Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի ֆինանսական և տնտեսական գործունեության ցուցանիշները

· Բանկի ընդհանուր կապիտալը, որը հաշվարկվել է Ռուսաստանի Բանկի 2012 թվականի դեկտեմբերի 28-ի թիվ 395-P «Գումարի որոշման մեթոդաբանության մասին» կանոնակարգի համաձայն. սեփական միջոցները(կապիտալ) վարկային կազմակերպություններ (Բազել III)», 2016 թվականի հունվարի 1-ի համեմատ ավելացել է 117,2 մլրդ ռուբլով՝ կազմելով 2775,3 մլրդ ռուբլի։ Վաստակած շահույթը դարձավ կապիտալի աճի աղբյուր։ Ակտիվների եկամտաբերությունը 0,8%-ից հասել է 2,0%-ի՝ զուտ շահույթի աճի հաշվին։

2016 թվականի 1-ին կիսամյակի սեփական կապիտալի շահութաբերությունը 8.0%-ից աճել է մինչև 18.9%՝ զուտ շահույթի աճի պատճառով:

· Զուտ ակտիվները 2016 թվականի հունվարի 1-ի համեմատ նվազել են 3.7%-ով կամ 0.8 տրլն. ռուբլի, մինչեւ 21,9 տրլն. ռուբլի։ Զուտ ակտիվների դինամիկայի վրա մեծ ազդեցություն է ունեցել ռուբլու ամրապնդման արդյունքում արտարժութային հաշվեկշռի հոդվածների բացասական վերագնահատումը։ Այսպիսով, զուտ վարկային պարտքը տարեսկզբի համեմատ նվազել է 0,7 տրլն-ով։ ռուբլով կամ 4.0%-ով, ինչը արտարժութային վարկերի արժեւորման արդյունք է իրավաբանական անձինքև ոչ ռեզիդենտ բանկերը: Բացի այդ, զուտ վարկային պարտքի դինամիկայի վրա ազդել է նախկինում բանկերին տրված վարկերում տեղաբաշխված միջոցների մի մասի ներդրումն առավել շահավետ գործիքներում, մասնավորապես, արժեթղթերում: Զուտ ներդրումներ արժեթղթերում և այլն ֆինանսական ակտիվներվաճառքի համար մատչելի ապրանքներն աճել են 16,1%-ով կամ 0,4 տրլն դոլարով: ռուբլի՝ 2,7 տրլն. ռուբլի։ Դուստր ձեռնարկություններում և դուստր ձեռնարկություններում ներդրումների աճը կապված է դուստր ձեռնարկությունների նախնական կապիտալացման հետ։ Տարեսկզբից դրամական միջոցների մնացորդների կրճատում 0,3 տրլն. ռուբլով կամ 34,4%-ով, որը հիմնականում տեղի է ունեցել հունվարին՝ պայմանավորված ժամանակաշրջանի համեմատ կանխիկ դրամի պահանջարկի սեզոնային նվազմամբ։ ամանորյա արձակուրդներ. 12

· Հաճախորդների միջոցները մնում են Բանկի ռեսուրսների բազայի հիմքը: Տարեսկզբից դրանց մնացորդը նվազել է 0,7 տրլն. ռուբլով կամ 3,9%-ով` մինչև 17,0 տրլն. ռուբլի։ Արտարժույթի մնացորդների բացասական արժեւորումն ազդել է հաճախորդների միջոցների դինամիկայի վրա։

· Ֆինանսական արդյունք (ներառյալ այլ համապարփակ եկամուտը, վերագնահատումից): արժեքավոր թղթերվաճառքի համար) կազմել է 295,1 մլրդ ռուբլի, ինչը 89,3 մլրդ ռուբլով կամ 43,4%-ով ավելի է նախորդ տարվա նույն ժամանակահատվածի համեմատ։

Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի իրացվելիության ցուցանիշները ներկայացված են Աղյուսակ 2-ում: առևտրային բանկավանդ

2016 թվականի 1-ին կիսամյակում Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի ընդհանուր ակտիվները նվազել են 831 միլիարդ ռուբլով և 2-րդ եռամսյակում կազմել 21,876 միլիարդ ռուբլի (տարեսկզբի 22,707 միլիարդ ռուբլու դիմաց):

Ակտիվների դինամիկան որոշող հիմնական գործոններն էին.

· զուտ վարկային պարտքի ծավալի նվազում (տարվա ընթացքում նվազում 682 միլիարդ ռուբլով մինչև 16,188 միլիարդ ռուբլի);

· Կանխիկի ծավալի նվազում 252 միլիարդ ռուբլով, ինչը պայմանավորված է հաճախորդների կողմից կանխիկի պահանջարկի նվազմամբ.

ակտիվների վերագնահատում իրական արժեքով շահույթի կամ վնասի միջոցով (2015 թվականի համար՝ 155 միլիարդ ռուբլով),

· Վաճառքի համար մատչելի արժեթղթերում և այլ ֆինանսական ակտիվներում ներդրումների աճ, ինչպես նաև դուստր ձեռնարկություններում և դուստր ձեռնարկություններում ներդրումների աճ (ընդհանուր 598 միլիարդ ռուբլով կես տարվա ընթացքում):

Բանկային վիճակագրության տեսական հիմունքները. Վարկային պորտֆելի կառուցվածքի վերլուծություն. Ֆինանսական հոսքերի համակենտրոնացման ինդեքսի որոշում. Դինամիկայի ցուցանիշների հաշվարկ և միտումի բացահայտում: Ֆիզիկական անձանց ավանդների չափից բանկային ակտիվների կախվածության ուսումնասիրություն.

Ուղարկել ձեր լավ աշխատանքը գիտելիքների բազայում պարզ է: Օգտագործեք ստորև բերված ձևը

Ուսանողները, ասպիրանտները, երիտասարդ գիտնականները, ովքեր օգտագործում են գիտելիքների բազան իրենց ուսումնառության և աշխատանքի մեջ, շատ շնորհակալ կլինեն ձեզ:

Տեղադրվել է http://allbest.ru

ՌՈՒՍԱՍՏԱՆԻ ԴԱՇՆՈՒԹՅԱՆ ԿՐԹՈՒԹՅԱՆ ԵՎ ԳԻՏՈՒԹՅԱՆ ՆԱԽԱՐԱՐՈՒԹՅՈՒՆ

Բրյանսկի պետական ​​տեխնիկական համալսարան

«Տնտեսագիտություն, արտադրության կազմակերպում, կառավարում» բաժին

Դասընթացի աշխատանք

«Վիճակագրություն» մասնագիտությամբ

Բանկի գործունեության վիճակագրական վերլուծություն («Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի օրինակով)

Ավարտեց՝ Ուսանող Դամանսկի Դ.Ա.

Ստուգել է` բ.գ.թ., դոց. Նովիկովա Ա.Վ.

Բրյանսկ 2016թ

Ներածություն

Գլուխ 1. Տեսական հիմքբանկային վիճակագրություն

1.1 Սոցիալ-տնտեսական էությունը բանկային համակարգև բանկային վիճակագրություն

1.2 Բանկի գործունեության հիմնական ցուցանիշները

1.3 Բանկային ծառայությունների վերանայում 2010-2015 թթ

1.4 Բանկային համակարգի զարգացման կանխատեսում

Գլուխ 2. Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի կատարողականի ցուցանիշների հաշվարկ և վերլուծություն

2.1 Խմբերի քանակի և միջակայքի արժեքների հաշվարկ

2.2 Հարաբերական արժեքների հաշվարկ

2.3 Տարբերակման միջոցներ և չափումներ

2.4 Նմուշառման մեթոդի կիրառում

2.5 Դինամիկայի ցուցանիշների հաշվարկ և միտումի բացահայտում

2.6 Հարաբերական-ռեգեսիոն վերլուծություն

Եզրակացություն

Մատենագիտություն

Դիմում

Ներածություն

Բանկային գործունեության զարգացում - անհրաժեշտ պայմանշուկայական մեխանիզմի իրական ստեղծում։ Նոր կառույցների տեսքը (անհատականի գոտում բանկային գործառնություններ) մեծացնում է անկանխատեսելի փոփոխությունների հավանականությունը և ստիպում բանկերին մշակել իրենց գործունեության կառավարման ճկուն քաղաքականություն: Ուստի կարևոր է ուսումնասիրել բանկերի ֆինանսական ցուցանիշները: Ի վերջո, դրանք արտացոլում են բանկի գործունեության հիմնական կողմերը։ Հատկապես կարևոր է այս ցուցանիշների միջև կապի բնույթի և ուժի իմացությունը, որը թույլ է տալիս կառավարել սոցիալ-տնտեսական գործընթացները և կանխատեսել դրանց զարգացումը:

Բանկի գործունեության վիճակագրական վերլուծությունը կայացված կառավարչական որոշումների որակի և արդյունավետության ապահովման հիմնական պայմաններից է: Բանկի հուսալի գործունեությունը կախված է նրա ցանկացած պահի և ամբողջությամբ իր պարտավորությունների պահանջները բավարարելու կարողությունից, այսինքն. բանկը պետք է ցանկացած պահի արագ վճարումներ կատարի հաճախորդների անունից և պատասխանատվություն կրի իր պարտավորությունների համար բանկում կամ ֆինանսական շուկայում ճգնաժամային իրավիճակի դեպքում: Դասընթացի աշխատանքում հիմնական ուշադրությունը դարձվում է Ռուսաստանի Սբերբանկի գործունեության վիճակագրական ուսումնասիրությանը:

Ուսումնասիրության օբյեկտը Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ն է:

Ուսումնասիրության առարկան բանկային վիճակագրությունն է։

Դասընթացի աշխատանքի նպատակն է ուսումնասիրել Ռուսաստանի «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի վիճակագրական արդյունքները:

Աշխատանքային առաջադրանքներ.

Ուրվագծել բանկային վիճակագրության տեսական հիմունքները.

Հաշվարկել բանկի գործունեությունը բնութագրող վիճակագրական ցուցանիշները.

Գլուխ1. Բանկային վիճակագրության տեսական հիմունքներ

Բանկային համակարգը ցանկացած պետության տնտեսության անբաժանելի մասն է։ Ժամանակակից բանկային համակարգեր տարբեր երկրներունեն բազմամակարդակ կառուցվածք. Ցանկացած բանկային համակարգի հիմնական օղակը Կենտրոնական (Ազգային) բանկն է։ Այն պատկանում է պետական ​​կառավարման մարմիններին (դրամավարկային մարմիններին) և իրականացնում է դրամավարկային կարգավորման գործառույթներ.

Ազգային արժույթի թողարկում;

Երկրի միջազգային պահուստների կառավարում;

Այլ բանկերի ավանդների տեսքով պարտավորությունների ընդունում.

Վերջին միջոցի փոխատուի դերը.

Կենտրոնական իշխանության ֆիսկալ գործակալի դերը.

Բանկային համակարգը ներառում է գործող բանկերը, վարկային հաստատություններ և կազմակերպություններ, որոնք իրականացնում են որոշակի բանկային գործառնություններ, որոնք աջակցում են բանկերի և վարկային հաստատությունների գործունեությանը (հաշվարկային և դրամարկղային կենտրոններ, բանկային աուդիտորական ընկերություններ և այլն): Բանկային համակարգը հիմնական բաղադրիչն է վարկային համակարգ, որը ներառված է տնտեսական համակարգերկրները։ Այսպիսով, բանկային համակարգը ակտիվորեն փոխազդում է սոցիալական և տնտեսական մեխանիզմի այլ մասերի հետ:

Տարբերակել միաշերտ և երկաստիճան բանկային համակարգը: Միաշերտ բանկային համակարգի մասին խոսում են այն դեպքում, երբ նահանգում չկա կենտրոնական բանկ կամ բոլոր բանկերը գործում են որպես կենտրոնական։ Բանկային համակարգի այս տեսակը բնորոշ չէ շուկայական տնտեսություն. Համար զարգացած տնտեսությունբնութագրվում է երկաստիճան բանկային համակարգով, որի առաջին շերտը կենտրոնական բանկն է, երկրորդը` առևտրային բանկերը և վարկային կազմակերպությունները: Նման բանկային համակարգը մի կողմից հաշվի է առնում ձեռնարկատիրության ազատությունը, մյուս կողմից՝ թույլ է տալիս վերահսկել առևտրային բանկերի գործունեությունը:

Ռուսաստանն ունի երկաստիճան բանկային համակարգ, որը ներառում է կենտրոնական բանկՌԴ (Ռուսաստանի բանկ) և վարկային կազմակերպությունները, ինչպես նաև նրանց մասնաճյուղերն ու գրասենյակները, օտարերկրյա բանկերի ներկայացուցչությունները:

Սոցիալ–տնտեսական հիմնական ոլորտները Վիճակագրական վերլուծությունեն՝

Դրամավարկային ռազմավարության և մարտավարության մշակում վարկային քաղաքականություներկրի դրամավարկային իշխանությունները;

Պաշտոնական վերաֆինանսավորման տոկոսադրույքի չափի որոշում՝ կախված վիճակից և տնտեսության զարգացման հեռանկարներից.

Վճարային քաղաքականության ռազմավարության և մարտավարության մշակում;

Առանձին վարկային հաստատությունների և ընդհանուր առմամբ բանկային համակարգի գործունեության նկատմամբ վերահսկողություն.

Դրամավարկային քաղաքականության վերահսկում;

Վճարային հաշվեկշռի կազմում Ռուսաստանի Դաշնություն.

1.1 Բանկային համակարգի սոցիալ-տնտեսական էությունը և բանկային վիճակագրությունը

Դիտարկենք ուսումնասիրության առարկայի մի քանի հիմնական հասկացություններ:

Բանկը վարկային հաստատություն է, որն ունի հետևյալ բանկային գործառնությունները միասին իրականացնելու բացառիկ իրավունք. ֆիզիկական և իրավաբանական անձանցից ավանդներ ներգրավելը. միջոցների տեղաբաշխում իր անունից և իր հաշվին՝ մարման, վճարման, հրատապության պայմաններով. ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց բանկային հաշիվների բացում և վարում.

Վարկային կազմակերպությունն իրավաբանական անձ է, որն իր գործունեության հիմնական նպատակն է շահույթ ստանալու համար, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի հատուկ թույլտվության (լիցենզիայի) հիման վրա, իրավունք ունի իրականացնել բանկային գործառնություններ. նախատեսված է «Բանկերի մասին» դաշնային օրենքով և բանկային«. Վարկային կազմակերպությանն արգելվում է զբաղվել արտադրական, առևտրային և ապահովագրական գործունեությամբ:

Ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունն իրավունք ունի իրականացնելու դաշնային օրենքով նախատեսված որոշակի բանկային գործառնություններ: Ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունների թվում են՝ ապահովագրական, լիզինգային, ֆինանսական ընկերությունները; կենսաթոշակային, ներդրումային, բարեգործական հիմնադրամներ; գրավատներ; վարկային միություններ, հասարակություններ և գործընկերություններ և այլն:

Առևտրային բանկը բազմաֆունկցիոնալ հաստատություն է, որը գործառնություններ է իրականացնում վարկային կապիտալի շուկայի բոլոր ոլորտներում: Այլ կերպ ասած, բանկերը վարկավորում, կարգավորում և ֆինանսավորում են առանձին ձեռնարկությունների, ձեռնարկությունների խմբերի, արդյունաբերության, առևտրի, այլ իրավական և անհատներփոխառու միջոցների (ավանդների) հաշվին. Այս բոլոր գործողությունները կատարվում են վճարովի հիմունքներով։

Բանկային վիճակագրությունը ֆինանսական վիճակագրության ճյուղ է, որի խնդիրն է տեղեկատվություն ստանալ բանկային համակարգի կողմից իրականացվող գործառույթները բնութագրելու համար, երկրի դրամավարկային համակարգի կառավարման կարիքների համար վերլուծական նյութեր մշակել, առաջին հերթին վարկային և կանխիկ պլանավորումը և պլանների օգտագործման վերահսկողությունը:

Բանկային վիճակագրության մեջ առանձնանում են հետևյալ օբյեկտները.

Բանկերի ռեսուրսները և դրանց օգտագործումը.

