постановление Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР от 06 ноября 1929 года «Об утверждении Положения о чеках». //Собрание законов и распоряжений Рабоче - Крестьянского Правительства СССР, 1929, №73, ст. 696, 697.

27. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств, утв. Банком России 19 июня 2012 года №383-П. // Вестник Банка России, 2012, №34.

28. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 04 декабря 2000 года №33/14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей». // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации, 2001, №3.

29. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 05 февраля 1998 года №3/1 «О некоторых вопросах применения

30. Федерального закона «О переводном и простом векселе». // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации, 1998, №4.

31. Информационное письмо Президиума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 25 июля 1997 года №18 «Обзор практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте». // Вестник Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, 1997, №10.

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

Изучение понятия векселя, как ценной бумаги и разновидности долгового обязательства. Срочное долговое денежное обязательство. Индоссамент и срок платежа. Учет, использование и требования к составлению векселей. Схема сделки с использованием векселя.

презентация , добавлен 10.02.2015


История возникновения и развития векселя и вексельного законодательства. Правовая оценка, свойства и особенности функционирования векселя как разновидности ценной бумаги. Порядок оформления и обязательные реквизиты простых и переводных векселей.

курсовая работа , добавлен 05.06.2011


Сущность и виды векселя. Использование векселя при расчетах по сделкам. Применение векселя в качестве средства расчета и одновременно способа коммерческого кредитования. Характеристики новаций использования векселей с точки зрения разных авторов.

реферат , добавлен 11.06.2010


Изучение сущности простого векселя, который выписывается должником (векселедателем) и содержит ничем не обусловленное обязательство уплатить определенную сумму денег кредитору (векселедержателю). Особенности порядка предъявления векселя и его протеста.

реферат , добавлен 10.06.2010


Вивчення форм векселів (абстрактного зобов"язання оплатити визначену суму грошей), які визначаються законом місця їх упорядкування. Відмінні риси переказного та простого векселя. Правила здійснення оплати векселя. Риси підробного і фіктивного векселя.

контрольная работа , добавлен 18.08.2010


Бумажные, безбумажные, документарные и бездокументные ценные бумаги. Государственные облигации, казначейские векселя, казначейские ноты, муниципальные и сберегательные облигации, частные облигации, полуценные бумаги, международные ценные бумаги.

курсовая работа , добавлен 26.06.2013


Этапы разработки и развития инвестиционной стратегии. Классификация инструментов рынка ценных бумаг, сущность акции, облигации, векселя, чека, коносамента и их характеристика. Основные показатели и оценка инвестиционной привлекательности региона.

контрольная работа , добавлен 21.08.2010


Процес виникнення і становлення векселя як економічної категорії. Женевські вексельні конвенції. Вексель як боргового документу, засобу розрахунку і цінного паперу. Характерні ознаки, обов"язкові реквізити, укладання та процес передачі векселя.

научная работа , добавлен 20.11.2010


Сущность ценных бумаг. Исследование значимых теоретических и практических проблем, возникающих в процессе применения векселя в коммерческом обороте и определение возможных путей их решения. Соотношение вексельных и схожих общегражданских институтов.

дипломная работа , добавлен 06.10.2014


Вексель как орудие кредита. Особенность его функционирования как ценной бумаги, отличающей ее от других долговых обязательств. История вексельного обращения: итальянский, французский, немецкий, российский периоды. Женевские вексельные и чековые конвенции.

Вексель представляет собой с обременением в письменном виде, составленную по строгим правилам. Этот документ составляется между лицами, одно из которых обязуется выплачивать другому лицу указанную сумму.

Простой вексельный документ, его еще называют соло, относится к вещам, по которым выплачиваются долги без каких-либо условий. Подобные бумаги не имеют обязательных реквизитов, и если в них не ставится дата платежа, то он оплачивается в момент предъявления. При отсутствии указанного места выплат, подразумевается адрес должника, в ином случае — кредитора (векселедержателя).

Основой соло стали товарные отношения, когда покупатель (векселедатель) в момент сделки не имел наличных средств и выписывал расписку об обязательстве. На его основе заимщик обязался совершить выплату требуемой суммы через какое-либо определенное время.

