Премия От Сретенских ворот до Хорошевского шоссе путь неблизкий - шагай да шагай через ночь. На Рождественском бульваре Сашку догоняет поливалка: он прижимается к стене дома, чтобы не окатило водой, но машина сбавляет ход, а потом и вовсе останавливается. Дотянувшись до

Страховая премия - (также брутто премия) (страховой взнос, страховой платеж) плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом . Страховая премия зависит от страховой суммы и брутто… … Википедия

Страховая Премия - См. Премия страховая Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

Страховая премия - (insurance premium) плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования. Вознаграждение, выплачиваемое страхователем страховщику за принятие… … Экономико-математический словарь

Страховая премия - (англ. insurance premium) плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, установленные договором страхования. Страховщик при … Энциклопедия права

СТРАХОВАЯ ПРЕМИЯ - очередной денежный взнос страхователя страховому обществу в соответствии с договором страхования или законом, плата за страхование; ее размер определяется общей величиной взносов, необходимой для выплат по требованиям держателей полисов, а также… … Юридическая энциклопедия

страховая премия - взносы, которые производит страхователь страховщику в силу заключенного между ними страхового договора; сумма этих взносов устанавливается в размере, определяемом вероятной погибелью известного количества данных имущественных благ в период… … Справочный коммерческий словарь

СТРАХОВАЯ ПРЕМИЯ - В страховых операциях: 1. Оценка страховой защиты для идентифицированного риска, обеспечиваемой на определенный период времени; цена страховой защиты от конкретного риска или группы рисков, указанных в страховом полисе, обеспечиваемой на… … Страхование и управление риском. Терминологический словарь

СТРАХОВАЯ ПРЕМИЯ - очередной денежный взнос страхователя страховому обществу в соответствии с договором страхования или законом, плата за страхование; ее размер определяется общей величиной взносов, необходимой для выплат по требованиям держателей полисов, а т.ж.… … Энциклопедический словарь экономики и права

Страховая премия - вознаграждение, выплачиваемое страхователем страховщику за принятие последним на себя обязательства возместить страхователю или правоприемнику по полису в пределах обусловленных лимитов суммы возможных потерь, вызванных опасностями, покрытыми… … Терминологический словарь библиотекаря по социально-экономической тематике

Страховая премия - (англ. insurance premium) плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, установленные договором страхования. Страховщик при определении размера С.п., подлежащей уплате по… … Большой юридический словарь

Страховая премия - 1. Под страховой премией понимается плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования...

Брутто-премия, или страховой взнос, есть размер страховых платежей по договору страхования, уплачиваемый страхователем страховщику (страховой организации) за определенный период со всей страховой суммы.
Размер брутто-премии зависит от величины страховой суммы, уровня риска и периода, за который делается страховой взнос. Структура брутто-премии отражает экономический механизм страхования.
В ней можно выделить два элемента - нетто-премию, предназначенную для страховых выплат по условиям договора страхования, и нагрузку, предназначенную для покрытия расходов на ведение дела и получения прибыли от страховых операций (см. рис. 3.4). Заметим, что нетто-премия, рассчитанная на единицу страховой суммы, равную, как правило, 100 руб., носит название нетто-ставки или страхового тарифа.
БРУТТО-ПРЕМИЯ
НАГРУЗКА Предназначена для покрытия расходов на ведение дела и получение плановой прибыли от страховых операций

Обратите внимание!
Структура брутто-премии содержит два элемента - нетто- премию и нагрузку.
Соотношение нетто-премии и нагрузки может быть различным и зависит от вида и объема страхования, а также от уровня затрат на ведение дела. В настоящее время доля нетто-премии по различным видам страхования колеблется в промежутке 70-85%.
Особая значимость структурного элемента брутто-премии, предназначенного для формирования резерва предупредительных (превентивных) мероприятий, обусловливает другой вариант структуры брутто-премии (см. рис. 3.5).
БРУТТО-ПРЕМИЯ

Рис.

3.5. Структура брутто-премии, выделяющая резерв предупредительных мероприятий

В общем случае нетто-премия может включать следующие структурные элементы: рисковый взнос, рисковую (гарантийную) надбавку и накопительный (сберегательный) взнос (см. рис. 3.6).
НЕТТО-ПРЕМИЯ