Կարճաժամկետ վարկ;

Անկանխիկ վճարումներ;

Դրամական շրջանառություն;

խնայողական բիզնես;

Կապիտալ ներդրումների ֆինանսավորում և վարկավորում;

պետական ​​բյուջեի կանխիկ կատարումը.

Աղյուսակ 1-ը կարող է ծառայել որպես բանկային վիճակագրության արդյունքի օրինակ:

Աղյուսակ 1 - Վարկային կազմակերպությունների թիվը և կառուցվածքը

Այսպիսով, վիճակագրական վերլուծության առարկա են հանդիսանում ինչպես իրենք՝ բանկերը, այնպես էլ այլ վարկային կազմակերպությունները, իրական և պոտենցիալ հաճախորդները, և թղթակիցները, ֆիզիկական և իրավաբանական անձինք։

1.2 Բանկի գործունեության հիմնական ցուցանիշները

Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից օգտագործվող հիմնական վիճակագրական ցուցանիշները խմբավորված են 6 բլոկների.

Բանկային հատվածի կառուցվածքները;

կապիտալի համարժեքություն և իրացվելիություն;

Վարկային պորտֆելի կառուցվածքներ;

Ոսկու և արժութային պահուստների չափերն ու կառուցվածքը.

Պաշտոնական փոխարժեքը որոշող հիմնական գործոնները.

Ցուցանիշներ, որոնք որոշում են պաշտոնական տոկոսադրույքները.

Դրանցից առաջին 3 բլոկները ուղղակիորեն կապված են բանկային վիճակագրության հետ։ Եկեք մանրամասն նայենք նրանց կատարմանը:

Բանկային հատվածի կառուցվածքը ներառում է հետևյալ ցուցանիշները.

Ռուսաստանում գրանցված և գործող բանկերի քանակը և դրանց տարածաշրջանային բաշխումը.

Վարկային կազմակերպությունների մասնաճյուղերի թիվը և դրանց բաշխումն ըստ մարզերի..

Տարածաշրջանում բանկային հաստատությունների թվի ինդեքս. Այն հաշվարկվում է որպես տարածաշրջանի բանկային հաստատությունների թվի հարաբերակցություն ռուսաստանյան համանման միջին ցուցանիշին` արտահայտված որպես տոկոս: Այն օգտագործվում է ֆինանսական հոսքերի համակենտրոնացման ինդեքսը հաշվարկելիս։

Մեկ բանկի կողմից ստեղծված մասնաճյուղերի միջին թիվը. Այն հաշվարկվում է տվյալ մարզում գրանցված բանկերի մասնաճյուղերի թիվը՝ անկախ այդ մասնաճյուղերի գտնվելու վայրից, բաժանելով տարածքում գրանցված բանկերի թվին։

Վարկային կազմակերպությունների խմբավորում` ընդհանուր կամ վճարված կապիտալի չափին համապատասխան.

Վարկային հաստատությունների խմբավորումը Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից տրված լիցենզիաների տեսակին համապատասխան:

Կապիտալի համարժեքություն` բանկի գործունեության ցուցանիշ, որն արտահայտվում է որպես բանկի սեփական միջոցների հարաբերակցություն ռիսկով կշռված ակտիվների ընդհանուր ծավալին:

Կապիտալի համարժեքությունը և իրացվելիությունը ենթադրում են հետևյալ ցուցանիշների ուսումնասիրությունը.

Բանկերի ընդհանուր սեփական կապիտալի աճի տեմպերը.

Բանկային հատվածի կապիտալը, ներառյալ ՀՆԱ-ի տոկոսը. բանկային հատվածի ակտիվների արժեքին.

բանկերի կապիտալի հարաբերակցությունը ռիսկով կշռված ակտիվներին;

Հիմնական կապիտալի հարաբերակցությունը ռիսկով կշռված ակտիվներին.

Բարձր իրացվելի ակտիվների հարաբերակցությունը բանկային հատվածի ընդհանուր ակտիվներին.

Իրացվելի ակտիվների հարաբերակցությունը ընդհանուր ակտիվներին.

Բարձր իրացվելի ակտիվների և ցպահանջ պարտավորությունների հարաբերակցությունը.

Հաճախորդների միջոցների հարաբերակցությունը ընդհանուր վարկերին:

Բանկային համակարգի վարկային պորտֆելի կառուցվածքի ցուցանիշներ.

Ներգրավվածների ընդհանուր քանակի հարաբերակցությունը բանկային ավանդներ(ներառյալ և առանց ստացված միջբանկային ավանդների) ներքին և արտարժույթով ՀՆԱ-ի նկատմամբ.

Բանկերի կողմից տրված (միջբանկային վարկերով և առանց վարկերի) ընդհանուր գումարի ներքին և արտարժույթով վարկերի հարաբերակցությունը ՀՆԱ-ին.

Ներբանկային և արտարժույթով միջբանկային վարկերի (ավանդների) ընդհանուր գումարի հարաբերակցությունը ՀՆԱ-ին.

Բանկերի ընդհանուր վարկային ներդրումների աճի տեմպերը (ներառյալ և առանց միջբանկային վարկերի).

բանկերի կարճաժամկետ վարկային ներդրումների աճի տեմպերը (համապատասխան միջբանկային վարկերով և առանց դրանց).

Ընդհանուր (կարճաժամկետ և երկարաժամկետ) ավանդների աճի տեմպերը բանկային հաճախորդների(ներառյալ և առանց միջբանկային ավանդների);

Որպես միջնորդ բանկերի առանձնահատկությունն այն է, որ նրանց եկամուտների մեծ մասը կախված է տոկոսադրույքներից, և եթե բանկի հաճախորդների համար կարևոր է և՛ իրական, և՛ անվանական տոկոսադրույքների մակարդակը, ապա բանկերի համար ամենակարևոր պարամետրը տոկոսադրույքների տարբերությունն է:

Ֆինանսական հաստատության ակտիվները սովորաբար արտացոլվում են կազմակերպության հաշվեկշռում: Ակտիվները կազմակերպության տրամադրության տակ գտնվող ռեսուրսներն են:

Բանկի ակտիվների եկամտաբերությունը բանկի արդյունավետությունը գնահատելու մեկ ցուցիչ է, որը հարաբերական միավորներով բնութագրում է բանկի կողմից իր տրամադրության տակ գտնվող բոլոր ռեսուրսների օգտագործումը: Բանկի ակտիվների վերադարձը շահույթի հարաբերակցությունն է միջին ընդհանուր ակտիվների նկատմամբ:

Ակտիվների եկամտաբերության հարաբերակցությունը (Kd.a) սահմանվում է որպես ընդհանուր եկամտի հարաբերակցություն բանկի ակտիվների արժեքին.

Kd.a \u003d D / A (1),

A-ն բանկի ակտիվների արժեքն է:

2) Եկամուտ ստեղծող ակտիվների եկամտաբերության դրույքաչափը (KD APD) սահմանվում է որպես ընդհանուր եկամտի հարաբերակցություն եկամուտ ստեղծող ակտիվների արժեքին.

K D APD \u003d D / APD (2),

որտեղ D-ը բանկի ընդհանուր եկամուտն է.

Եկամուտ ստեղծող տոկոսային եկամտաբերության հարաբերակցությունը (To PD APD) սահմանվում է որպես հարաբերակցություն տոկոսային եկամուտաշխատանքային ակտիվների արժեքին.

Դեպի PD APD \u003d Dp / APD (3),

որտեղ Dp - բանկի տոկոսային եկամուտ;

APD - ակտիվներ, որոնք եկամուտ են ստեղծում (աշխատանքային):

Եկամուտ արտադրող ակտիվների ոչ տոկոսային եկամտաբերության հարաբերակցությունը (NIR APA) սահմանվում է որպես ոչ տոկոսային եկամտի հարաբերակցություն եկամուտ արտադրող ակտիվների արժեքին.

K NDAPD = Dn / APD (4),

որտեղ Dn - բանկի ոչ տոկոսային եկամուտ:

Ակտիվների վերադարձի տոկոսադրույքը ցույց է տալիս 1 ռուբին վերագրվող եկամտի չափը: բանկային ակտիվներ.

Բանկի շահութաբերություն - բանկի գործունեության ցուցանիշ, որը բնութագրում է.

Բաժնետերերի համար - ներդրված կապիտալի վերադարձ.

Ավանդատուների համար` բանկի հուսալիության և արդյունավետության երաշխիք.

Բանկի համար` սեփական կապիտալի հիմնական աղբյուրը

Շահութաբերության հիմնական չափանիշներն են ակտիվների վերադարձը և զուտ եկամուտը: Զուտ շահույթի հիմնական և ամենակայուն բաղադրիչը առեւտրային բանկզուտ տոկոսային մարժա է, որը հնարավորություն է տալիս որոշել տոկոսադրույքով տեղաբաշխված ակտիվներում վճարովի ռեսուրսների օգտագործման արդյունավետությունը:

Տոկոսային մարժան կարող է սահմանվել հետևյալ կերպ.

PMCH \u003d (Dp - Rp) / APD * 100% \u003d PP / APD * 100% (5),

որտեղ Dp - բանկի տոկոսային եկամուտ; Рп - բանկի տոկոսային ծախսեր;

APD - ակտիվներ, որոնք եկամուտ են ստեղծում (աշխատանքային);

PP - տոկոսային եկամուտ:

Եթե ​​(5) բանաձևում եկամուտ ստեղծող ակտիվների փոխարեն օգտագործվում են ընդհանուր ակտիվները (միջինացված), ապա. այս ցուցանիշըկոչվում է ընդհանուր տոկոսային մարժա (CIM):

PMO \u003d PP / A * 100% (6),

որտեղ A-ն բանկի ակտիվների արժեքն է:

Կազմենք վարկանիշային աղյուսակ՝ ըստ բանկի գործունեության ցուցանիշների փորձագետների՝ ըստ դրանց կարևորության բանկի հուսալիության հայեցակարգի համար (Աղյուսակ 2):

Աղյուսակ 2. Բանկի կատարողականի ցուցանիշների փորձագետների վարկանիշը՝ ըստ դրանց կարևորության բանկի հուսալիության հայեցակարգի համար

Աղյուսակից երևում է, որ փորձագետները բանկի գործունեության կարևորագույն բնութագրիչ են համարում ժամկետանց պարտքերի տեսակարար կշիռը տրված վարկերում։ Առավելագույն ազդեցություն ունեցող հուսալիության խումբը ներառում է նաև ակտիվների իրացվելիության, կապիտալի համարժեքության, եկամտաբերության և սեփական կապիտալի ցուցանիշները: Տնտեսության մեջ երկարաժամկետ վարկերի տեսակարար կշիռը չի մտել առաջին հնգյակում, սակայն փորձագետների 20%-ը այս ցուցանիշը կարևոր է համարում։

1.3 Բանկային ծառայությունների ակնարկ 2010-2015 թթ

Ռուսաստանի Բանկի տվյալներով՝ 2015 թվականի առաջին յոթ ամիսներին բանկերը ստացել են ընդհանուր շահույթ (նախքան հարկերը) 34 միլիարդ ռուբլու չափով, ինչը 15 անգամ պակաս է 2014 թվականի նույն ցուցանիշից։

Հաշվի առնելով, որ 2015 թվականի առաջին կիսամյակում ոլորտի շահույթը կազմել է 51,5 միլիարդ ռուբլի, բանկերը 2015 թվականի հուլիսն ավարտել են 17,5 միլիարդ ռուբլու վնասով։ Միևնույն ժամանակ, հարկ է նշել, որ բանկային համակարգում անկման խորությունը հարթվում է Ռուսաստանի Սբերբանկի զգալի դրական ներդրմամբ, որը շարունակել է մեծացնել շահույթը՝ հուլիսին ստանալով 32,8 մլրդ ռուբլի։ շահույթ (նախքան հարկերը), իսկ յոթ ամսվա արդյունքներով՝ 127,8 մլրդ ռուբլի։ Առանց Ռուսաստանի Սբերբանկի՝ բանկային հատվածի վնասները հունվար-հուլիսին կազմել են 93,8 մլրդ ռուբլի, իսկ հուլիսին՝ 50,3 մլրդ ռուբլի։ Մեծամասնության ահռելի կորուստների պատճառը բանկային կազմակերպություններՌուսաստանում ակտիվների որակի շարունակական արագ անկումն է, ինչը հանգեցնում է ժամկետանց պարտքի ավելացման: Մասնավորապես, հուլիսին արագացել է ժամկետանց պարտքի ընդհանուր մասնաբաժնի աճը՝ ավելանալով 0,2 տոկոսային կետով։ և 2015 թվականի օգոստոսի 1-ին հասնելով 6,5%-ի, որը կազմում է ընդամենը 0,2 տ.մ. մայիսին հասած գագաթնակետից ցածր:

Ժամկետանց պարտքերի բարձր աճի տեմպերի պահպանման պատճառներից մեկը կորպորատիվ փոխառուների մեծ մասի ֆինանսական ծանր վիճակն է, որը մեծապես պայմանավորված է սպառողական և ներդրումային պահանջարկի շարունակական նվազմամբ. մանրածախ շրջանառությունը հուլիսին տարեկան կտրվածքով նվազել է 9,2%-ով:

Ներկա պայմաններում բանկերը ստիպված են հավատարիմ մնալ վարկավորման ավելի պահպանողական քաղաքականությանը, ինչը նաև հանգեցնում է նրան, որ տոկոսադրույքները կարճաժամկետ վարկերանհրաժեշտ է լիցքավորել աշխատանքային կապիտալԸնկերությունների կյանքի համար չափազանց կարևոր, շատ վարկառուների համար դարձել են աննախադեպ բարձր: Մասնավորապես, 2015 թվականի հունիսին կորպորատիվ վարկերի միջին կշռված տոկոսադրույքը մինչև 1 տարի ժամկետով (առանց ԲԲԸ Սբերբանկի) կազմել է 15,62%, ինչը կազմում է ընդամենը 1,11 տ.մ. 2014 թվականի դեկտեմբերի մակարդակից ցածր:

Նմանատիպ իրավիճակ է ստեղծվել նաև փոքր և միջին ձեռնարկություններին տրվող վարկերի տոկոսադրույքների մասով։ Անցյալ-սկիզբի վերջում կտրուկ վերելքից հետո ընթացիկ տարին(2014թ. դեկտեմբերի 16,3%-ից մինչև 2015թ. հունվարի 18,9%) փոքր և միջին բիզնեսի տոկոսադրույքների մակարդակը գործնականում չի նվազել՝ մնալով չափազանց բարձր, ինչը վկայում է այն մասին, որ այս հատվածի վարկավորման ռիսկերը պահպանվում են ընդհանուր առմամբ կորպորատիվ հատված.