В указанное время кредитор предъявлял простое вексельное обязательство должнику, который «гасил» её и получал обратно. По сути, соло — это долговая расписка, ничем не определенная, кроме сроков возвращения долга и его размеров. Он выписывался собственноручно плательщиком на имя векселедержателя, и кроме оговоренных в нем условий, ничем больше не был подкреплен.

Вексель тратта (переводной) связан с «переводом» одного долга за другой. Тратта изначально создавался для того, что бы сделать проще торговые отношения. С помощью переводного вексельного обязательства покупателю удобно было расплачиваться за товар, а рассчитаться за него мог его банкир. Тратта также был актуален в случаях, когда один долг гасился другим. Чаще всего в таких ситуациях векселедатель был заимщиком одного лица и заимодателем другого.

Кредитора такого вексельной расписки называют трассант, а должника по выплатам — трассат. Лицо, записанное в этой ценной бумаге, как получатель, принято называть ремитентом. В этом статусе выступает сам кредитор или иное доверенное лицо. Такие бумаги составляются по строгим формам и опираются на законодательные нормативы.

В чем разница между векселями

Между простыми и переводными кредитными документами наблюдается существенная разница. В первом случае долговые обязательства затрагивают две стороны: векселедателя и векселедержателя. Во втором — привлекается третья сторона.

Простой билет подразумевает, что выплату по нему производит непосредственно должник. В ситуации с переводным вариантом указываются данные плательщика и того объекта, который обязуется его погасить. Плательщик такой бумаги обязан акцептовать его, то есть подписать и поставить отметку «готов оплатить», «акцептован».

В соло должник и плательщик являются одним лицом, в то время как в тратте главным должником становится третий человек, как правило, кредитор. Разница между кредитными билетами в том, что в соло обязательство по возвращению долга берет на себя непосредственно должник, а во втором случае — он лишь дает указания лицу, на которое перекладывает эту ответственность.

Турция, Сочи, Абхазия — куда отправиться в отпуске можно прочитать

Правила оформления

Простой вексель содержит в себе следующую информацию:

• Название «вексель»
• Особая отметка о том, что предложение о выплатах определенных сумм ничем не подкреплено;
• Данные о моменте и месте совершения платежа;
• Полные данные о наименовании кредитора;
• Дата и место составления ценной бумаги;
• Подпись должника.

Образец заполнения векселя По тем же самым правилам составляется переводной билет, с той лишь разницей, что на его обратной стороне делаются специальные отметки — индоссаменты. Надпись обязательно включает в себя слово «Платите…». К нему добавляются данные человека, которому передаются долговые обязательства. После этого документ передается новому плательщику, который принимает на себя выплаты и ставит свою подпись под индоссаментом.

Между чеком и векселем много общего, но имеются и существенные отличия. Вексель является бумажным обязательством, которым оформляется получение кредита лицом или организацией. Заем может быть выполнен в натуральной или денежной форме. Фактически он ничем не обеспечен.

Чек же является оружием платежа. Он обеспечивается наличием на счете денежных средств, которые передаются в безналичной форме, но могут быть получены в любой момент.

Существенным различием между этими вариантами является принцип возникновения обязательств. Для участников чекового обращения основой является договор, а для вексельной бумаги обязательно требуется акцепт (согласие) плательщика.

Важно знать: В ряде стран за выдачу необеспеченного чека предусмотрена уголовная ответственность.

Еще одним отличием чека является указание конкретного счета, с которого должна быть выполнена операция. На вексель таких ограничений нет, достаточно наименования банка.

Выводы

1. В выпуске переводного кредитного билета участвуют: держатель, плательщик и получатель. Простой выдает сам плательщик.
2. Переводная вексельная бумага в отличие от простой требует акцепта.
3. Простой вексель оформляется от первого лица, переводной от третьего.

Смотрите также видео, доступно рассказывающее о видах векселей и мошенничестве, связанном с векселями:

Ещё интересные статьи.

Российское законодательство в основном отражает содержание Единообразного закона о чеках, являющегося приложением № 1 к Женевской конвенции 1993 г. Правила ГК РФ восприняли основные положения Единообразного закона с некоторыми особенностями. В свою очередь, нормы ГК РФ должны быть конкретизированы в специальных законах и иных актах о чеках и изданных в соответствии с ними банковских правилах .