Рис. 3.6. Возможная структура нетто-премии
Рисковый взнос предназначен для покрытия риска по всем видам страхования, т. е. он используется для страховых выплат при наступлении страхового случая. В структуре нетто-премии он присутствует всегда.
Накопительный (сберегательный) взнос предназначен для накопления суммы, выплачиваемой по условиям долгосрочного договора страхования жизни в случае дожития застрахованного до определенной даты (по риску дожития). Накопительный взнос должен инвестироваться с целью получения дохода. Он является структурным элементом нетто-премии долгосрочных договоров страхования жизни, например при смешанном страховании жизни, страховании пенсий.
Рисковая (гарантийная, или стабилизационная) надбавка предназначена для компенсации возможного превышения фактических выплат над расчетными, учтенными в виде рискового взноса. В структуру нетто-премии может не включаться - это зависит от выбранной страховщиком стратегии управления. Если он поставил перед собой цель завоевать страховой рынок за счет цен, более низких по сравнению с другими страховщиками, этот элемент (рисковая надбавка) не включается в структуру нетто-премии. Если же страховщик желает укрепить свою финансовую устойчивость, этот элемент включается в нетто- премию.
Обратите внимание! --- -
В структуре нетто-премии рисковых видов страхования всегда присутствует рисковый взнос и может присутствовать рисковая (гарантийная) надбавка.
Размер рискового взноса в нетто-премии зависит от страховой суммы и вероятности наступления страхового случая.

Размер рисковой надбавки, закладываемой в структуру страхового взноса, зависит от принятой вероятности превышения фактических выплат над расчетными. Чем меньше заданная вероятность превышения фактических выплат над расчетными, тем выше размер рисковой надбавки. Соотношение же между рисковым взносом и рисковой надбавкой для разных видов страхования может быть различным.
Вниманию страхователя! ^
Уплата страхового взноса означает возможность получения страховых выплат.
Выполнение обязательств страховщика ггеред страхователями по страховым выплатам основано на соблюдении принципа объединения экономического риска, в соответствии с которым все, что собрано со страхователей для выполнения страховых обязательств, аккумулируется в страховых фондах. Источниками разных страховых фондов, предназначенных для выплат по условиям договора страхования, являются элементы иетто-премии - рисковый взнос, рисковая надбавка и накопительный взнос.
Как уже отмечалось, нагрузка представляет собой часть брутто- премии, предназначенную для покрытия расходов на ведение дела и для получения прибыли от страховых операций (см. рис. 3.7).
Первый структурный элемент нагрузки - затраты на ведение дела - относится к себестоимости страховых услуг; второй элемент является плановой прибылью страховой организации от страховых операций.

Традиционные, Специфические
характерные для страхования,
для любого вида в том числе:
деятельности комиссионные вознаграждения, на проведение экспертизы, изготовление полиса и т. п.

Затраты на ведение дела делятся на традиционные, которые имеют место в любом виде бизнеса, и специфические, характерные именно для страхового дела. К специфическим видам издержек относятся комиссионные вознаграждения агентам и брокерам за посредническую деятельность в распространении страховых продуктов, издержки, связанные, например, с проведением начальной экспертизы (при заключении договора), а также экспертизы, проводимой с наступлением страхового случая, и т. п.
Обратите внимание!
Расходы на проведение предупредительных (превентивных) мероприятий могут быть:
а) выделены в структуре брутто-премии отдельно - в этом случае они не входят в состав специфических затрат на ведение дела;
б) не выделены в структуре брутто-премии отдельно - в этом случае они входят в состав специфических затрат на ведение дела.
Опыт экономически развитых стран показывает, что доля расходов на проведение предупредительных мероприятий может составлять 4-6% брутто-премии, а доля комиссионных вознаграждений может доходить до 20% брутто-премии.
Структура страхового взноса (страховой премии) отражает целевое использование его отдельных частей.
Обратите внимание!
Структура страхового взноса отражает целевое назначение каждого из ее элементов и связана со структурой финансов страховой организации.

Понятие страховой премии и ее виды

Определение 1

Страховая премия – это денежные средства, которые подлежат уплате страхователем страховой компании за оказание ей страховых услуг согласно заключенному между ними договору.

Величина страховой премии, подлежащей уплате страхователем, а также порядок и сроки внесения платежей должны быть указаны в договоре страхования. Сумма определяется страховой организацией путем выполнения необходимых расчетов и должна быть такой, чтобы окупить возможные страховые выплаты по договору, сформировать страховой резерв, покрыть текущие расходы страховщика и принести ей прибыль.

По своему целевому предназначению страховые премии делятся на:

• рисковую премию – доля страховой премии, необходимая для покрытия страховых рисков. Размер данной премии зависит от того, с какой вероятностью возможно наступления страхового события;
• сберегательный взнос – денежные средства, выплачиваемые страхователем в случае заключения договора страхования жизни. Подлежат возврату по окончании действия договора;
• нетто-премию – часть страховой премии, равная сумме страховых платежей за конкретный промежуток времени по определенному виду страхования. Необходима для покрытия возможного ущерба;
• достаточная премия – включает в себя нетто-премию и расходы страховой компании на организацию своей деятельности;
• брутто-премию – тарифная ставка, которая складывается из суммы достаточной премии и прибыли страховой компании.