Մանրածախ վարկավորման դեպքում իրավիճակը ընդհանուր առմամբ ավելի անբարենպաստ է թվում։ Ֆիզիկական անձանց վարկերի տոկոսադրույքները (մինչև 1 տարի, ռուբլով, առանց Ռուսաստանի Սբերբանկի) հունիսին նվազել են 2,16 տոկոսային կետով։ մինչև 27%, սակայն նրանք չկարողացան փոխհատուցել մայիսյան թռիչքը 2,73 կետով: Խնայողության պատճառ բարձր մակարդակտոկոսադրույքները, չնայած Ռուսաստանի Բանկի կողմից ֆինանսավորման ծախսերի կրճատմանը, նաև պահուստների ստեղծման աճող ծախսերն են՝ կապված վատ պարտքերի գերակշռող աճի հետ: Բացի այդ, իրական տնօրինվող եկամտի շարունակական անկումը և աշխատավարձերԲնակչության բանկերին թույլ չի տալիս ավելացնել վարկավորումը, ինչի արդյունքում 2015 թվականի առաջին վեց ամիսներին մանրածախ վարկային պորտֆելը անշեղորեն նվազում էր՝ այս ընթացքում կորցնելով իր ծավալի 5,3%-ը։ Բանկային համակարգում կուտակված խնդիրները ի վերջո հանգեցրին հուլիսին ոչ եկամտաբեր բանկերի ընդհանուր կորուստների աճի արագացմանը մինչև 337,2 մլրդ ռուբլի։ (2015թ. հունիսի համեմատ +31,5%) և ոչ եկամտաբեր վարկային կազմակերպությունների թվի աճ՝ մինչև 234: Միևնույն ժամանակ վնասների զգալի մասը բաժին է ընկնում մանրածախ բանկերին. առաջին կիսամյակում 6-ը. 10 խոշոր մանրածախ բանկերին բաժին է ընկել ոչ եկամտաբեր մանրածախ բանկերի բոլոր կորուստների 74%-ը, ըստ RAS-ի: Բացի այդ, IFRS-ի շրջանակներում ռուսական Standard Bank-ի զուտ վնասը 2015 թվականի առաջին կիսամյակում հասել է ռեկորդային 22 միլիարդ ռուբլու՝ 4,7 միլիարդ ռուբլու վնասի դիմաց: նախորդ տարվա նույն ժամանակահատվածի համար։ Կորուստը պարզվել է ավելին, քան Standard & Poor's-ի և UBS-ի վերլուծաբանների սպասումները, որոնք նախկինում կանխատեսել էին այն 15-16 միլիարդ ռուբլու մակարդակում։

1.4 Բանկային համակարգի զարգացման կանխատեսում

Բանկային հատվածի աճը 2015 թվականի ապրիլ-մայիսին կտրուկ դանդաղել է. Սա մեծապես պայմանավորված է այս ժամանակահատվածում ռուբլու ամրապնդման հետ կապված արժույթի արժեւորմամբ (ինչպես 2014թ. վերջին բանկային հաշվեկշռի լայնածավալ աճը պայմանավորված էր կտրուկ թուլացմամբ. Ռուսական արժույթ) Այնուամենայնիվ, կան հիմքեր ենթադրելու, որ աճի ներկայիս դանդաղումը կառուցվածքային բնույթ ունի և պայմանավորված է երկու կարևոր գործոնով.

Սանկցիաների պատճառով արտաքին ֆինանսական շուկաների փակման հետ կապված ազդեցությունը (որը դե ֆակտո ազդել է գրեթե բոլոր խոշոր ռուս վարկառուների վրա) և ռուսական բանկերից ֆինանսավորման հրատապ անհրաժեշտության հետ, մարում է.

Ներդրումներ Ռուսական ընկերություններարտադրական հզորությունները 2014 թվականի սկզբից նվազում են. ձեռնարկությունները զարգացման համար վարկերի կարիք պարզապես չունեն։

Այսպիսով, մոտ ապագայում կշարունակվի բանկային համակարգի աճի տեմպերի դանդաղման ներկայիս միտումը։ Ավելին, ամենայն հավանականությամբ, միջնաժամկետ հեռանկարում ռուսական բանկերին սպասվում է անեմիկ աճ։

Ռազմավարական կանխատեսման նախադրյալներ

Բանկային հատվածի զարգացման բազային սցենարը 2015-19 թթ. հիմնված է հիմնական գործոնների վերաբերյալ հետևյալ ենթադրությունների վրա.

Հիմնական մակրո փոփոխականների դինամիկան համապատասխանում է մեր մակրո կանխատեսման բազային սցենարին.

Ռուսական բանկերից լիցենզիաների չեղարկումը շարունակվում է ներկայիս տեմպերով 2015-16 թվականներին և սկսում է հաջորդաբար դանդաղել 2017 թվականից.

Ռուսական բանկերի և ձեռնարկությունների դեմ ԵՄ-ի և ԱՄՆ-ի ֆինանսական պատժամիջոցների աստիճանական չեղարկումը կսկսվի ամենաուշը մինչև 2017թ.

Ակտիվներ: Բանկային ակտիվների աճի տեմպերը կտրուկ կնվազեն մինչև 2015թ. վերջը: Նվազագույնը մոտ +6%-ի հասնելուց հետո 2016թ. սկզբին աճը կվերականգնվի, բայց մինչև 2019թ. վերջը կմնա ցածր մակարդակի վրա: Բանկային ծառայությունների ներթափանցումը դեպի ՀՆԱ-ն պլանավորման հորիզոնում կաճի մինչև 120%:

Կապիտալ: Ակնկալվում է, որ 2015-19 թթ. Ռուսական բանկերը կկարողանան կապիտալի համարժեքության գործակիցը պահպանել 12% մակարդակում։ Բացի այդ, տնտեսական իրավիճակի կայունացմանը զուգընթաց, բանկերի ռիսկերի ախորժակը աստիճանաբար կսկսի աճել, և 2017 թվականի սկզբին ռիսկով կշռված ակտիվների (RWA) հարաբերակցությունը ընդհանուր ակտիվների նկատմամբ կվերադառնա նախաճգնաժամային մակարդակին:

Բանկային համակարգի կապիտալի աճի անսպասելի գագաթնակետը 2015 թվականի վերջին և 2016 թվականի սկզբին. RWA-ի վրա ցածր բազայի ազդեցության պատճառով:

Բանկային ծառայություններ ընկերությունների համար: Կորպորատիվ վարկավորումը, ներառյալ ՓՄՁ-ները, կշարունակի դանդաղել 2014 թվականի ռեկորդից: Ակնկալվում է, որ աճը կնվազի 2016 թվականի սկզբին՝ 2015 թվականի սկզբին ուժեղ բազայի պատճառով: Հետագայում վարկային պորտֆելի աճը կվերադառնա իր միջին երկարաժամկետ մակարդակին՝ 12- 13%:

-ից ստացված միջոցների աճ կորպորատիվ հաճախորդներ, նույնպես կդանդաղի։ Այնուամենայնիվ, 2016 թվականի սկզբի ձախողումը, հավանաբար, կխուսափվի ընկերությունների կողմից բանկային հաշիվներում կուտակված ավելորդ իրացվելիության պատճառով (Գծապատկեր 1):

Նկար 1 - Հաշիվներ և ավանդներ

Մանրածախ բանկային գործ: Մանրածախ վարկերի պորտֆելը կսկսի նվազել 2015 թվականի երկրորդ կիսամյակում և դժվար թե դրական աճի տեմպերի հասնի երկրորդ եռամսյակից շուտ: Միջնաժամկետ կտրվածքով մանրածախ վարկավորման միտումները 2016թ.

Աճի ամենամեծ ներուժը պահպանվում է գրավադրված վարկերում՝ հիփոթեքային և ավտովարկերում (շուկայի երկու հատվածներում էլ հագեցվածությունը ցածր է, սպառողները կշարունակեն ցուցաբերել անշարժ գույքի և ավտոմեքենաների պահանջարկ);

Չապահովված սպառողական վարկավորման հատվածում արդեն իսկ նկատելի է շուկայի գերհագեցում, ապագայում այս հատվածը դժվար թե կարողանա արագ տեմպերով աճել;

Ռուսաստանի Բանկի վերաբերմունքը անապահով սպառողական վարկավորման նկատմամբ բացասական է, ուստի կարելի է ակնկալել հետագա «ճնշում» այս տեսակի վարկերի կարգավորման հարցում՝ հօգուտ վարկային քարտերի, որոնք մանրածախ վարկերի ավելի քաղաքակիրթ տեսակ են։

Տնային տնտեսությունների ավանդների դինամիկան, 2015թ.-ի որոշակի դանդաղումից հետո, կվերադառնա միջին երկարաժամկետ աճի տեմպերին՝ մոտ 14-15% (Գծապատկեր 2):

Գծապատկեր 2 - Մանրածախ վարկեր

Ընդհանուր առմամբ, միջնաժամկետ հեռանկարում բանկային համակարգի աճը կարելի է բաժանել երկու փուլի.

Դանդաղման կամ անկման ժամանակաշրջան 2015-16 թթ.

Աճը վերսկսվել է 2017-19թթ

Գլուխ2. Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի կատարողականի ցուցանիշների հաշվարկ և վերլուծություն

2.1 Խմբերի քանակի և միջակայքի արժեքների հաշվարկ

Մենք կվերլուծենք Ռուսաստանի Դաշնության 30 ամենահուսալի փոքր և միջին բանկերը՝ օգտագործելով խմբավորման մեթոդը՝ համաձայն Հավելված Ա-ի հետևյալ տվյալների:

Որպես խմբավորման առանձնահատկություն, մենք վերցնում ենք կանոնադրական կապիտալը: Մենք կազմում ենք բանկերի չորս խումբ՝ հավասար ընդմիջումներով։ Միջակայքի արժեքները որոշվում են բանաձևով.

Նշենք խմբերի սահմանները.

2100-7350 - 1-ին խումբ

7350-12600 - 2-րդ խումբ

12600-17850 - 3-րդ խումբ

17850-23100 - 4-րդ խումբ.

Խմբավորման հատկանիշը որոշելուց հետո` կանոնադրական կապիտալը, խմբերի թիվը սահմանվում է` 4, և խմբերն իրենք են ձևավորվում, անհրաժեշտ է ընտրել խմբերը բնութագրող ցուցիչներ և որոշել դրանց արժեքները յուրաքանչյուր խմբի համար:

Բանկերը բնութագրող ցուցանիշները բաժանվում են չորս նշված խմբերի և հաշվարկվում են խմբի հանրագումարները։ Խմբավորման արդյունքները մուտքագրվում են աղյուսակում և ընդհանուր արդյունքները որոշվում են յուրաքանչյուր ցուցանիշի դիտարկման միավորների ամբողջության համար (Աղյուսակ 3):

Աղյուսակ 3. Առևտրային բանկերի խմբավորումն ըստ կանոնադրական կապիտալի չափի

Առևտրային բանկերի կառուցվածքային խմբավորումը 4-րդ աղյուսակի տվյալների հիման վրա կունենա հետևյալ տեսքը (աղյուսակ 4).

Աղյուսակ 4. Առևտրային բանկերի խմբավորումն ըստ կանոնադրական կապիտալի չափի (ընդհանուրի տոկոսով)

Աղյուսակ 4-ը ցույց է տալիս, որ գերակշռում են փոքր բանկերի 60%-ը, որոնք կազմում են ընդհանուր կապիտալի 42,5%-ը: Ցուցանիշների միջև կապի ավելի կոնկրետ վերլուծություն կարելի է անել վերլուծական խմբավորման հիման վրա (Աղյուսակ 5):

Աղյուսակ 5. Առևտրային բանկերի խմբավորումն ըստ կանոնադրական կապիտալի չափի

Կապիտալի և գործառնական ակտիվների քանակն ուղղակիորեն կախված են միմյանցից, և որքան մեծ է բանկը, այնքան ավելի արդյունավետ է գործառնական ակտիվների կառավարումը:

2.2 Հարաբերական արժեքների հաշվարկ

Օգտագործելով հարաբերական համեմատությունները, համեմատեք զուտ շահույթի ծավալները ամենամեծում Ռուսական բանկեր 2015 թվականի համար (աղյուսակ 6):

Աղյուսակ 6 - Ռուսաստանի խոշորագույն բանկերում զուտ շահույթի ծավալները 2015 թ

Հարաբերական համեմատության ցուցանիշը տարբեր օբյեկտներ (բանկեր) բնութագրող նույն բացարձակ ցուցանիշի (մեր դեպքում՝ զուտ շահույթի չափը) հարաբերակցությունն է.

Համեմատության հարաբերական արժեքը որոշելու համար մենք համեմատում ենք զուտ շահույթի ծավալի նախնական տվյալները.

Ռուսաստանի Սբերբանկի զուտ շահույթի ծավալը 2015 թվականի ապրիլին ավելի քան 9 անգամ գերազանցել է Alfa-Bank-ի նույն ցուցանիշը։

Սբերբանկի զուտ շահույթը 14,6 անգամ գերազանցում է Ռայֆայզենբանկի զուտ շահույթը. ՎՏԲ - 17,4 անգամ; ՅունիԿրեդիտ Բանկ՝ 18,4 անգամ.

2.3 Տարբերակման միջոցներ և չափումներ

Բաշխման վիճակագրական շարք կառուցելու համար մենք որոշում ենք միջակայքի արժեքը բանաձևով.

որտեղ n-ը խմբերի թիվն է

միլիոն ռուբլի - միջակայքի արժեքը

Կազմենք բանկերի բաշխվածության շարքը ըստ առևտրային բանկերի կողմից տրված վարկերի ծավալի (աղյուսակ 7):

Աղյուսակ 7 - Միջին արժեքների հաշվարկ

Գտի՛ր միջին թվաբանականը:

Հաշվարկի համար, որպես խմբերի հատկանիշների արժեքներ, մենք կվերցնենք այս միջակայքերի միջնակետերը (x), քանի որ միջինացված հատկանիշի արժեքները տրված են որպես միջակայքներ: Ստացված արժեքները հաշվարկեք և փոխարինեք աղյուսակում:

Այսպիսով, առևտրային բանկերի կողմից տրված վարկերի միջին գումարը կազմում է 59450 մլն ռուբլի։

Եկեք գտնենք ստանդարտ շեղումը բանաձևով.

Դա անելու համար մենք կկատարենք միջանկյալ հաշվարկներ և դրանք կփոխարինենք աղյուսակում:

Գտեք տատանումների գործակիցը.

Եկեք գտնենք ռեժիմը բանաձևով.

որտեղ է մոդալ միջակայքի ստորին սահմանը.

մոդալ տարածություն;

Հաճախականություններ մոդալ, նախորդ և հաջորդ մոդալ ինտերվալներում (համապատասխանաբար):

Մոդալ շարքը որոշվում է ամենաբարձր հաճախականությամբ: Աղյուսակը ցույց է տալիս, որ այս միջակայքը (34250 - 59450 միլիոն ռուբլի):

Գտեք միջինը բանաձևով.

որտեղ է միջին միջակայքի ստորին սահմանը.

միջին միջակայքը;

Դիտարկումների ընդհանուր թվի կեսը;

Միջին ինտերվալի սկզբից առաջ կուտակված դիտարկումների գումարը. - Դիտարկումների քանակը մեդիանային միջակայքում:

Նախ, եկեք գտնենք միջին միջակայքը: Այս միջակայքը կլինի (34250 - 59450 միլիոն ռուբլի):

Եզրակացություններ. Քանի որ V>33%, սա վկայում է հատկանիշի զգալի փոփոխականության, ոչ բնորոշ միջին արժեքի և պոպուլյացիայի տարասեռության մասին:

Քանի որ > 0, այսինքն. (59450 - 44330) > 0, ապա նկատվում է աջակողմյան ասիմետրիա:

2.4 Նմուշառման մեթոդի կիրառում

Ընտրովի դիտարկումն այնպիսի ոչ շարունակական դիտարկում է, որի ժամանակ հետազոտվող միավորների ընտրությունը կատարվում է պատահական կարգով, ընտրված մասը ուսումնասիրվում է, և արդյունքները բաշխվում են ամբողջ սկզբնական բնակչությանը:

Բնակչությունը, որից կատարվում է ընտրությունը, կոչվում է ընդհանուր բնակչություն (N): Ընտրված միավորների հավաքածու՝ նմուշառման հավաքածու (n):

Կազմենք լրացուցիչ աղյուսակ «Ընտրովի դիտարկման ցուցանիշների հաշվարկ» (Աղյուսակ 8):

Աղյուսակ 8 - Ընտրանքային դիտարկման ցուցանիշների հաշվարկ

Նմուշում հատկանիշի միջին արժեքը հայտնաբերվում է բանաձևով (11)

Նմուշառման սխալը պետք է գտնվի չկրկնվող ընտրությամբ՝ համաձայն (12) բանաձևի:

որտեղ է շեղումը ընդհանուր բնակչության մեջ (գտնվում է 13 բանաձևով)

n-ը նմուշի միավորների թիվն է

N-ը ընդհանուր բնակչության միավորների թիվն է:

Պայմանն ասում է, որ նմուշը 3%, մեխանիկական է։

Հետեւաբար, n=37-ը 3% է, իսկ N=x-ը 100% է:

Գտեք x-ը համամասնության կանոնով (բանաձև 14)

Օգտագործելով 22-րդ բանաձևը, մենք գտնում ենք ընտրանքային սխալը չկրկնվող ընտրության համար

Այն սահմանները, որոնցում կգտնվի ընդհանուր բնակչության միջին շահույթը, հայտնաբերվում են բանաձևով (15)

t - վստահության գործակից, որը կախված է հավանականությունից (Աղյուսակ 9):

Աղյուսակ 9 - Վստահության գործակիցի կախվածությունը հավանականությունից

Ըստ պայմանի՝ հավանականություն = 0,683։ Հետեւաբար t=1

Գտնենք այն սահմանները, որոնցում կլինի միջին շահույթը ընդհանուր բնակչության մեջ՝ համաձայն 15 բանաձևի.