Сущность расчетов чеками состоит в том, что чек является не только расчетным документом, но и ценной бумагой, которая содержит нечем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ). Сторонами (субъектами) чекового правоотношения являются чекодатель, плательщик по чеку и чекодержатель. Плательщиком в чековом обязательстве может быть только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он может распоряжаться путем выставления чеков. Как правило, чек используется для платежа по основному обязательству, которое установилось между чекодателем и чекодержателем, но сама по себе выдача чека не погашает данного денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Он считается исполненным только в момент получения чекодержателем платежа по чеку.

Выступая в качестве ценной бумаги, чек должен содержать предусмотренные законом обязательные реквизиты (ст. 878 ГК РФ), отсутствие большинства из которых лишает его юридической силы чека. К этим реквизитам относят: наименование «чек», включенное в текст документа; поручение плательщику (банку) выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; указание даты и места оставления чека; подпись чекодателя.

Если в чеке отсутствуют сведения о месте его составления, это не влечет недействительность чека (в отличие от отсутствия любого из остальных реквизитов) - такой чек рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Закон устанавливает также форму чека и порядок его заполнения. В частности, согласно ст. 880 ГК РФ чек может быть именным и переводимым. Вид чека определяет способ передачи прав по нему. Передача прав по чеку осуществляется по правилам ст. 146 ГК РФ с учетом изъятий, установленных ст. 880 ГК РФ. Эти изъятия таковы: именной чек не подлежит передаче, что означает недопустимость передачи прав по нему в порядке цессии; индоссамент на плательщика в переводном чеке имеет силу расписки за получение платежа; индоссамент, который совершен плательщиком, является недействительным. Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, является его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов. Передаточная надпись совершается на самом чеке (его обороте) или на присоединенном листе (аллонже). На индоссамент переносятся все права, вытекающие их чека. Если индоссамент носит бланковый характер, то чекодержатель (индоссант) может: заполнить бланк своим именем или именем другого лица (превратить бланковый индоссамент в ордерный); передать чек путем другого бланкового индоссамента или на имя другого лица; передать чек простым вручением. Чем может быть передан также по препоручительному индоссаменту (п. 3 ст. 146 ГК РФ).

Согласно ст. 881 ГК РФ закон устанавливает институт аваля, или чекового поручительства. Гарантия платежа по средством аваля может быть полной или частичной. Авалистом по чеку может выступить любое лицо, кроме плательщика. Поручитель отвечает за платеж по чеку так же, как и тот, за кого он дал аваль. Его обязательство действительно даже тогда, когда обязательство, которое он гарантировал окажется недействительным по какому бы то ни было иному основанию, чем несоблюдение формы. К авалисту, который оплатил чек, переходят права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию, а также против тех лиц, которые обязаны перед последним. Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе. Он обозначается словами «считать за аваль» и содержит указание, кем и за кого дан. Если же отсутствуют такие указания, то считается, что он дан за чекодателя как основного должника. Аваль подписывается авалистом с указанием его места жительства (для физического лица) или места нахождения (для юридического лица) и даты совершения аваля.

Чек представляется к платежу путем его непосредственного предъявления банку-плателыцику, а также представления чека в банк, обслуживающий чекодателя, на инкассо для получения платежа. И это, согласно п. 1 ст. 882 ГК РФ, считается предъявлением чека к платежу. Оплата инкассированного чека происходит в порядке исполнения инкассового поручения (ст. 885 ГК РФ). Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что его предъявитель является уполномоченным по нему лицу. При оплате индоссированного чека он должен проверить правильность последовательного ряда передаточных надписей, но не подписей индоссантов. После оплаты чека плательщик может, например, потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа. В случае оплаты подложного, похищенного или утраченного чека может возникнуть вопрос о распределении возникших убытков между чекодателем и банком. Согласно п. 4 ст. 879 ГК РФ убытки возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.

В случае отказа банка оплатить чек удостоверение этого факта может быть осуществлено несколькими способами, предусмотренными ст. 883 ГК РФ: совершением нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом; отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате и указанием даты представления чека к оплате; отметкой инкассирующего банка с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен, но не оплачен.

Протест - это официальный акт, который совершается нотариусом, удостоверяющий факт неоплаты чека. Протест или равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека к платежу. Если чек уже предъявлялся к платежу в последний день срока, протест или равнозначный акт может быть совершен в следующий рабочий день. В случае неоплаты чека нотариус удостоверяет этот факт надписью на чеке и отметкой об этом в реестре. Одновременно с надписью на чеке чекодателю высылается уведомление о неоплате.