В зависимости от характера риска страховые премии делят на постоянные (размер остается фиксированным в течение всего периода действия договора) и натуральные (размер устанавливается только на определенный промежуток времени, затем может меняться в зависимости от изменения риска).

По форме оплаты страховые взносы могут быть одноразовые (оплачивается сразу за весь период действия договора), текущие (часть общей суммы обязательств страхователя), годовые (единовременный платеж по договору страхования, заключенному на один год), рассроченные (годовые взносы, разделенные на несколько платежей в течение года).

Понятие и структура брутто-премии

Определение 2

Брутто-премия (по англ. «gross premium») – это окончательная сумма денежных средств, подлежащая уплате страхователем страховой компании согласно условиям, согласованным сторонами и зафиксированным в соответствующем договоре страхования.

Размер брутто-премии зависит от суммы, на которую страхуется риск, его величины, а также периода времени, за который происходит внесение страхового взноса. Этот период может быть равен общему сроку действия договора, а может и отличаться.

Общий размер брутто-премии складывается из двух частей: нетто-премии и нагрузки.

В большинстве случаев нетто-премия составляет основную долю брутто-премии (около 70-80%) и предназначена для возможности выполнения обязательств страховой организации перед своими клиентами в случае наступления страхового события. Из нее формируется страховой резервный фонд.

Нетто-премия, вычисленная на единицу страховой суммы (обычно берут равную 100 рублям), называется нетто-ставкой.

Замечание 1

Нагрузка обычно составляет не более 30% брутто-премии и используется страховой компанией для покрытия своих расходов на организацию и осуществление страховой деятельности и на формирование прибыли.

Расходы, связанные с деятельностью страховщика, можно разделить на традиционные, которые можно отнести к любому коммерческому предприятию, и специфические, т.е. присущие только страховой сфере.

К традиционным относят расходы по оплате труда работникам, плату за аренду помещений, административные расходы, коммунальные платежи и др.

Специфические расходы включают в себя выплату комиссий страховым агентам и брокерам, расходы на осуществление предупредительных мероприятий, оплату работы привлеченных экспертов, отчисления в страховые резервные фонды и т.д.

Замечание 2

В настоящее время все большую долю в специфических расходах страховой компании занимают комиссионные вознаграждения страховым посредникам, что говорит об усилении их значимости в деятельности страховщика.

Соотношение величины нетто-премии и нагрузки во многом зависит от вида заключаемого договора и объема страхования, а также от уровня затрат на осуществление страховой деятельности. В некоторых случаях нагрузка может превышать размер нетто-премии и достигать 80-90% от брутто-премии.

Особенности расчета нетто-ставки

Нетто-ставка представляет собой цену, которую устанавливает страховая компания на страховой риск (пожар, взрыв, стихийные бедствия, противоправные действия третьих лиц и т.д.), поэтому в основе ее расчета лежит вероятность наступления страхового события, с увеличением которой будет расти и размер страховых взносов. Она определяется на основе прошлого опыта, и размер нетто-ставки представляет собой не что иное, как выраженное в процентах значение вероятности возникновения того или иного риска.

Чаще всего страховые компании страхуют риски с достаточно низкой вероятностью наступления.

В страховой деятельности очень важно правильно определить размер нетто-ставки, т.к. от этого зависит платежеспособность и финансовая устойчивость страховщика. В то же время ее расчет является самой сложной и трудоемкой частью определения размера страхового тарифа.

С точки зрения особенностей расчета нетто-ставки все виды страхования можно классифицировать следующим образом:

1. Страхование жизни – расчет нетто-ставки происходит на основании данных о смертности и нормы доходности свободных денежных средств страхового резервного фонда по страхованию жизни, используемых для инвестирования; для расчета используют актуарные методы расчета (на основе методов математической статистики).
2. Рисковые виды страхования – виды страхования, не относящиеся к страхованию жизни, которые не предусматривают необходимость накопления определенной суммы денежных средств и выплаты страховой премии к концу срока действия договора. Данные виды страхования условно делят на две группы. Первая группа – массовые виды, которые характеризуются незначительными размерами страховых сумм и характерны для большинства страхователей. По таким договорам страхования имеется большое число статистических данных, которые можно использовать при расчете рисков и оценить вероятность их наступления с высокой точностью. Вторая группа – страхование крупных рисков, наступление которых маловероятно. В этом случае необходимо рассматривать данные за несколько лет, для расчетов брать не среднюю, а реальную стоимость риска, а также использовать данные других страховых компаний для большей точности расчетов.