Եզրակացություն. 1000-ից 683 դեպքերում ընդհանուր բնակչության միջին շահույթի չափը կլինի 169,58 միլիոն ռուբլու սահմաններում: մինչև 192,04 մլն ռուբլի:

1000-ից մնացած 317 դեպքերում այն ​​դուրս կգա այս սահմաններից։

153 միլիոն ռուբլի շահույթով բանկերի մասնաբաժնի ընտրանքային սխալը. և ավելին մենք գտնում ենք բանաձևով (16)

u-ի արժեքը (նմուշի բաժնեմասը) գտնելու համար անհրաժեշտ է պարզել, թե քանի բանկ կունենա 153 մլն ռուբլի շահույթ: եւ ավելին. Համաձայն աղյուսակ 1.3-ի՝ նման բանկերի թիվը = 24 (N):

Գտնենք ընտրանքային բնակչության տեսակարար կշիռը ըստ բանաձևի (17)

Գտեք 153 միլիոն ռուբլի շահույթով բանկերի բաժնեմասի ընտրանքային սխալը: և ավելին՝ համաձայն (16) բանաձևի, օգտագործելով 1-ին պարբերությունում արդեն գտնված N=1233.34 արժեքը

Գտնենք այն սահմանները, որոնցում կլինի ընդհանուր բաժինը՝ համաձայն (18) բանաձևի.

57,16 < p < 72,56

Եզրակացություն՝ 1000-ից 683 դեպքում բանկերի մասնաբաժինը 153 մլն ռուբլի շահույթով։ իսկ ընդհանուր բնակչության մեջ ավելի շատ կպառկեն միջանցքներում 57,16%-ից մինչև 72,56%:

Մնացած 317 դեպքերում նման բանկերի մասնաբաժինը դուրս կգա այս սահմաններից։

2.5 Դինամիկայի ցուցանիշների հաշվարկ և միտումի բացահայտում

Դինամիկայի բացարձակ և հարաբերական ցուցանիշները հաշվարկելու համար մենք օգտագործում ենք աղյուսակ 10-ի բանաձևերը:

Աղյուսակ 10 - Դինամիկայի բացարձակ և հարաբերական ցուցանիշների բանաձևեր

Նշումներ:

У1,2,3…n - անընդմեջ ժամանակաշրջանների բոլոր մակարդակները;

n-ը շարքի մակարդակների թիվն է:

Մենք կհաշվարկենք բացարձակ և հարաբերական ցուցանիշները՝ օգտագործելով 2003-2015 թվականների հավելված Բ-ի տվյալները:

Արդյունքները ներկայացված են աղյուսակ 11-ում:

Աղյուսակ 11 - Դինամիկայի ցուցանիշների հաշվարկ

Վերլուծված ժամանակահատվածի դինամիկայի միջին ցուցանիշները.

Դինամիկայի շարքի միջին միջակայքային մակարդակը.

Միջին բացարձակ աճ.

Միջին աճի գործոն.

Միջին աճի տեմպը.

Միջին աճի տեմպը.

Բացարձակ արժեքի միջին արժեքը 1% աճ.

Այսպիսով, միջին աճի տեմպը կրեդիտորական պարտքերկազմակերպությունները (բացառությամբ փոքր բիզնեսի) Ռուսաստանի Դաշնությունում 2003-2015 թթ. կազմել է 118,1% կամ 2803,5 մլրդ ռուբլի, որը որոշվում է տարեկան 18,1% միջին աճով։

Դինամիկայի շարքի ուսումնասիրության հիմնական խնդիրներից է շարքի մակարդակների փոփոխման հիմնական միտումը (օրինաչափությունը), որը կոչվում է միտում: Աղյուսակ 9-ի վրա հիմնված միտումը որոշելու համար մենք օգտագործում ենք վերլուծական հավասարեցման մեթոդը՝ օգտագործելով հավասարումը: Պահանջվող արժեքների հաշվարկները աղյուսակ 12-ում:

Աղյուսակ 12 - Միտման որոշման արժեքների հաշվարկ

Նմանատիպ փաստաթղթեր

Առևտրային բանկի վարկային պորտֆելի էությունն ու հայեցակարգը. Ռուսաստանի Սբերբանկի գործունեության բնութագրերը, բանկի քաղաքականությունը և վարկավորման գործընթացի կազմակերպման մակարդակը: Վարկային պորտֆելի ձևավորման և կառավարման հիմնական փուլերը, դրա որակի վերլուծությունը.

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 17.04.2014թ


Ռուսաստանի բանկային համակարգում վարկային ռիսկերի վերլուծություն. Վարկառուի վարկային վարկանիշի որոշում. Բանկի վարկային ռիսկի գնահատում VaR մոդելի և մոդելավորման ընթացակարգերի միջոցով Ռուսաստանի Սբերբանկի վարկային պորտֆելի օրինակով:

թեզ, ավելացվել է 18.01.2015թ


Առևտրային բանկում ռիսկերի կառուցվածքը և առանձնահատկությունները: Ռուսաստանի Դաշնության առևտրային բանկի վարկային պորտֆելի ձևավորման մեջ ռիսկերի ուսումնասիրման վիճակագրական գործիքներ, ձևեր և մեթոդներ: Առևտրային բանկի դինամիկայի, հիմնական ցուցանիշների կառուցվածքի վերլուծություն:

թեզ, ավելացվել է 16.06.2017թ


Ռուսաստանի Դաշնությունում բանկի կազմակերպչական և տնտեսական բնութագրերը. Ֆինանսական կատարողականի ցուցանիշների և բանկի վարկային պորտֆելի կառուցվածքի վերլուծություն. Ակտիվ-պարտավորությունների, եկամուտ-ծախսերի, շահույթի կառուցվածքի գնահատում. Վարկային հաստատության զարգացում.

պրակտիկայի հաշվետվություն, ավելացվել է 04/24/2018


Բանկի վարկային գործունեության նորմատիվ-իրավական կարգավորում. «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՕԱՕ-ի գործունեության նկարագրությունը, նրա վարկային ռեսուրսների վերլուծությունը: Վարկային ռիսկերը և դրանց կառավարումը. Վարկի մոնիտորինգը որպես վարկային պորտֆելի որակի բարելավման միջոց:

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 08.02.2016թ


Բանկի վարկային պորտֆելի վերլուծության տեսական հիմքերը. Վարկային ռիսկերի ուսումնասիրությունը և դրանց ազդեցության բացահայտումը առևտրային բանկի պորտֆելի ձևավորման վրա: «Ռոսսելխոզբանկ» ԲԲԸ-ի ընդհանուր բնութագրերը և նրա գործունեությունը Ռուսաստանի Դաշնության վարկային շուկայում:

թեզ, ավելացվել է 27.07.2015թ


Բանկային համակարգի զարգացման վրա ազդող գործոններ. Ռուսաստանի Դաշնության բանկային համակարգի ազդեցությունը տնտեսության իրական հատվածի գործունեության վրա. «Ռուսաստանի Սբերբանկ» OAO-ի վարկային պորտֆելի կառուցվածքը. Երկրի տնտեսության զարգացման միտումները 2014-2015 թթ

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 17.01.2015թ


«Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՕԱՕ-ի առաքելության և նպատակների ակնարկ. Ռուսաստանի Սբերբանկի Սիբիրյան բանկի կազմակերպչական և գործառական կառուցվածքի սխեման: ֆինանսական վիճակի վերլուծություն և ֆինանսական պահուստներկազմակերպությունները։ Բանկի տնտեսական չափանիշներին համապատասխանության գնահատում:

պրակտիկայի հաշվետվություն, ավելացված 03/22/2014


Առևտրային բանկի վարկային պորտֆելի էության, սեգմենտավորման չափանիշների, ռիսկերի (վարկ, իրացվելիություն, տոկոս) և որակի կառավարում, ծանոթացում դրանց դիվերսիֆիկացման խնդիրներին Ռուսաստանի Խնայբանկի օրինակով:

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 14.04.2010թ


Վարկային քաղաքականության հայեցակարգը և առևտրային բանկի վարկային պորտֆելը. Բանկի վարկային քաղաքականության ձևավորման ժամանակ հաշվի առնված հիմնական դրույթներն ու սկզբունքները. ՎՏԲ 24 Բանկի (ՓԲԸ) ֆինանսական ցուցանիշների, վարկային քաղաքականության և վարկային պորտֆելի վերլուծություն.

Ուղարկել ձեր լավ աշխատանքը գիտելիքների բազայում պարզ է: Օգտագործեք ստորև բերված ձևը

Ուսանողները, ասպիրանտները, երիտասարդ գիտնականները, ովքեր օգտագործում են գիտելիքների բազան իրենց ուսումնառության և աշխատանքի մեջ, շատ շնորհակալ կլինեն ձեզ:

Տեղադրվել է http://www.allbest.ru/

Ռուսաստանի Դաշնության կրթության և գիտության նախարարություն

Դաշնային պետական ​​բյուջետային ուսումնական հաստատություն

բարձրագույն կրթություն

ԱՄՈՒՐԻ ՊԵՏԱԿԱՆ ՀԱՄԱԼՍԱՐԱՆ

Տնտեսագիտության ֆակուլտետ

Ֆինանսների վարչություն

Ուսումնասիրության ոլորտ 38.03.01 Տնտեսագիտություն

Անձնագիր. Ֆինանսներ և վարկ

կրթական պրակտիկա անցնելու վերաբերյալ (տարրական պրակտիկա ստանալու համար

մասնագիտական ​​հմտություններ և կարողություններ, ներառյալ առաջնային

գիտահետազոտական ​​գործունեության հմտություններ և կարողություններ)

Բլագովեշչենսկ 2017 թ

Ուսումնասիրության պրակտիկայի հաշվետվությունը պարունակում է էջ, 12 աղյուսակ, 1 նկար, 3 դիմում, 13 աղբյուր:

վարկային հաստատություն, հորիզոնական վերլուծություն, ուղղահայաց վերլուծություն, ակտիվ գործառնություններ, պասիվ գործառնություններ

Հետազոտության մեթոդաբանության հիմքում ընկած են վերլուծության մեթոդները, ընդհանրացման սինթեզը, մենագրական մեթոդը, հորիզոնական և ուղղահայաց վերլուծությունը:

Զեկույցում տրվում է հետազոտական ​​օբյեկտի գործունեության նկարագրությունը, ուսումնասիրվում է վարկային հաստատության կազմակերպական կառուցվածքը, բացահայտվում են գործունեության տեսակները, խնդիրները և ուղղությունները, վերլուծվում են հիմնական տնտեսական ցուցանիշները, հորիզոնական և ուղղահայաց վերլուծություն: ֆինանսական հաշվետվությունները, բնութագրերը ակտիվ, պասիվ եւ կարգավորման կանխիկ գործարքներվարկային կազմակերպություն.

Հաշվապահական (ֆինանսական) հաշվետվություններում առկա տեղեկատվության հիման վրա իրականացվել է վերլուծություն ֆինանսական վիճակ, բացահայտվում են ձեռնարկության ֆինանսական կայունության գնահատումը, գործունեության ֆինանսավորման աղբյուրները, ֆինանսական վիճակի վրա ազդող գործոնները։

Ներածություն

1. Կազմակերպաիրավական եւ տնտեսական PAO-ի բնութագրերըՍբերբանկ

1.1 Սբերբանկ ՓԲԸ-ի կանոնադրության իրավական ձևը և հիմնական դրույթները

1.2 Սբերբանկ ՊԲԸ-ի կազմակերպչական և կառավարման կառուցվածքների բնութագրերը

1.3 Սբերբանկ ՊԲԸ-ի գործունեությունը

2. «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի հիմնական տնտեսական ցուցանիշների վերլուծություն

2.1 Սբերբանկ ՊԲԸ-ի ակտիվների և պարտավորությունների հորիզոնական վերլուծություն

2.2 «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի ակտիվների և պարտավորությունների ուղղահայաց վերլուծություն

3. Սբերբանկ ՊԲԸ-ի գործունեության բնութագրերը

3.1 Սբերբանկ ՓԲԸ-ի ակտիվ գործունեության բնութագրերը

3.2 Սբերբանկ ՊԲԸ-ի պասիվ գործառնությունների բնութագրերը

3.3 Սբերբանկ ՊԲԸ-ի հաշվարկային և կանխիկ գործառնությունների բնութագրերը

Եզրակացություն

Մատենագիտական ​​ցանկ

Դիմում

Ներածություն

PJSC Sberbank of Russian-ը Ռուսաստանի Դաշնության և ԱՊՀ երկրների ամենամեծ բանկն է: 1841 թվականին հիմնադրված Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ն այսօր ժամանակակից ունիվերսալ բանկ է, որը բավարարում է հաճախորդների տարբեր խմբերի կարիքները բանկային ծառայությունների լայն շրջանակում: Սբերբանկը զբաղեցնում է ամենամեծ մասնաբաժինը ավանդների շուկայում և հանդիսանում է հիմնական վարկատուն Ռուսաստանի տնտեսություն. Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ն ժամանակակից ունիվերսալ բանկ է, որն ունի մասնավոր կապիտալի մեծ մասնաբաժին: Կառուցվածք բաժնետիրական կապիտալՍբերբանկը վկայում է իր բարձր ներդրումային գրավչության մասին։

Ռուսաստանի «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի հիմնական նպատակն է ապահովել ներդրումային գրավչության աճը և պահպանել առաջատարությունը Հայաստանում: Ռուսական շուկաֆինանսական ծառայություններ՝ արդիականացնելով կառավարչական և տեխնոլոգիական գործընթացները։ Այս նպատակին հասնելու համար Ռուսաստանի Սբերբանկի գործունեությունը ուղղված է հաճախորդների քաղաքականության բարելավմանը, հաճախորդների հետ փոխգործակցության ճկուն և արդյունավետ համակարգ ստեղծելուն՝ հաշվի առնելով հաճախորդների տարբեր խմբերի կարիքները:

«Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ն ունիվերսալ առևտրային բանկ է, որը բավարարում է հաճախորդների տարբեր խմբերի կարիքները բարձրորակ բանկային ծառայությունների լայն տեսականիով ամբողջ Ռուսաստանում: Գործելով ավանդատուների, հաճախորդների և բաժնետերերի շահերից՝ Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ն ձգտում է արդյունավետորեն ներդնել մասնավոր և կորպորատիվ հաճախորդների ներգրավված միջոցները տնտեսության իրական հատվածում, վարկավորում է քաղաքացիներին, նպաստում Ռուսաստանի բանկային համակարգի կայուն գործունեությանը և տնային տնտեսությունների ավանդների խնայողություն.

Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի հիմնական գործունեությունը.

Ռուսական ձեռնարկությունների վարկավորում;

Վարկավորում մասնավոր հաճախորդներին;

Ներդրումներ Ռուսաստանի Բանկի պետական ​​արժեթղթերում և պարտատոմսերում.

Գործարքների իրականացում կոմիսիոն հիմունքներով.

Այս աշխատանքների իրականացման համար միջոցները ներգրավվում են Բանկի կողմից հետևյալ աղբյուրներըբաժնետերերի ֆոնդեր; մասնավոր հաճախորդների ավանդներ; իրավաբանական անձանց ֆոնդեր; այլ աղբյուրներ, ներառյալ փոխառությունները միջազգայինից ֆինանսական շուկաներ.

Զեկույցի նպատակն է համախմբել ուսումնական պրակտիկայի ընթացքում ձեռք բերված գիտելիքները և ձեռք բերել նախնական գործնական փորձ վիճակագրական նյութերի հավաքագրման և հիմնական տնտեսական ցուցանիշների հաշվարկման գործում:

Ուսումնասիրության պրակտիկայի զեկույցի առաջադրանքները.