Чекодержатель, который не получил платеж, должен известить своего индоссанта и чекодателя о неплатеже в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного акта. Затем каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней, следующих за днем получения им извещения, проинформировать своего индоссанта о полученном им извещении. В тот же срок направляются извещения авалистом этих лиц. Лицо, которое не исполнило обязанность по посылке извещения в указанный срок, не теряет своих прав. Его ответственность ограничивается обязанностью возместить в пределах суммы чека убытки, которые могут произойти вследствие неизвещения о неоплате чека.

Чекодержатель, индоссанты, авалисты и иные обязанные по чеку лица солидарно отвечают перед чекодержателем за отказ плательщика от оплаты чека (ст. 885 ГК РФ). Вместе с тем, чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам. Он может также требовать от обязанных по чеку лиц оплаты суммы чека, возмещения своих издержек на получение оплаты, а также уплаты процентов за неисполнение денежного обязательства согласно п. 1 ст. 395 ГК РФ. Такое же право принадлежит обязанному по чеку лицу после того, как оно оплатило чек (п. 2 ст. 885 ГК РФ).

В соответствии с п. 3 ст. 885 ГК РФ для требований, вытекающих из неоплаты чека, устанавливается сокращенный срок исковой давности: иск чекодержателя к обязанным по чеку лицам может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу. Регрессные иски обязанных лиц друг к другу погашаются с истечением шести месяцев со дня, когда соответствующее обязанное лицо удовлетворило требование, или со дня предъявления к нему иска.

В свете изложенного важное значение приобретают чеки с грифом «Россия», обращение которых имеет свои особенности. Во- первых, сфера их использования ограничена одногородними расчетами. Во-вторых, платежи этими чеками осуществляются только расчетно-кассовыми центрами Банка России после перевода им денежных средств банками-плательщиками. В-третьих, запрещены индоссация таких чеков и расчеты ими между гражданами.

Иногда в рассматриваемой сфере применяются и другие формы расчетов, кроме вышеназванных. Так, платежные поручения используются при переводах через предприятия связи. В силу Федерального закона от 9 августа 1995 г. «О почтовой связи», юридические лица могут осуществлять такие переводы без ограничения суммы на счета отдельных граждан (заработная плата, авторский гонорар и др.), а также при переводе наличной торговой выручки, налогов и для выплаты заработной платы в тех местах, где нет банков. Граждане могут осуществлять расчеты через предприятия связи без ограничений.

Сегодня новым для российского банковского оборота является использование электронных форм расчетов и, в частности, банковских пластиковых карт. Их применение основано на Положении о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием.

Удобство этой формы расчетов состоит в том, что клиент, имеющий банковский счет, не должен передавать банку расчетные документы для совершения платежа. Их заменяет пластиковая карточка с магнитным носителем, которая содержит сведения о клиенте и его счете. Кроме того, получение карточки, имеющей мировое имя или региональное признание на основе межбанковских договоров, позволяет ее держателю осуществлять платежи в разных странах независимо от валюты карточного счета. Пластиковая карточка позволяет также получать наличные денежные средства в банкоматах и пунктах выдачи наличных, обслуживающих данную систему банковских карт.

До выдачи пластиковой карточки между клиентом и банком заключается договор об использовании данного платежного средства. Банковские карты бывают: расчетные (дебетные), по которым средства перечисляются в пределах расходного лимита (карточного остатка); кредитные, по которым банк осуществляет кредитование счета клиента при недостаточности средств на нем в пределах предоставленного кредитного лимита; персональные, средства по которым принадлежат гражданам; и корпоративные, по которым происходят платежи от имени юридического лица, перечислившего деньги. Для осуществления расчетов нужно лишь, чтобы организация (магазин, гостиница, перевозчик и пр.), платеж которой намерен совершить владелец счета, была включена в систему применения соответствующих расчетных средств. Сумма, которая подлежит списанию, практически немедленно через электронный терминал попадает в расчетный центр и переводится со счета владельца карточки на счет получателя. Совершение операции фиксируется также бумажным документом в необходимом количестве экземпляров. Такой документ обычно подписывается клиентом и организацией (исполнителем) в доказательство совершения расчетной операции и получения товара (услуги). Ответственность за правильность платежа и наличие денежного покрытия на карточном счете несет клиент (владелец карты).