Ուսումնասիրությունը կազմակերպչական, իրավական և տնտեսական կառուցվածքը PJSC Sberbank;

Ուսումնասիրել նորմատիվ փաստաթղթերվարկային հաստատության գործունեության տեսակները.

Հետազոտական ​​օբյեկտի գործունեությունը բնութագրող հիմնական տնտեսական ցուցանիշների հավաքագրում, համակարգում և վերլուծություն.

Վարկային հաստատության ակտիվ, պասիվ, ինչպես նաև հաշվարկային և կանխիկ գործառնությունների ուսումնասիրություն:

Հետազոտության մեթոդաբանության հիմքում ընկած են վերլուծության մեթոդները, ընդհանրացման սինթեզը, մենագրական մեթոդը, ցուցանիշների հորիզոնական և ուղղահայաց վերլուծությունը:

Զեկույցի տեղեկատվական բազան է ուսումնական և գիտական ​​գրականությունը, տեղական կանոնակարգերը, կազմակերպչական փաստաթղթերը, «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի հաշվապահական (ֆինանսական) հաշվետվությունների տվյալները:

1. «ՍԲԵՐԲԱՆԿ» ՓԲԸ-ի կազմակերպական, իրավական և տնտեսական բնութագրերը.

1.1 Սբերբանկ ՓԲԸ-ի իրավական ձևը և հիմնական դրույթները

հանրային բաժնետիրական ընկերությունՍբերբանկը ժամանակակից ունիվերսալ առևտրային բանկ է, որը բավարարում է հաճախորդների տարբեր խմբերի կարիքները բանկային ծառայությունների լայն շրջանակում:

PJSC Sberbank-ը Ռուսաստանի Դաշնության բանկային համակարգի մաս է և իր գործունեության մեջ առաջնորդվում է դաշնային օրենքներ, այլ կարգավորող իրավական ակտեր, ներառյալ Ռուսաստանի Բանկի կարգավորող ակտերը և կանոնադրությունը:

Cbr.ru Էլեկտրոնային ռեսուրս՝ պաշտոնական. կայք։ - 17.05.2010թ. - Մուտքի ռեժիմ՝ www.cbr.ru: - 29.09.2017թ. :

Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգիրք (մաս առաջին և երկրորդ);

Դաշնային օրենքը 02.12.1990 թիվ 395-1 «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին»;

2002 թվականի հուլիսի 10-ի թիվ 86-FZ «Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի մասին» դաշնային օրենքը.

08.08.2001 թիվ 128-FZ «Գործունեության որոշակի տեսակների լիցենզավորման մասին» դաշնային օրենքը.

1995 թվականի դեկտեմբերի 26-ի թիվ 208-FZ «Բաժնետիրական ընկերությունների մասին» Դաշնային օրենքը.

1998 թվականի մարտի 26-ի թիվ 41-FZ «Թանկարժեք մետաղների և թանկարժեք քարերի մասին» դաշնային օրենքը.

1999 թվականի փետրվարի 25-ի «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» N 40-FZ դաշնային օրենքը.

2006 թվականի հուլիսի 26-ի թիվ 135-FZ «Մրցակցության պաշտպանության մասին» դաշնային օրենքը.

«Արժեթղթերի շուկայում ներդրողների իրավունքների և օրինական շահերի պաշտպանության մասին» թիվ 46-FZ դաշնային օրենքը 05.03.1999 թ.

Ռուսաստանի Բանկի 1997 թվականի ապրիլի 23-ի թիվ 437 «Վարկային կազմակերպությունների գրանցման առանձնահատկությունների մասին» 1997 թ. օտարերկրյա ներդրումներև Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից ավելացման նախնական թույլտվություն ստանալու կարգի վերաբերյալ կանոնադրական կապիտալգրանցված վարկային հաստատություն ոչ ռեզիդենտների հաշվին»;

Ռուսաստանի Բանկի 1999 թվականի դեկտեմբերի 30-ի թիվ 103-P «Պահպանման կարգի մասին» կանոնակարգը. հաշվառումվարկային կազմակերպությունների կողմից խնայողական և ավանդային վկայագրերի տրամադրման և մարման հետ կապված գործարքներ.

«Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի գործունեությունն իրականացվում է Բանկի կանոնադրության հիման վրա:

Բանկի անվանումը և գտնվելու վայրը (փոստային և իրավաբանական հասցե).

Նրա կողմից իրականացված բանկային գործառնությունների ցանկը.

Բանկի կողմից ձևավորված կանոնադրական կապիտալի, պահուստի և այլ միջոցների չափը.

Նշում, որ բանկը իրավաբանական անձ է և գործում է առևտրային հիմունքներով.

Տվյալներ բանկի կառավարման մարմինների, կազմավորման կարգի և գործառույթների մասին.

Ռուսաստանի Սբերբանկ հանրային բաժնետիրական ընկերությունը վարկային հաստատություն է:

Ռուսաստանի Սբերբանկի հիմնադիրը Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկն է:

Բանկն է առևտրային կազմակերպություն, որի հիմնական նպատակն է շահույթ ստանալ Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությանը համապատասխան գործունեություն իրականացնելիս, ներառյալ բանկային գործառնություններ իրականացնելիս:

Բանկի կառավարման մարմիններն են՝ Բաժնետերերի ընդհանուր ժողովը, Բանկի վերահսկիչ խորհուրդը, կոլեգիալ գործադիր մարմինը` Բանկի կառավարման խորհուրդը, միակ գործադիր մարմինը` նախագահը, Բանկի կառավարման խորհրդի նախագահը: .

Բանկի բաժնետերեր կարող են լինել իրավաբանական և ֆիզիկական անձինք, այդ թվում՝ օտարերկրյա: Բաժնետերերը պատասխանատվություն չեն կրում բանկի պարտավորությունների համար և կրում են նրա գործունեության հետ կապված վնասների ռիսկը՝ իրենց բաժնետոմսերի արժեքի սահմաններում: Բանկը պատասխանատվություն չի կրում իր բաժնետերերի պարտավորությունների համար: բանկի տնտեսական ակտիվների պարտավորությունը

Ռուսաստանի Սբերբանկը պատասխանատվություն չի կրում պետության և նրա մարմինների պարտավորությունների համար: Այն նաև պատասխանատվություն չի կրում Ռուսաստանի Բանկի պարտավորությունների համար, իսկ Ռուսաստանի Բանկը պատասխանատվություն չի կրում Ռուսաստանի Սբերբանկի պարտավորությունների համար, եթե Ռուսաստանի Բանկը չի ստանձնել այդպիսի պարտավորություններ:

Բանկն իրավունք ունի թողարկել, գնել, վաճառել, գրանցել, պահել և այլ գործառնություններ արժեթղթերով, որոնք կատարում են վճարային փաստաթղթի գործառույթներ՝ ավանդների և բանկային հաշիվների վրա դրամական միջոցների ներգրավումը հաստատող արժեթղթերով:

Ռուսաստանի Սբերբանկը իրավունք ունի իրականացնել մասնագիտական ​​գործունեությունարժեթղթերի շուկայում, այդ թվում՝ բրոքերային, դիլերային, դեպոզիտարիայի:

Ռուսաստանի Սբերբանկի կանոնադրական կապիտալը ձևավորվում է 67760844000 ռուբլու չափով: Այն հավասար է Cbr.ru-ի բաժնետերերի կողմից ձեռք բերված Բանկի բաժնետոմսերի ընդհանուր անվանական արժեքին Էլեկտրոնային ռեսուրս՝ պաշտոնական: կայք։ - 17.05.2010թ. - Մուտքի ռեժիմ՝ www.cbr.ru: - 29.09.2017թ. .

Բանկը տեղաբաշխել է 21586948000 սովորական բաժնետոմս 3 ռուբլի անվանական արժեքով և 1000000000 արտոնյալ բաժնետոմս՝ 3 ռուբլի անվանական արժեքով:

Կանոնադրական կապիտալը որոշում է բանկի գույքի նվազագույն չափը, որը երաշխավորում է նրա պարտատերերի շահերը:

Տեղաբաշխված արտոնյալ բաժնետոմսերի անվանական արժեքը չպետք է գերազանցի բանկի կանոնադրական կապիտալի 25%-ը:

Ռուսաստանի Սբերբանկի բոլոր բաժնետոմսերը գրանցված են: տեղադրված բանկի կողմից սովորական բաժնետոմսերիսկ նույն տեսակի արտոնյալ բաժնետոմսերը՝ հետ պարտադիր վճարորոշակի շահաբաժին` արտոնյալ բաժնետոմսի անվանական արժեքի ոչ պակաս, քան 15 տոկոսի չափով:

Բաժնետերեր՝ արտոնյալ բաժնետոմսերի սեփականատերերը բաժնետերերի ընդհանուր ժողովին մասնակցում են ձայնի իրավունքով՝ բանկի վերակազմակերպման կամ լուծարման հարցերը որոշում կայացնելիս, ինչպես նաև բանկին ազատել օրենսդրությամբ նախատեսված տեղեկատվությունը հրապարակելու կամ տրամադրելու պարտականությունից։ Ռուսաստանի Դաշնության արժեթղթերի վերաբերյալ.

Բանկը լիարժեք տնտեսական անկախություն ունի հարկումից հետո շահույթի բաշխման հարցում (զուտ շահույթ):

Հարկերից հետո շահույթը բաշխվում է բաժնետերերի միջև շահաբաժինների տեսքով՝ ուղղված ձևավորմանը. պահուստային ֆոնդ. Շահութաբաժինների վճարմանը և պահուստային ֆոնդին չուղղված շահույթը մնում է Բանկի տրամադրության տակ՝ չբաշխված շահույթի տեսքով:

Բանկը ձևավորում է պահուստային ֆոնդ կանոնադրական կապիտալի առնվազն 5%-ի չափով:

Պահուստային ֆոնդը ձևավորվում է տարեկան պահումներով՝ զուտ շահույթի առնվազն 5%-ի չափով, մինչև սահմանված չափի հասնելը:

Դուք որոշում եք տարեկան շահաբաժինների վճարումը և դրանց չափը ընդհանուր ժողովբաժնետերերը՝ Բանկի Դիտորդ խորհրդի առաջարկությամբ: Շահաբաժինները վճարվում են տարին մեկ անգամ: Շահաբաժինները վճարվում են բաժնետերերին դրամական ձևշահութաբաժիններ վճարելու մասին որոշման օրվանից 30 օրվա ընթացքում հարկերից զուտ:

Բանկը Հիմնադրամին վճարում է ապահովագրավճարներ պարտադիր ապահովագրությունֆիզիկական անձանց ավանդները դրամական միջոցների փոխանցման միջոցով.

Ռուսաստանի Սբերբանկը երաշխավորում է հաճախորդների և թղթակիցների գործարքների, հաշիվների և ավանդների գաղտնիությունը: Ռուսաստանի Սբերբանկի բոլոր աշխատակիցները պարտավոր են խստորեն պահպանել բանկի հաճախորդների և նրա թղթակիցների գործարքների, հաշիվների և ավանդների գաղտնիությունը, ինչպես նաև բանկի առևտրային գաղտնիքը:

Բանկը վարում է հաշվապահական հաշվառում և տրամադրում ֆինանսական և այլ հաշվետվություններ:

Բանկի գործադիր մարմինները պատասխանատու են Ռուսաստանի Սբերբանկի հայտարարություններում պարունակվող տեղեկատվության ճշգրտության համար:

Ռուսաստանի Սբերբանկի վերակազմակերպման և լուծարման հիմքերը, կարգը, ձևերը որոշվում են Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությանը համապատասխան:

1.2 Sberbank PJSC-ի կազմակերպչական և կառավարման կառուցվածքների բնութագրերը

Կազմակերպչական կառուցվածքը- բանկային ստորաբաժանումների մի շարք, որոնք կատարում են իրենց վերապահված գործառույթները. Կազմակերպչական կառուցվածքի նպատակը բանկի գործունեության կառավարումն է Ժուկով Է.Ֆ. Բանկերը և ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները և դրանց գործունեությունը. Մ., 2013. S. 87. .

Առևտրային բանկի կազմակերպչական կառուցվածքը որոշվում է առաջին հերթին նրա սեփականության կազմակերպաիրավական ձևով, որը որոշում է բանկի կազմակերպական կառուցվածքը, որն, իհարկե, արտացոլված է Բանկի կանոնադրության մեջ:

Բանկի կազմակերպչական կառուցվածքը ներառում է բանկի ֆունկցիոնալ ստորաբաժանումներ և ծառայություններ, որոնցից յուրաքանչյուրն ունի որոշակի իրավունքներ և պարտականություններ:

Բանկի օպտիմալ կազմակերպչական կառուցվածքի ընտրությունը կարևոր պայման է ամբողջ բանկում աշխատանքի կազմակերպման արդյունավետության, նրա հաջող առևտրային գործունեության համար:

Բանկի կազմակերպչական կառուցվածքի հիմնական չափանիշը բանկի կողմից իրականացվող գործառնությունների տնտեսական բովանդակությունն ու ծավալն է:

Բանկի կառավարման կառուցվածքը ներառում է ֆունկցիոնալ բաժիններ և ծառայություններ, որոնց թիվը որոշվում է բանկի կողմից իրականացվող գործառնությունների տնտեսական բովանդակությամբ և ծավալով, որոնք արտացոլված են այս բանկի բանկային գործունեություն իրականացնելու լիցենզիայում:

2016 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ PJSC Sberbank-ն ունի 14 տարածքային բանկ, տարածքային բանկերի 79 մասնաճյուղ և 15016 հաճախորդների սպասարկման կետեր Ռուսաստանի Դաշնությունում:

Սբերբանկի կառավարման մարմիններն են՝ Բաժնետերերի ընդհանուր ժողովը, Դիտորդ խորհուրդը, Բանկի Վարչությունը: Կառավարման խորհուրդը ղեկավարում է Բանկի Նախագահը և Վարչության նախագահը:

PJSC Sberbank-ի կազմակերպչական կառուցվածքը ներկայացված է Նկար 1-ում:

Բաժնետերերի ընդհանուր ժողովը Ռուսաստանի Սբերբանկի բարձրագույն ղեկավար մարմինն է: Բաժնետերերի ընդհանուր ժողովում որոշումներ են ընդունվում Բանկի գործունեության հիմնական հարցերի վերաբերյալ: Անցկացվում է տարին մեկ անգամ։ Բաժնետերերի ընդհանուր ժողովը լուծում է հետևյալ հարցերը՝ հաստատում տարեկան հաշվետվություն, քննարկում է աուդիտի հանձնաժողովի հաշվետվությունը, ղեկավարության հաշվետվությունը, շահույթի բաշխման և դրա օգտագործման կարգը (շահութաբաժինների վճարման չափը և կարգը), հաջորդ տարվա զարգացման ծրագիրը, սահմանում է բանկի զարգացման ռազմավարությունը. , ընտրում է բանկի խորհուրդը։

Նկար 1 - PJSC Sberbank-ի կազմակերպական կառուցվածքը

Կանոնադրության համաձայն՝ բանկի գործունեության ընդհանուր կառավարումն իրականացնում է Դիտորդ խորհուրդը: Դիտորդ խորհրդի իրավասությունը ներառում է բանկի գործունեության առաջնահերթ ոլորտների որոշման, կառավարման խորհրդի անդամների նշանակման և նրանց լիազորությունների վաղաժամկետ դադարեցման, բաժնետերերի ընդհանուր ժողովներ հրավիրելու և նախապատրաստելու հարցերը, բաժնետոմսերի շահութաբաժինների չափի վերաբերյալ առաջարկությունները. Նախագահի, Վարչության նախագահի հաշվետվությունների պարբերական լսում բանկի գործունեության և այլ հարցերի վերաբերյալ:

Դիտորդ խորհրդի հանձնաժողովները մարմիններ են, որոնք ստեղծված են Դիտորդ խորհրդի իրավասությանը վերաբերող կարևորագույն հարցերի նախնական քննարկման և դրանց վերաբերյալ առաջարկությունների պատրաստման համար: Հանձնաժողովները կազմավորվում են տարեկան վերստուգող խորհրդի անդամներից: Յուրաքանչյուր կոմիտե ներառում է անկախ տնօրեններ: Հանձնաժողովները հեշտացնում են աշխատանքային փոխգործակցությունը բանկի կառավարման մարմինների հետ: Հանձնաժողովների որոշումները խորհրդատվական բնույթ ունեն: Դիտորդ խորհրդի հանձնաժողովները և նրանց լիազորությունները ներկայացված են Աղյուսակ 1-ում:

Աղյուսակ 1 - Դիտորդ խորհրդի հանձնաժողովների բնութագրերը Cbr.ru Էլեկտրոնային ռեսուրս՝ պաշտոնական. կայք։ - 17.05.2010թ. - Մուտքի ռեժիմ՝ www.cbr.ru: - 29.09.2017թ.

Բանկի ընթացիկ գործունեությունը ղեկավարում են նախագահը, Խորհրդի նախագահը և խորհուրդը:

Խորհուրդը կոլեգիալ գործադիր կառավարման մարմին է: Կառավարման խորհուրդը նախապես քննարկում է Բանկի բաժնետերերի ընդհանուր ժողովի և դիտորդ խորհրդի քննարկման ենթակա բոլոր հարցերը, որոշում է բանկի քաղաքականությունը ռիսկերի կառավարման և գործունեության այլ ոլորտներում, քննարկում է Բանկի ստորաբաժանումների ղեկավարների հաշվետվությունները: բանկի կենտրոնական գրասենյակը և տարածքային բանկերի ղեկավարները գործունեության արդյունքների վերաբերյալ, կազմակերպում է բանկի պրակտիկայում ամենաառաջադեմ բանկային տեխնոլոգիաների ներդրումը, իրականացնում է ինտեգրված ավտոմատացման նախագծեր. բանկային աշխատանքներ, ապահովում է ժամանակակից բանկային ենթակառուցվածքի ստեղծումը, լուծում բանկի գործունեության ընթացիկ հարցեր։

Բանկի կոմիտեներ. Մանրածախ վարկավորման կոմիտեն ապահովում է Բանկի քաղաքականության իրականացումը ֆիզիկական անձանց վարկավորման ոլորտում, Մարդկային ռեսուրսների կոմիտեն ապահովում է Բանկի զարգացման ռազմավարության իրականացումը անձնակազմի կառավարման առումով, Գործընթացների և տեխնոլոգիաների կոմիտեն: ապահովում է Բանկի զարգացման ռազմավարության իրականացումը գործընթացների և տեխնոլոգիաների զարգացման առումով և այլն: d Cbr.ru Էլեկտրոնային ռեսուրս՝ պաշտոնական. կայք։ - 17.05.2010թ. - Մուտքի ռեժիմ՝ www.cbr.ru: - 29.09.2017թ. .

Բանկն ունի մշտական ​​կոլեգիալ աշխատանքային մարմին՝ Բանկի խորհուրդը, որը ներառում է Բանկի խորհրդի անդամներ, տարածքային և դուստր բանկերի ղեկավարներ: Խորհուրդը հարթակ է բանկի զարգացման ռազմավարական խնդիրների ակտիվ քննարկման և մարզերի առանձնահատկությունները հաշվի առնելով օպտիմալ լուծումների մշակման համար:

Բանկի ֆինանսատնտեսական գործունեության նկատմամբ վերահսկողություն իրականացնելու համար բաժնետերերի տարեկան ընդհանուր ժողովն ընտրում է վերստուգիչ հանձնաժողով 7 հոգուց: Վերստուգիչ հանձնաժողովը ստուգում է բանկի համապատասխանությունը իր գործունեությունը կարգավորող օրենսդրական և այլ ակտերին, բանկում ներքին վերահսկողության հաստատմանը, կատարված գործառնությունների օրինականությանը: Վերստուգիչ հանձնաժողովը գնահատում է տարեկան հաշվետվության մեջ ներառված և բանկի տարեկան ֆինանսական հաշվետվություններում պարունակվող տվյալների հավաստիությունը:

1.3 Սբերբանկ ՓԲԸ-ի գործունեությունը

«Սբերբանկ» ՓԲԸ-ն ստեղծվել է բնակչության և ձեռնարկությունների ժամանակավոր անվճար միջոցներ ներգրավելու և դրանց արդյունավետ տեղաբաշխման պայմաններով, մարման, վճարման, հրատապության պայմաններով, բանկի ավանդատուների շահերից և ազգային տնտեսության զարգացման շահերից ելնելով: .

Բանկի հիմնական գործունեությունը Cbr.ru Էլեկտրոնային ռեսուրս. պաշտոնական. կայք։ - 17.05.2010թ. - Մուտքի ռեժիմ՝ www.cbr.ru: - 29.09.2017թ. :

Կորպորատիվ բիզնես - կորպորատիվ հաճախորդներին և կազմակերպություններին ծառայություններ մատուցել հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվների սպասարկման, ավանդների բացման, բոլոր տեսակի ֆինանսավորման, երաշխիքների, արտաքին առևտրային գործառնությունների սպասարկման, հավաքագրման ծառայությունների և այլնի համար.

Մանրածախ բիզնես` հաճախորդներին` ֆիզիկական անձանց բանկային ծառայությունների մատուցում` ավանդների, վարկավորման, սպասարկման միջոցների ընդունման համար. բանկային քարտեր, գործողություններ թանկարժեք մետաղներով, արտարժույթի գործառնություններ, դրամական փոխանցումներ, վճարումներ, թանկարժեք իրերի պահպանում և այլն;

Գործառնություններ ֆինանսական շուկաներում` գործառնություններ արժեթղթերով, միջբանկային շուկայում միջոցների տեղաբաշխման և ներգրավման գործառնություններ, կապիտալի շուկաներում երկարաժամկետ միջոցների հայթայթման, արտարժույթի և ածանցյալ ֆինանսական գործիքների հետ գործառնություններ, ինչպես նաև այլ գործառնություններ ֆինանսական շուկաներում:

Սբերբանկն իր հաճախորդներին առաջարկում է բանկային ապրանքների և ծառայությունների լայն տեսականի գործունեության վերը նշված ոլորտներում:

Ռուսաստանի Սբերբանկը իրականացնում է հետևյալ բանկային գործառնությունները նույն տեղում. :

Ֆիզիկական և իրավաբանական անձանցից միջոցների ներգրավում (ըստ պահանջի և որոշակի ժամկետով).

Ներգրավված միջոցների տեղաբաշխում իր անունից և իր հաշվին.

Ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց բանկային հաշիվների բացում և վարում.

Ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց, ներառյալ թղթակից բանկերի անունից դրամական միջոցների փոխանցումներ նրանց բանկային հաշիվներին.

Ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց դրամական միջոցների հավաքագրում, օրինագծեր, վճարահաշվարկային փաստաթղթեր և կանխիկ ծառայություններ.

Արտարժույթի առք և վաճառք կանխիկ և անկանխիկ ձևերով.

Ավանդների ներգրավում և թանկարժեք մետաղների տեղաբաշխում;

Բանկային երաշխիքների տրամադրում;

Դրամական փոխանցումներ՝ առանց բանկային հաշիվների բացման, ներառյալ էլեկտրոնային փողերը (բացառությամբ փոստային պատվերների):

Բացի բանկային գործառնություններից, բանկը իրականացնում է հետևյալ գործարքները Cbr.ru Էլեկտրոնային ռեսուրս՝ պաշտոնական. կայք։ - 17.05.2010թ. - Մուտքի ռեժիմ՝ www.cbr.ru: - 29.09.2017թ. :

Երրորդ անձանց համար երաշխիքների տրամադրում, որը նախատեսում է կանխիկ պարտավորությունների կատարումը.

Երրորդ անձանցից պարտավորությունների կատարումը կանխիկ եղանակով պահանջելու իրավունքի ձեռքբերում.

Ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց հետ պայմանագրով միջոցների և այլ գույքի հավատարմագրային կառավարում.

Թանկարժեք մետաղներով և թանկարժեք քարերով գործողություններ Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությանը համապատասխան.

Ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց վարձակալություն տալով դրանցում տեղակայված հատուկ տարածքներ կամ չհրկիզվող պահարաններ՝ փաստաթղթեր և արժեքավոր իրեր պահելու համար.

լիզինգային գործառնություններ;

Խորհրդատվական և տեղեկատվական ծառայությունների մատուցում.

Ռուսաստանի Սբերբանկի Բլագովեշչենսկի մասնաճյուղը ծառայություններ է մատուցում ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց՝ սպառողական վարկեր, կրթական վարկեր, հիփոթեքային վարկեր, ավտոմեքենաների վարկեր, վարկային քարտեր, վարկերի վերաֆինանսավորում: Ընդունում է ավանդներ և ավանդներ՝ ժամկետային ավանդ, առցանց ավանդ, ավանդ հաշվարկների համար, խնայողությունների վկայագիր, DIA վճարումներ, ավանդների փոխհատուցում, ինչպես նաև հաշիվների որոնում։ Բլագովեշչենսկի մասնաճյուղը հանդիսանում է «Հեռավոր Արևելյան բանկի» մի մասը, որն ունի կենտրոնական գրասենյակ Խաբարովսկում, որը սպասարկում է բնակչությանը և ձեռնարկություններին Խաբարովսկի և Պրիմորսկի երկրամասերում, Ամուրի և Սախալինի շրջաններում և Հրեական ինքնավար մարզում Cbr.ru Էլեկտրոնային ռեսուրս. . կայք։ - 17.05.2010թ. - Մուտքի ռեժիմ՝ www.cbr.ru: - 29.09.2017թ. .

2. ՍԲԵՐԲԱՆԿ ՓԲԸ-ի հիմնական տնտեսական ցուցանիշների վերլուծություն

2.1 Սբերբանկի ակտիվների, սեփական կապիտալի և պարտավորությունների հորիզոնական վերլուծություն

Հորիզոնական վերլուծության օգնությամբ մենք կուսումնասիրենք PJSC Sberbank-ի հաշվեկշռի վերջնական ցուցանիշների փոփոխությունը ժամանակի ընթացքում: Եկեք հետևենք նախորդ և նախորդ տարիներին տեղի ունեցած փոփոխություններին:

Աղյուսակում, հիմնվելով հավելվածում ներկայացված ֆինանսական հաշվետվությունների վրա, կատարվել է «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի ակտիվների հորիզոնական վերլուծություն:

Աղյուսակ 2 - PJSC Sberbank-ի ակտիվների հորիզոնական վերլուծություն

Հաշվի առնելով «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի ակտիվների հորիզոնական վերլուծությունը, կարելի է տեսնել, որ ակտիվների ծավալը 01/01/2017-ի դրությամբ նախորդ ժամանակաշրջանի համեմատ նվազել է 985,837,610 միլիոն ռուբլով: կամ 4.54%-ով։ Դա պայմանավորված է դրամական միջոցների 19.18%-ով նվազմամբ, վարկային կազմակերպությունների հաշվին 2.31%-ով, իրական արժեքով ֆինանսական ակտիվների՝ շահույթի կամ վնասի միջոցով 187.23%-ով, արժեթղթերում և վաճառքի համար մատչելի այլ ֆինանսական ակտիվներում զուտ ներդրումներով 2.06%-ով:

Միաժամանակ, 2017 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ, 2016 թվականի հունվարի 1-ի համեմատ, Կենտրոնական բանկի մոտ վարկային կազմակերպությունների դրամական միջոցներն աճել են 39,34%-ով. պարտադիր պահուստներ 23,49%-ով, դուստր ձեռնարկություններում և դուստր ձեռնարկություններում ներդրումները՝ 22,43%-ով, ինչպես նաև վաճառքի համար պահվող երկարաժամկետ ակտիվները՝ 22,33%-ով։

Աղյուսակ 3-ում ներկայացված է «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի սեփական կապիտալի և պարտավորությունների հորիզոնական վերլուծությունը:

Աղյուսակ 3 - «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի սեփական կապիտալի և պարտավորությունների հորիզոնական վերլուծություն

Այս աղյուսակը ցույց է տալիս, որ PJSC Sberbank-ի պարտավորությունները 01/01/2017-ի դրությամբ նախորդ ժամանակաշրջանների համեմատ նվազել են 1486605889 միլիոն ռուբլով: կամ 7.87%-ով։

Դա պայմանավորված է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի վարկերի, ավանդների և այլ միջոցների 0,32% նվազմամբ, վարկային կազմակերպությունների կողմից` 0,69%, վարկային կազմակերպություններից բացի այլ հաճախորդների հաշվին` 4,98%, իրական արժեքով ֆինանսական պարտավորություններով: շահույթը կամ վնասը` 112,08%, թողարկված պարտքային պարտավորությունները` 6,02%, հետաձգված հարկային պարտավորությունները` 422,13%:

Հաշվի առնելով Սբերբանկի սեփական կապիտալի հորիզոնական վերլուծությունը, կարող ենք եզրակացնել, որ 01/01/2017-ի դրությամբ, նախորդ ժամանակաշրջանի համեմատ, սեփական կապիտալի աղբյուրներն աճել են 500,768,279 միլիոն ռուբլով: կամ 17,7%-ով։ Դա պայմանավորված է իրական արժեքով արժեթղթերի վերագնահատումից եկամուտների աճով 216,36%-ով, նկատվել է նաև նախորդ տարիների չբաշխված շահույթի աճ՝ 7,99%-ով և չօգտագործված շահույթի աճով: հաշվետու ժամանակաշրջան 56,17%-ով։

2.2 Սբերբանկի ակտիվների, սեփական կապիտալի և պարտավորությունների ուղղահայաց վերլուծություն

Ուղղահայաց վերլուծության օգնությամբ մենք կդիտարկենք հաշվեկշռի վերջնական տվյալների կառուցվածքը հարաբերական արժեքների տեսքով, ինչպես նաև կվերլուծենք հաշվեկշռի հոդվածների փոփոխությունը նախորդ տարիների համեմատ։

Աղյուսակ 4-ում, հավելվածում ներկայացված ֆինանսական հաշվետվությունների հիման վրա, կատարվել է «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի ակտիվների ուղղահայաց վերլուծություն.

Աղյուսակ 4 - Սբերբանկի ակտիվների ուղղահայաց վերլուծություն

Հաշվի առնելով «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի ակտիվների ուղղահայաց վերլուծությունը՝ կարող ենք եզրակացնել, որ 2017 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ ընդհանուր ակտիվներում մեծ մասնաբաժին է զբաղեցնում զուտ պարտքը՝ 74,68%: Նույնը կարելի է ասել 2016թ.-ի մասին, զուտ պարտքը կազմում է 74,29%։

Արժեթղթերում և 01.01.2017 թվականի դրությամբ վաճառքի համար մատչելի արժեթղթերում և այլ ֆինանսական ակտիվներում զուտ ներդրումները ընդհանուր ակտիվներում կազմում են 10,45%, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի վարկային կազմակերպությունների միջոցները` 4,45%: Ընդհանուր ակտիվներում ամենափոքր մասնաբաժինը պատկանում է վաճառքի համար պահվող երկարաժամկետ ակտիվներին՝ 0,03%:

Աղյուսակ 5-ում, հիմնվելով հավելվածում ներկայացված ֆինանսական հաշվետվությունների վրա, կատարվել է «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի սեփական կապիտալի և պարտավորությունների ուղղահայաց վերլուծություն:

Աղյուսակ 5 - «Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի սեփական կապիտալի և պարտավորությունների ուղղահայաց վերլուծություն

Աղյուսակից երևում է, որ 2017 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ պարտավորությունների ընդհանուր ծավալում ամենամեծ մասնաբաժինը զբաղեցնում են վարկային կազմակերպություն չհանդիսացող հաճախորդների միջոցները՝ 89,36%: Այնուհետեւ 57,89%-ը պատկանում է ֆիզիկական անձանց, այդ թվում՝ անհատ ձեռնարկատերերի ավանդներին։ Բանկի պարտավորություններում ամենափոքր մասնաբաժինը զբաղեցնում են եկամտահարկի ընթացիկ պարտավորությունները՝ 0,03%: 2016 թվականին ամենամեծ բաժինը բաժին է ընկել նաև վարկային կազմակերպություն չհանդիսացող հաճախորդների դրամական միջոցներին՝ 86,97%, ապա 50,16%-ը պատկանում է ֆիզիկական անձանց, ինչպես նաև անհատ ձեռնարկատերերի ավանդներին։

Դիտարկելով սեփական միջոցների աղբյուրների ուղղահայաց վերլուծությունը՝ կարելի է եզրակացնել, որ 01.01.2017թ.-ի դրությամբ, ընդհանուր ծավալում ամենամեծ բաժինը նախորդ տարիների չբաշխված շահույթն է՝ 68.79%: Հաշվետու ժամանակաշրջանի չօգտագործված շահույթը կազմում է 17,61%: Սեփական կապիտալի ընդհանուր ծավալում ամենափոքր մասնաբաժինը կազմում է պահուստային ֆոնդը՝ 0,12%։

3. ՍԲԵՐԲԱՆԿ ՓԲԸ-ի գործունեության բնութագրերը

3.1 PJSC Sberbank-ի ակտիվ գործունեության բնութագրերը

Խնայբանկի ակտիվ գործունեությունը կապված է բանկերին, կազմակերպություններին և բնակչությանը վարկերի տրամադրմանը իր տրամադրության տակ գտնվող ռեսուրսների սահմաններում: Ակտիվ գործառնությունները ներառում են նաև արժեթղթերով բոլոր տեսակի գործառնությունները: Ակտիվ գործառնությունների իրականացումը հանգեցնում է ակտիվ հաշիվներում միջոցների ավելացմանը՝ արտացոլելով կանխիկ, բանկային վարկեր, ներդրումներ սարքավորումներում, շենքերում, արժեթղթերում և այլն։

Ակտիվ գործողությունները ներառում են.