Вексель - это средство платежа и кредита в отношениях между различными организациями и гражданами. При помощи векселя происходит оформление взаимной задолженности участников гражданского оборота и ее погашение. Векселя активно используются в банковских сделках, а также во внешнеторговых отношениях, выступая предметом дисконтирования, аккредитива и инкассовых операций.

В настоящее время основным источником вексельного законодательства в Российской Федерации является Федеральный закон от 14 марта 1997 г. «О переводном и простом векселе» (Закон о векселе) . В соответствии с ним на территории России применяется постановление ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» (далее - Положение) , которое текстуально воспроизводит Единообразный закон о переводном и простом векселе (приложение № 1 к Женевской конвенции 1930 г.).

Понятие «вексель» используется в трех значениях: ценная бумага, односторонняя сделка (выдача векселя) и обязательство, возникшее из сделки.

Вексель как ценная бумага может быть простым и переводным. В правоотношении, порождаемом простым векселем, принимают участие обычно два лица: векселедатель (должник, плательщик) и векселедержатель (кредитор). Обращение простых векселей построено на основании правил о векселях переводных, за теми изъятиями, которые вытекают из их природы. В переводном векселе фигура векселедателя разделена с фигурой плательщика, а потому обязательства, вытекающие из переводного векселя, связывают как минимум трех лиц - векселедателя, плательщика и векселедержателя. В любом векселе существуют главный должник - векселедатель, который никак не может ограничить свою ответственность за платеж, а также другие должники - трассат (плательщик) в переводном векселе после его акцепта, индоссаменты и авалисты. Ответственность всех указанных лиц является солидарной.

Вексель и порождаемое выдачей векселя обязательство характеризуются свойствами строгой формальности и абстрактности. Формальность векселя состоит в том, что документ, в котором отсутствуют какие-либо элементы векселя, лишается вексельной силы. Абстрактность векселя обычно понимается как вексельное обязательство, которое не связано с основанием своего возникновения (какой-либо сделкой) и ничем не обусловлено. Векселедержателю не могут быть противопоставлены возражения, которые вытекают из иных отношений, существующих между векселедателем, плательщиком и индоссантами (предшествующими держателями). Исключением является случай, когда векселедержатель, приобретая вексель, сознательно действовал в ущерб должнику. Недобросовестность векселедержателя имеет место, когда он умышленно приобрел вексель с целью неправомерного обогащения за счет должника (например, получил вексель, не заполненный к моменту его выдачи, или приобрел его в результате сговора с предшествующим индоссантом, против прав которого у вексельного должника имеются веские возражения).

Вексель может быть именным и ордерным. Предъявительские векселя в государствах, присоединившихся к Женевской конвенции, не допускаются. Любой вексель, даже выданный без прямой оговорки о назначении другого управомоченного лица, предполагается ордерным и передается посредствам индоссамента. В этом смысле простой вексель не сводится к обычной долговой расписке, которая не может передаваться по приказу и обычно не влечет солидарной ответственности подписавших ее лиц. Такой вексель может быть передан лишь в форме и с последствиями общегражданской цессии (гл. 24 ГК РФ).

Простой вексель - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить в определенный срок векселедержателю или его приказу установленную в векселе денежную сумму. Соответственно переводный вексель (тратта) представляет собой ценную бумагу, содержащую ничем не обусловленное предложение векселедателя (трассанта) плательщику (трассату) уплатить в определенный срок векселедержателю (ремитенту) или его приказу установленную в векселе денежную сумму.

Каждый вексель должен содержать совокупность реквизитов, которые и придают ему вексельную силу. Реквизиты векселя тесно связаны с его формой. Несоблюдение реквизитов векселя означает ничтожность его формы: письменный документ, на котором отсутствует какой-либо из обязательных обозначений, не может считаться векселем, а потому не воплощает в себе вексельного обязательства. К числу реквизитов переводного векселя обычно относят еледующие: наименование «вексель», включенное в текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен; простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную денежную (вексельную) сумму; наименование плательщика (трассата); указание срока платежа; указание места, где должен быть совершен платеж; наименование того, кому или приказу кого должен быть совершен платеж (ремитента); указание даты и место совершения векселя; подпись векселедателя (трассанта).