Արժեթղթերում միջոցների տեղաբաշխման գործառնություններ.

Միջբանկային վարկավորում;

Իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց վարկեր.

Իրավաբանական անձանց վարկեր տրամադրելիս Ռուսաստանի Սբերբանկը հետևում է հետևյալ ոլորտներին.

1 Աջակցություն տնտեսության հետևյալ ճյուղերին և ոլորտներին.

Արդյունաբերություններ, որոնք երաշխավորում են բնակչության ամենօրյա և ամենաանհրաժեշտ կենսական կարիքների բավարարումը (մանրածախ ցանցեր, դեղատներ և այլն);

Արդյունաբերություններ, որոնք կատարում են կյանքի պահպանման գործառույթներ (էլեկտրաէներգիա և ջրամատակարարում, տրանսպորտ և այլն);

Պաշտպանական-արդյունաբերական համալիր;

Փոքր բիզնես;

Գյուղատնտեսություն.

2 Աջակցություն Ռուսաստանի Սբերբանկի առկա հաճախորդներին և Բանկի կողմից կնքված պայմանագրերով վարկավորման իր իրավական պարտավորությունների կատարումը, աջակցություն Բանկի այն վարկառուներին, որոնց բիզնեսի շարունակականությունը կարևոր է Ռուսաստանի Սբերբանկի այլ վարկառուների համար:

3 Վարկավորում շրջանառու միջոցներին և հաճախորդների ընթացիկ բիզնես կարիքներին:

Ինչ վերաբերում է ֆիզիկական անձանց, Ռուսաստանի Սբերբանկը հետևում է հետևյալ առաջնահերթություններին.

Բարձրացնում է վարկերի հասանելիությունը՝ առաջարկելով դրանք մարելու տարբեր եղանակներ՝ ամսական հավասարաչափ (անուիտետային) կամ տարբերակված վճարումներ՝ հաճախորդներին պարտադիր բացատրելով որոշակի տեսակի վճարման բոլոր հնարավորություններն ու սահմանափակումները.

Օգնում է հաճախորդներին խուսափել գերպարտքից՝ մեծացնելով ուշադրությունը անհատական ​​վճարունակության վրա նոր վարկեր տրամադրելիս.

Պահպանում է մանրածախ առևտրի ողջ գիծը վարկային ապրանքներև շարունակում է այն օպտիմալացնել՝ հաշվի առնելով վարկային պորտֆելի որակի պահպանման անհրաժեշտությունը.

Ապահովում է բնակչության ֆինանսական գրագիտության բարձրացում, խորհրդատվություն և բացատրություն բանկի բոլոր ապրանքների և ծառայությունների վերաբերյալ.

Ուժեղացնում է աշխատանքը վարկային պորտֆելի որակի պահպանման և բարելավման ուղղությամբ՝ ուշադիր գնահատելով վարկառուների ֆինանսական հնարավորությունները և առաջարկվող գրավը։

PJSC Sberbank-ը տրամադրում է վարկերի հետևյալ տեսակները.

1) սպառողական վարկ.

2) հիփոթեքային վարկ.

3) վարկային քարտեր.

Սպառողական վարկ` քաղաքացիներին (տնային տնտեսություններին) ուղղակիորեն տրամադրվող վարկ` սպառողական ապրանքներ գնելու համար: Նման վարկը վերցվում է ոչ միայն երկարաժամկետ օգտագործման ապրանքների (բնակարաններ, կահույք, մեքենաներ և այլն) ձեռքբերման, այլ նաև այլ գնումների համար ( Բջջային հեռախոսներ, կենցաղային տեխնիկա, սնունդ): Այն գործում է կա՛մ հետաձգված վճարով ապրանքների վաճառքի, կա՛մ սպառողական նպատակներով բանկային վարկի տեսքով, այդ թվում՝ կրեդիտ քարտերի միջոցով։ Այս դեպքում բավականին բարձր տոկոս է գանձվում։

Աղյուսակ 6-ը ցույց է տալիս բնութագիրը սպառողական վարկեր PJSC Sberbank

Աղյուսակ 6 - PJSC Sberbank-ի սպառողական վարկերի բնութագրերը

Հավելվածը պարունակում է վարկառուներին ներկայացվող պահանջների ցանկը և սպառողական վարկի յուրաքանչյուր տեսակի համար անհրաժեշտ փաստաթղթերը: Հիփոթեքային վարկ՝ գրավի դիմաց երկարաժամկետ վարկի տրամադրում Անշարժ գույք(հող, բնակարան և այլն): Աղյուսակ 7-ում ներկայացված է Սբերբանկ ՓԲԸ-ի հիփոթեքային վարկերի նկարագրությունը:

Աղյուսակ 7 - PJSC Sberbank-ի հիփոթեքային վարկերի բնութագրերը

Հավելվածում ներկայացված են վարկառուներին ներկայացվող պահանջները և հիփոթեքային վարկի յուրաքանչյուր տեսակի համար անհրաժեշտ փաստաթղթերը:

«Սբերբանկ» ՓԲԸ-ում վարկերի տրամադրման տեխնոլոգիան ներկայացված է աղյուսակ 8-ում:

Աղյուսակ 8. Վարկերի տրամադրման տեխնոլոգիա

Վարկային քարտ` բանկային վճարային քարտ, որը նախատեսված է գործարքների համար, որոնց համար հաշվարկներն իրականացվում են բացառապես բանկի կողմից հաճախորդին տրամադրված միջոցների հաշվին` վարկային պայմանագրի պայմաններին համապատասխան սահմանված սահմանաչափով:

Աղյուսակ 9-ում ներկայացված են Սբերբանկի վարկային քարտերի բնութագրերը և վարկառուների նկատմամբ կիրառվող պահանջները:

Աղյուսակ 9 - Սբերբանկի վարկային քարտերի բնութագրերը և վարկառուների նկատմամբ կիրառվող պահանջները

Վարկային քարտ կարող է տրվել Սբերբանկի ցանկացած մասնաճյուղում: Պահանջվող փաստաթղթերգրանցման համար՝ Ռուսաստանի Դաշնության անձնագիր և վարկային քարտի դիմումի ձև: Վարկի ժամկետը՝ 3 տարի։

Այսպիսով, PJSC Sberbank-ը տրամադրում է վարկավորման ծառայությունների լայն շրջանակ՝ հաշվի առնելով հաճախորդների տարբեր խմբերի կարիքները:

3.2 PJSC Sberbank-ի պասիվ գործառնությունների բնութագրերը

Ավանդային գործառնությունները բանկային գործառնություններ են` իրավաբանական և ֆիզիկական անձանցից ավանդներով միջոցներ ներգրավելու համար` որոշակի ժամկետով կամ պահանջով:

Հաշվի առնելով բանկի ավանդային քաղաքականությունը որպես ընդհանուր բանկային քաղաքականության տարրերից մեկը, անհրաժեշտ է ելնել այն հանգամանքից, որ ավանդային քաղաքականության հիմնական նպատակը հնարավորինս շատ գումար ներգրավելն է նվազագույն գնով:

Բանկի ավանդային քաղաքականության այս բազմակողմանի նպատակի հաջող իրականացումը ներառում է այնպիսի խնդիրների լուծում, ինչպիսիք են.

Աջակցություն ավանդային գործառնությունների իրականացման գործընթացին բանկային շահույթ ստանալու կամ ապագայում շահույթ ստանալու համար պայմաններ ստեղծելու գործում.

Բանկի իրացվելիության պահանջվող մակարդակի պահպանում;

Ավանդային գործառնությունների սուբյեկտների դիվերսիֆիկացման և ավանդների տարբեր ձևերի համակցման ապահովում.

Ավանդային գործառնությունների և վարկերի տրամադրման գործառնությունների միջև փոխհարաբերությունների և փոխադարձ հետևողականության պահպանում ավանդների և վարկային ներդրումների գումարների և պայմանների առումով.

Ավանդային հաշիվների վրա ազատ միջոցների նվազագույնի հասցնել;

Ճկուն տոկոսադրույքների քաղաքականության վարում;

Ներգրավված ռեսուրսների վրա տոկոսային ծախսերը նվազեցնելու ուղիների և միջոցների մշտական ​​որոնում.

Բանկային ծառայությունների զարգացում և հաճախորդների սպասարկման որակի և մշակույթի բարելավում.

Ավանդային քաղաքականության մշակման և իրականացման գործընթացում բանկի կողմից դրված նպատակների և խնդիրների հաջող իրականացումը մեծապես կախված է ավանդային քաղաքականության ձևավորման մեխանիզմի գործարկման արդյունավետությունից:

Սբերբանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման փուլերից յուրաքանչյուրն անմիջականորեն կապված է մյուսների հետ և պարտադիր է օպտիմալ ավանդային քաղաքականության ձևավորման և ավանդային գործընթացի ճիշտ կազմակերպման համար: Բանկի ավանդային քաղաքականության մեխանիզմի մշակման գործընթացին մասնակցում են բանկի տարբեր կառուցվածքային ստորաբաժանումներ։

Ըստ մարման ժամկետի՝ ավանդները բաժանվում են ցպահանջ և ժամկետային ավանդների:

Ցպահանջ ավանդ - պայմանագրով վարկային կազմակերպությունը պարտավորվում է ցանկացած պահի վերադարձնել ներդրված միջոցները հաճախորդի առաջին իսկ խնդրանքով: Քանի որ բանկը որոշակի ժամկետով ավանդ չի ընդունում, այդպիսի ավանդի տոկոսադրույքը նվազագույն է` միջինը ոչ ավելի, քան 0,1%:

Ժամկետային ավանդ - ավանդները տեղադրվում են պայմանագրով սահմանված որոշակի ժամկետով: Ամենից հաճախ ավանդներ կան երեք, վեց ամիս կամ մեկ տարի ժամկետով: Ամբողջական տոկոսադրույքը ստանալու համար անհրաժեշտ է գումարը ավանդի մեջ պահել պայմանագրի գործողության ողջ ընթացքում։ Հակառակ դեպքում բանկը կվերադարձնի ավանդը, բայց զգալիորեն նվազեցված տոկոսադրույքով, սովորաբար ցպահանջ ավանդների դրույքաչափի մակարդակով:

Ժամկետային ավանդները, ըստ իրենց նպատակի, կարող են բաժանվել առանձին ենթատեսակների՝ խնայողությունների, խնայողությունների կամ հաշվարկների: Դրանցից ամենապարզը խնայողությունն է: Նման ավանդի համար արգելվում են համալրման և մասնակի դուրսբերման գործառնությունները: Խնայողական ավանդներհակված են ունենալ ամենաբարձր ցուցանիշները:

Խնայողական ավանդները նախատեսված են նրանց համար, ովքեր կցանկանան համալրել ավանդը պայմանագրի գործողության ընթացքում: Դրանք նախատեսված են նրանց համար, ովքեր կցանկանան կուտակել մի մասը մեծ գումար(օրինակ, թանկ գնման համար):

Հաշվարկային ավանդը հաճախորդին թույլ է տալիս որոշակիորեն վերահսկել իր միջոցները, կառավարել իր խնայողությունները՝ կատարելով մուտքային կամ ելքային գործարքներ: Այս տեսակի ավանդի մեկ այլ անուն է ունիվերսալ ավանդներ. Հաշվարկային ավանդները կարող են լինել նաև ծախսային համալրում և ծախս:

Ավանդների տեսակները նույնպես կարելի է տարբերակել՝ կախված նրանից, թե ում համար են դրանք նախատեսված։

Ֆիզիկական անձանց համար նախատեսված ավանդը նախատեսված է սովորական քաղաքացիների համար։ Նման ավանդները պաշտպանված են ավանդների ապահովագրման համակարգով:

Ավանդ իրավաբանական անձանց համար` կազմակերպությունների համար նախատեսված ավանդի տեսակ: Դրա օգնությամբ ընկերությունները ժամանակավորապես անվճար կանխիկ են տրամադրում։ Բանկի և իրավաբանական անձի համաձայնությամբ, ավանդից միջոցների վաղաժամկետ դուրսբերումը կարող է արգելվել, և դա չի հակասում գործող օրենսդրությանը: Բացի այդ, իրավաբանական անձանց ավանդները չեն ենթարկվում ավանդների ապահովագրման համակարգին։

Հատուկ ավանդներ են առաջարկվում, որպես կանոն, անձանց ավելի նեղ խմբի։

Օրինակ, բանկերը կարող են մշակել հատուկ պրոդուկտներ թոշակառուների, ուսանողների և այլնի համար: Սբերբանկում ավանդի այս տեսակը ներառում է սոցիալական ավանդը: Սա հատուկ ներդրում է առանց ծնողական խնամքի մնացած երեխաների համար: Ավանդը տրվում է 3 տարի ժամկետով, նվազագույն գումարը- 1 ռուբլի, տոկոսադրույքը- 4,06% ռուբլով:

Աղյուսակ 10 - Բնութագիր ժամկետային ավանդներ PJSC Sberbank-ում ֆիզիկական անձանց համար

Նմանատիպ փաստաթղթեր

«Ռուսաստանի Սբերբանկի» կազմակերպչական և տնտեսական բնութագրերը. Ակտիվների և պարտավորությունների, եկամուտների, ծախսերի և շահույթների վերլուծություն, OAO «Սբերբանկ Ռուսաստանի» կատարողականի ցուցանիշները: Գործառնություններ բանկային քարտերի միջոցով: Ստուգեք երաշխիքային քարտերը:

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 17.02.2014թ


Բանկի տնտեսական բնութագրերը. Առևտրային բանկի կառավարում. Կանխիկ գործարքների հաշվառում և վերլուծություն: Ներբանկային վերահսկողություն, միջոցների աուդիտ. Արտարժույթով կանխիկ գործարքների կազմակերպում. Կանխիկ կարգապահության պահպանման կարգի ստուգում.

թեզ, ավելացվել է 02/02/2011 թ


Բանկի կազմակերպչական և տնտեսական բնութագրերը. Դրանում հաշվապահական հաշվառման կազմակերպման կանոններն ու սկզբունքները. Հաշիվների բացման և պահպանման կարգը. Միջբանկային հաշվարկների, կանխիկ հաշվարկների հաշվառում և վարկային գործառնություններ. Բանկի գործունեության ֆինանսական վերլուծություն.