Лишь в трех случаях допускается отступление от строгости вексельной формы: при отсутствии в векселе срока платежа он считается подлежащим оплате по предъявлении; при отсутствии особого указания место, обозначенное рядом с наименованием плательщика, считается местом платежа; вексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием трассанта.

Совершение платежа - основная обязанность акцептовавшего вексель плательщика (векселедателя в простом векселе). Он совершается в зависимости от срока платежа, указанного в векселе. Поскольку векселедержатель не может быть принужден принять платеж до срока, трассат, преждевременно оплачивающий вексель, совершает такой платеж за свой риск. Своевременный платеж по векселю освобождает плательщика или иное обязанное по векселю лицо от вексельного обязательства, кроме случаев обмана или грубой неосторожности в действиях такого лица. Плательщик обязан проверить правильность последовательного ряда передаточных подписей, но не подписи индоссантов. При надлежащей оплате плательщик может требовать передачу ему векселя с распиской в получении платежа.

В отличие от общих правил ст. 311 ГК РФ, векселедержатель не может отказаться от принятия частичного платежа. В этом случае вексель остается на руках у трассанта, но плательщик может требовать совершения на векселе отметки о платеже и выдачи ему в этом расписки. Если же векселедержатель не предъявил вексель для платежа в установленный срок, каждое обязанное по векселю лицо (трассант, трассат, индоссанты, авалисты) имеет право внести сумму векселя в депозит суда за счет и риск векселедержателя.

Ввиду того, что вексель может быть выписан в валюте, которая не имеет хождения в месте платежа, закон предусматривает возможность его оплаты в местной валюте по курсу иностранной валюты на день наступления срока оплаты. Кроме того, векселедатель может установить в векселе так называемую «оговорку эффективного платежа», смысл которой состоит в возложении на трассата обязанности оплаты векселя в избранной валюте. При этом, разумеется, должны быть приняты во внимание правила национального валютного законодательства.

Ответственность всех обязанных по векселю лиц перед векселедержателем является солидарной. Вексельный кредитор может предъявить иск ко всем обязанным лицам или к каждому в отдельности, не соблюдая при этом последовательность, в которой они обязались. Лицо, оплатившее вексель, приобретает право требования к оставшимся вексельным должникам, замещая собой векселедержателя. Объем требований векселедержателя включает в себя: вексельную сумму с процентами, если они были предусмотрены; 6%, исчисляемых со дня срока платежа; разумные издержки по векселю (расходы по протесту, отправке уведомлений); пеню в размере 3% со дня срока платежа. Однако данная норма была частично изменена Законом о векселе. В ст. 3 данного Закона указывается, что проценты и пеня, предусмотренные Положением, выплачиваются в размере учетной ставки, установленной Банком России, по правилам, предусмотренным ст. 395 ГК РФ. Права лица, оплатившего вексель, в отношении ответственных перед ним лиц несколько уже, чем права векселедержателя, и не включают в себя пеню.

Истечение сроков, предусмотренных векселем для его предъявления, а равно истечение срока для совершения протеста в неакцепте или неплатеже влечет для ремитента утрату своих прав против индоссантов, векселедателя и других обязанных лиц, кроме плательщика-акцептанта. Ответственность последнего является более строгой именно в силу ранее данного им согласия оплатить вексель. Вследствие этого срок давности по иску векселедержателя к плательщику, акцептовавшему вексель, является самым длительным и составляет 3 года со дня срока платежа. Иски векселедержателя против индоссантов и против векселедателя погашаются истечением одного года со дня протеста или со дня срока платежа. Исковая давность по требованиям индоссантов друг к другу и к векселедателю составляет 6 месяцев со дня, когда индоссантом был оплачен вексель, или со дня предъявления к нему иска.

• После введения в действие ГК РФ и признания утратившим силу Положенияо чеках, утвержденного постановлением Верховного Совета РФ от 13 февраля1992 г. № 2349-1 (Ведомости РФ. 1992. № 24. Ст. 1283), сохраняют силу лишьнекоторые прежние правила о чеках с грифом «Россия» (например, письмо Банка России от 29 июня 1992 г. № 18-11/726 и др.).
• СЗ РФ. 1997. № 11. С момента вступления в силу этого Закона признано утратившим силу постановление Президиума Верховного Совета РСФСР от 24 июня1991 г. «О применении векселя в хозяйственном обороте».
• СЗ СССР. 1937. № 52. Ст. 221.

В современном мире все друг другу должны. Сама жизнь основана на взаимозависимости. Чтобы упростить систему долговых расчетов между людьми, были созданы инструменты безналичных платежей.

Одним из самых популярных в мире орудий сведения счетов является чек. В России он не распространен. Здесь им чаще называют бумажку, выдаваемую в магазине после совершения покупки. Настоящий же чек – это распоряжение владельца чековой книжки на выдачу банком определенной суммы с его счета чекополучателю. Он очень удобен, поскольку не требует особых условий выплаты денежных средств.

Братцем чека является вексель. Они очень похожи по функциям, но все же последний имеет другой характер. Вексель – это своего рода долговая расписка, одновременно являющаяся ценной бумагой, которую можно подарить, продать или обменять. В ней значимо обязательство должника вернуть долг с процентами в указанный срок любому предъявителю.

Что общего?

1. Ценность . И вексель, и чек вполне подходят под следующее определение: “это ценная бумага, содержащая в себе обязательство определенного субъекта выплатить конкретную сумму денег ее предъявителю”.
2. Форма . Оба представляются в виде письменных, строго регламентированных финансовых документов. Несоответствие требованиям закона автоматически делает их недействительными.
3. Действующие лица . Если в процессе обращения чека участвуют чекодатель, банк-должник и чекополучатель, то у векселя это соответственно – трассант (кредитор), трассат (плательщик) и ремитент (конечный приобретатель). Названия разные, но исполняемые роли сходны.
4. Гарантия выплат по ценным бумагам . Ею является аваль. Он используется в виде надписи о поручительстве третьей стороны при оформлении и чека, и векселя, повышая их рыночную стоимость. При этом аваль не является их обязательным атрибутом. Он также может гарантировать платеж лишь частично.
5. Способы передачи прав на них . При возникновении нового держателя чека или векселя на обратной стороне бумаги ставится надпись (индоссамент), фиксирующая факт перевода права на нее другому экономическому агенту. Немного отличается от этого цессия – двусторонний договор, благодаря которому осуществляется уступка возможности требований кредитора к должнику другому лицу.
6. Протест в неоплате . Если банк отказывает в оплате чека, то чекодержатель обращается к нотариусу. Тот предъявляет чек банку. В случае погашения его, чек возвращается оплатившему без пометок. Если же оплаты не происходит, нотариус подтверждает это посредством надписи на нем. С векселем — аналогично. Только вместо надписи на бумаге составляется акт о неоплате.

В чем отличия?

1. Сущность . Чек – это эквивалент денег, с помощью которого расплачиваются за товары или услуги. Вексель – особая долговая расписка.
2. Возраст . Вексель – старейший инструмент финансовых операций. Его аналоги возникли еще в Древней Греции. Зарождение данной ценной бумаги произошло в Италии в XIII веке. Чек – моложе намного. Датой его появления принято считать 16 февраля 1660 года. В этот день некий господин Ванакер подписал первый в мире чек. Однако повсеместное распространение в товарно-денежных отношениях чеки получили лишь в конце XIX века.
3. Скорость обналичивания . Чек оплачивается сразу. Достаточно лишь его физического присутствия. Вексель также может быть предъявительским, но чаще всего является срочным. Существует 4 варианта указания сроков на нем: на конкретную дату, по прошествии определенного времени с момента составления, по предъявлении, по прошествии определенного времени с момента предъявления.
4. Тип должников . Чек основывается на обязательстве банка. Вексель же выписывается на имя лица или название организации, которая заняла у трассанта определенную сумму.
5. Вексель в обязательном порядке акцептируется плательщиком, а чек не требует этого. Акцепт – своего рода регистрация согласия с условиями сделки. Она служит гарантией оплаты векселя в указанный срок. Что касается чека, то в статье N4 Единого Чекового Закона прямо говорится о невозможности его акцептировать. Это и не нужно, ведь все обязательства и права сторон уже подписаны в договоре между банком и его клиентом.
6. Время в обращении . Чек имеет сравнительно короткий срок жизни, сразу обналичиваясь в банке. В редких случаях он может менять владельца по индоссаменту. Векселя обращаются долго, постоянно переходя из рук в руки.
7. Сроки ответственности . Если банк считается обязанным обналичить чек в течение аж 6 лет после его выписки (в большинстве стран), то с векселедателя сложно взыскать, если ценная бумага для оплаты поступила ему с задержкой.
8. Наличие кроссирования . Эта условная отметка в виде двух параллельных линий означает, что банк может перевести денежные средства на счет получателя, но никак не выплатить ему наличные. Кроссированным может быть лишь чек, вексель не имеет такой особенности.
9. Ответственность в случае липовой подписи . Банк имеет право отказаться от выплаты, если сумеет доказать, что она была подделана. Акцептанту же придется оплатить вексель в любом случае.

Сравнение этих двух видов ценных бумаг позволяет сделать вывод о том, что чек – более удобен и совершенен. Он легче поддается законодательному регулированию. В то же время по вопросам использования векселя остается много “белых пятен”. В последнее время вексели активно вытесняются из мира финансов ввиду связанных с ними рисков. Исчезнут ли они совсем или будут модернизированы? Время покажет.

Хотя по своей природе, как уже упоминалось выше, чек весьма близок к переводному векселю, и в странах общего права он и рассматривается как разновидность переводного векселя, выставленного на банкира, оплачиваемого по предъявлению (ст. 73 английского Закона, кодифицирующего право, относящееся к переводным векселям, чекам и простым векселям, от 18.08.1882 (далее - Закон о переводных векселях), ст. 3 - 104 Единообразного торгового кодекса ((ЕТК) США). Однако имеется и ряд различий между этими разновидностями ценных бумаг.

· Экономическая природа векселя и чека.

Вексель в своем чистом виде (а не в качестве денежного суррогата, используемого для обхода ряда положений валютного законодательства или же для подмены функций денег) является кредитной (в экономическом смысле) ценной бумагой и применяется главным образом при коммерческом кредитовании. Хотя в основании выдачи чека лежит договор, предполагающий наличие средств на счете чекодателя (т.е. в юридическом смысле также можно говорить о наличии отношений займа между банком-заемщиком и чекодателем-займодавцем), ввиду короткого срока обращения чека кредитный момент не существен. «Тот, кто выдает чек, - имеет деньги... кто выдает вексель - сам нуждается в деньгах» 11 Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. М., 2001. С. 441, т.е. чек не орудие кредита, а орудие платежа.

· Срок обращения.

Второе существенное различие векселя и чека. Обязательства плательщика по векселю могут быть значительно отдалены во времени от момента выдачи. Для чека же установлены очень короткие сроки его оплаты: согласно Единообразному чековому закону (далее - ЕЧЗ), являющемуся приложением к Женевской чековой конвенции 1931 г.

· Отношения сторон чекового обращения (чекодержатель, чекодатель, плательщик).

Данные отношения всегда основаны на договоре между двумя последними. Это может быть самостоятельный чековый договор, или же соответствующие положения могут быть включены в договор на расчетно-кассовое обслуживание (договор текущего счета). Обязательство же плательщика по переводному векселю всегда не только абстрактно, но и возникает только в результате акцепта векселя. Перед оплатой переводного векселя всегда требуется согласие плательщика (т.е. акцепт).

· Плательщики.

Плательщиком по чеку может быть только банк, тогда как плательщиком по векселю может быть любое лицо. Отсюда следует, что любая сделка, связанная с расчетом чеком, всегда замыкается на (хотя бы один) банк, тогда как различные вексельные схемы могут завершаться прекращением вексельного обязательства и без участия банка.

· Оплата чека и векселя.

Оплата чека производится по предъявлении. Вексель же может быть оплачен в течение определенного срока после предъявления. Чек обычно выдается при наличии средств на счете чекодателя в банке-плательщике, что уменьшает риск неплатежа. При этом законодательство ряда стран относит выдачу чека без покрытия к числу уголовно наказуемых деяний.

· Начисление процентов.

На сумму, обозначенную в векселе, могут начисляться проценты, что прямо запрещено для чека.

· Существуют и некоторые другие (характер ответственности индоссантов, возможность выдачи векселя/чека на предъявителя и т.д.) отличия чека от переводного векселя.