պրակտիկայի հաշվետվություն, ավելացվել է 03/24/2014


Ռուսաստանի Դաշնությունում բանկի կազմակերպչական և տնտեսական բնութագրերը. Ֆինանսական կատարողականի ցուցանիշների և բանկի վարկային պորտֆելի կառուցվածքի վերլուծություն. Ակտիվ-պարտավորությունների, եկամուտ-ծախսերի, շահույթի կառուցվածքի գնահատում. Վարկային հաստատության զարգացում.

պրակտիկայի հաշվետվություն, ավելացվել է 04/24/2018


«Մեժտոէներգոբանկ» ԲԲԸ-ի տնտեսական բնութագրերը, նրա տեղը Ռուսաստանի Դաշնության բանկային համակարգում: Առևտրային բանկի ֆինանսավորում. Ֆինանսական հաշվետվությունների օգտագործումը ակտիվների կազմը և դինամիկան վերլուծելու համար: Եկամուտների, ծախսերի, շահույթի վերլուծություն:

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 12.12.2014թ


Առևտրային բանկի արդյունավետության հայեցակարգը. Ձեռնարկությունների ֆինանսավորման էությունը, գործառույթները և տեղը բանկային համակարգում: Բանկի գործունեության հիմնական ցուցանիշները. Բանկի ակտիվների և պարտավորությունների, եկամուտների, ծախսերի և շահույթների, գործառնական ծախսերի վերլուծություն:

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 01.12.2015թ


Ռուսաստանի Խնայբանկի Արևելյան Սիբիրյան բանկի կազմակերպչական և տնտեսական բնութագրերը. Ֆինանսական կայունություն, վարկային հաստատության հուսալիություն: Առևտրային բանկի իրացվելիությունը. Առևտրային բանկի ակտիվ գործառնությունների, ֆինանսական հաշվետվությունների վերլուծություն:

թեզ, ավելացվել է 13.02.2011թ


Ակտիվ գործառնությունների էությունը, դասակարգումը և դրանց ազդեցությունը առևտրային բանկի գործունեության վրա: Առևտրային բանկի ակտիվ գործառնությունների կառավարման մեթոդներ. JSPPB «Aval» կազմակերպության կազմակերպատնտեսական բնութագրերը. Բանկի վարկային և տոկոսային քաղաքականություն.

պրակտիկայի հաշվետվություն, ավելացվել է 02/08/2011


Ռուսաստանի Խնայբանկի կազմակերպչական և իրավական բնութագրերը. Բանկի Կիրովի մասնաճյուղի աշխատակիցների ընդհանուր թիվը, նրանց պարտականությունները. Պարտավորությունների կազմը և կառուցվածքը, բանկային եկամուտները: Պարտադիր ստանդարտների վերլուծություն. Կանխիկ և անկանխիկ վճարումների կազմակերպում.

պրակտիկայի հաշվետվություն, ավելացված 03/24/2015


Առևտրային բանկի ռեսուրսների բազայի և ակտիվ գործառնությունների կառուցվածքային վերլուծություն: Ակտիվների և պարտավորությունների որակի վերլուծություն: Առևտրային բանկի ֆինանսական վիճակի վերլուծության բարելավման ուղիները՝ որպես նրա գործունեության կառավարման հիմք, ԿԲ «Ազգային բիզնես բանկ» (ՍՊԸ) օրինակով:

Բանկի գործունեության ցանկացած տեսակի վերլուծությունը պետք է սկսվի շուկայում բանկի դիրքի, մրցունակության գնահատմամբ, ինչպես նաև բուն շուկայում տեղի ունեցած փոփոխությունների ուսումնասիրությամբ: 2010 թվականի հունվարից մինչև 2012 թվականը Ռուսաստանի Սբերբանկը ցուցադրել է բարձր ցուցանիշներ, ինչի արդյունքում բարելավվել է. ֆինանսական հաշվետվությունները. Բանկի գործունեության հիմնական ցուցանիշները ներկայացված են Աղյուսակ 1-ում: Բանկի կապիտալը վերլուծված 01.2010-01.2012 ժամանակահատվածում աճել է 848,2 մլն ռուբլուց: մինչև 1156,9 միլիոն ռուբլի: 2010-2011 թվականներին ընդհանուր ակտիվներն աճել են 3322 մլն ռուբլով (42,3%) և կազմել 01,2012-10419 մլն ռուբլի: Այս աճը պայմանավորված է արժեթղթերի պորտֆելի աճով և հաճախորդների վարկավորման աճով: Դիտարկենք Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի 2010-2012 թվականների կատարողականի հիմնական ցուցանիշների դինամիկան Աղյուսակ 1-ում:

Աղյուսակ 1. Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի կատարողականի հիմնական ցուցանիշների դինամիկան 2010-2012 թթ.

«Ռուսաստանի Սբերբանկ» ԲԲԸ-ի 2010-ից 2012 թվականներին ընկած ժամանակահատվածի տնտեսական գործունեության հիմնական ցուցանիշները վերլուծելուց հետո կարող ենք անել հետևյալ եզրակացությունը. 2010 թվականին բանկի կապիտալն ավելացել է 601,6 մլրդ ռուբլով։ իսկ 2012 թվականին կազմել է 1651,5 մլրդ ռուբլի։ Նաև 2010-2012 թվականներին բանկի ակտիվներն աճել են 5058 միլիարդ ռուբլով; Սբերբանկի շահույթն աճել է 232,5 մլրդ ռուբլով, 2011 թվականին այդ ցուցանիշը շարունակել է աճել, իսկ 2012 թվականին շահույթը կազմել է 474,7 մլրդ ռուբլի։

Շահույթի աճի արդյունքում ավելացել է նաեւ զուտ շահույթի ծավալը, որը 2012 թվականին կազմել է 346,1 մլրդ ռուբլի։ 2010-2011 թվականներին զուտ շահույթի աճը հանգեցրել է շահութաբերության ցուցանիշների աճի։

Այսպիսով, Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի գործունեությունը բավականին արդյունավետ է ակտիվ և պասիվ գործառնությունների իրականացման գործընթացում, ինչի մասին վկայում են աղյուսակ 1-ի հաշվարկված ցուցանիշները:

Հորիզոնական և ուղղահայաց հաշվեկշռի վերլուծության անցկացումը առևտրային բանկի ֆինանսական վիճակի գնահատման սկզբնական փուլն է: Հաշվեկշռային վերլուծությունը կատարվում է դեդուկտիվ մեթոդով։

Բանկային գործառնությունների դիվերսիֆիկացվածության աստիճանը որոշելու և վտանգները բացահայտելու նպատակով իրականացվում է ակտիվների և պարտավորությունների կառուցվածքի վերլուծություն: Ռուսաստանի Սբերբանկի ավելի մանրամասն վերլուծության համար ստորև կներկայացվեն ակտիվների և պարտավորությունների կառուցվածքի և դինամիկայի աղյուսակները:

Աղյուսակ 2-ում մենք դիտարկում ենք Ռուսաստանի Սբերբանկի հաշվեկշռի ակտիվների դինամիկան 2010 - 2012 թվականներին:

Աղյուսակ 2. Ռուսաստանի Սբերբանկի հաշվեկշռային ակտիվների դինամիկան 2010 - 2012 թթ.

Աղյուսակային տվյալներից երևում է, որ 01.2010-01.2012 ընկած ժամանակահատվածում.

· կանխիկ գումարն ավելացել է 402,749 միլիոն ռուբլով: իսկ 2012 թվականի համար կազմել է 725052 մլն ռուբլի։

· Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկում գտնվող միջոցների մի մասը աստիճանաբար ավելացել է միջինը 252,283 միլիոն ռուբլով: և 01.2012-ի դրությամբ կազմել է 381208 միլիոն ռուբլի;

· Արժեթղթերում զուտ ներդրումները 2010 թվականին աճել են 108,3%-ով և ի վերջո կազմել 2005377 միլիոն ռուբլի 2012 թվականին;

· Այլ ակտիվներում ներդրված միջոցներն այս ժամանակահատվածում աճել են մոտավորապես 140%-ով և 2012 թվականին կազմել են 177,875 միլիոն ռուբլի:

Աղյուսակ 3. Ռուսաստանի Սբերբանկի հաշվեկշռի ակտիվների կառուցվածքը 2010 - 2012 թթ.

Ակտիվների կառուցվածքում հիմնական հոդվածներն են զուտ վարկերը և արժեթղթերում զուտ ներդրումները: Մնացած ցուցանիշները աննշան մասնաբաժին ունեն, բայց դեռ կազմում են ընդհանուր ակտիվները։

Աղյուսակ 4. Պարտավորությունների դինամիկան Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի հաշվեկշռում 2010 - 2012 թթ.

Վերլուծված ժամանակահատվածի համար՝ 01.2010-01.2012թթ.

· միջոցներ Կենտրոնական բանկՌԴ-ն աճել է 1,067,974 մլն ռուբլով։ իսկ 2012 թվականին կազմել է 1,367,974 միլիոն ռուբլի;

· Վարկային հաստատությունների միջոցները նույնպես ավելացել են և 2012 թվականին կազմել են 605450 մլն ռուբլի, որը կազմում է 314356 մլն ռուբլի։ գերազանցել 2010 թվականի գումարը `291094 միլիոն ռուբլի;

· թողարկված պարտքային պարտավորությունների գումարն աճել է 296,4%-ով և կազմել -3,231,891 մլն ռուբլի 2012թ.

· Այլ վնասների գծով պահուստները նվազել են 4889 մլն ռուբլով։ իսկ 2012 թվականին կազմել է 21324 միլիոն ռուբլի;

Աղյուսակ 5-ում մենք վերլուծում ենք Ռուսաստանի Սբերբանկի 2010 - 2012 թվականների հաշվեկշռի պարտավորությունների կառուցվածքը:

Աղյուսակ 5. «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ԲԲԸ-ի 2010 - 2012 թվականների հաշվեկշռի պարտավորությունների մասի կառուցվածքը.

Պարտավորությունների կառուցվածքում վերլուծված ամբողջ ժամանակաշրջանի հիմնական հոդվածներն են Հաճախորդի միջոցները և Բանկի սեփական միջոցները: Մնացած ցուցանիշները չնչին մասնաբաժին ունեն՝ կազմելով ընդհանուր պարտավորություններ։

Բանկի կապիտալը, որը հաշվարկվել է Ռուսաստանի Բանկի թիվ 215-Պ կանոնակարգի համաձայն, ավելացել է. Նրա աճի աղբյուրը զուտ շահույթն էր։

Գնահատվում են նաև վարկերը բնութագրող ցուցանիշները, սակայն հանրությանը հասանելի վերլուծական տեղեկատվության բացակայության պատճառով հնարավոր չէ գնահատել այդ ցուցանիշները։ Այս առումով մենք գնահատում ենք միայն բանկի կապիտալը։ Ստացված արդյունքները ներկայացված են ստորև բերված աղյուսակում:

Աղյուսակ 6. Ռուսաստանի Սբերբանկի կապիտալի համարժեքության ընդհանուր գործակիցը 2010-2012 թվականներին (ըստ ՌԱՍ)

Ելնելով ստացված արժեքներից՝ ընդհանուր կապիտալի համարժեքությունից, տեսնում ենք, որ վերլուծված ամսաթվերի ընթացքում բանկի սեփական միջոցներն ապահովում են ռիսկային ակտիվներ համապատասխանաբար 16.23%, 16.59% և 14.26%: 2013 թվականին կապիտալի համարժեքության գործակիցը նվազել է, այսինքն՝ նվազել են ռիսկային ակտիվներում ներդրումները, աճել է ռիսկերից զերծ ակտիվների տեսակարար կշիռը։ Իդեալում, տնտեսագետների մեծ մասը պնդում է, որ անհրաժեշտ է, որ սեփական կապիտալը կարողանա ամբողջությամբ ծածկել պարտավորությունները բանկի ձախողման դեպքում: Այնուամենայնիվ, գործնականում այդ արժեքները հասանելի չեն, քանի որ դրանք համատեղելի չեն բանկային գործունեության էության հետ: Մեր դեպքում բանկի կապիտալը բավարար է (min=10%)։ Բանկային միջոցներն աշխատում են.

Բանկի կապիտալի գնահատման հաջորդ գործակիցը, որն օգտագործվում է Ռուսաստանի Սբերբանկի ներքին մեթոդաբանության մեջ, կապիտալի որակի գնահատման ցուցանիշ է: Հաշվարկների արդյունքները ներկայացված են նաև ստորև բերված աղյուսակում:

Աղյուսակ 7. Ռուսաստանի Սբերբանկի կապիտալի որակի ցուցանիշը 2010-2012 թթ. (ըստ ՌԱՍ)

Ստացված արժեքների հիման վրա տեսնում ենք, որ դիտարկվող ամսաթվերի համար կապիտալի որակի գործակիցը համապատասխանաբար կազմում է 96.91%, 95.04% և 97.17%: Այս ցուցանիշի տատանումները բոլոր գնահատված ժամանակաշրջանների համար աննշան են եղել։ Այս գործակիցը ցույց է տալիս, թե առաջին մակարդակի կապիտալի որ մասնաբաժինը կա բանկի ընդհանուր կապիտալի ընդհանուր ծավալում/

Սբերբանկի մեթոդաբանությանը բնորոշ հաջորդ տարրը իրացվելիության գնահատումն է (այն իրականացվում է նաև Ռուսաստանի Բանկի առաջարկությունների համաձայն): Անհրաժեշտ է հաշվարկել ակնթարթային և ընթացիկ իրացվելիության ցուցանիշները: Տվյալները ներկայացված են ստորև բերված աղյուսակում։

Աղյուսակ 8. Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի իրացվելիության ցուցանիշները 2010-2012 թթ.

Գնահատելով ստացված արժեքները՝ տեսնում ենք, որ դիտարկվող բոլոր ժամանակաշրջանների համար իրացվելիության ցուցանիշները եղել են նորմայում։ Ինչ վերաբերում է ակնթարթային իրացվելիության ցուցանիշներին, ապա կարելի է ասել, որ դիտարկվող ժամանակաշրջանների համար մեկ աշխատանքային օրվա ընթացքում Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի իրացվելիության կորստի վտանգ չկա: Նաև, ելնելով ընթացիկ իրացվելիության արժեքներից, եզրակացնում ենք, որ առաջիկա 30 օրվա ընթացքում բանկի կողմից իրացվելիության կորստի ռիսկը նույնպես բացակայում է։

Այնուհետև, Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի մեթոդաբանության համաձայն, անհրաժեշտ է անցնել բանկի գործունեության արդյունավետության գնահատմանը: Դա անելու համար անհրաժեշտ է հաշվարկել շահութաբերության գործակիցները: Առաջին ցուցանիշը համապատասխանում է սեփական կապիտալի եկամտաբերությանը (ROE): Այն հաշվարկվում է որպես հաշվեկշռային շահույթի և սեփական կապիտալի հարաբերակցություն: Հաջորդը, մենք գնահատում ենք ակտիվների վերադարձը (ROA): ROA-ն հայտնաբերվում է որպես գրքային շահույթի գործակից՝ բաժանված զուտ ակտիվների վրա:

Աղյուսակ 9. Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի արդյունավետության գործակիցները 2010-2012 թթ.

Վերլուծված ժամանակաշրջանների համար ROE արժեքների հիման վրա կարելի է տեսնել, որ սեփական միջոցներում ներդրված յուրաքանչյուր ռուբլու համար եղել է 19,35 կոպեկ, 26,98 կոպեկ և 28,30 կոպեկ: շահույթը համապատասխանաբար: Այս ցուցանիշը ցույց է տվել դրական միտում, ինչը ցույց է տալիս, որ յուրաքանչյուր գնահատված ժամանակաշրջանի հետ սեփական կապիտալը բերում է ավելի ու ավելի շատ շահույթ: Հաշվարկներից երևում է, որ ROA ցուցանիշների արժեքը վերջին ժամանակահատվածում կտրուկ աճ է ունեցել։ Հաշվարկված արժեքները եղել են ընդունելի սահմաններում (0,5%-5%)։ Մենք ստանում ենք, որ զուտ ակտիվների ձևավորման վրա ծախսված յուրաքանչյուր ռուբլու դիմաց շահույթ է եղել 3,97 կոպեկի, 3,96 կոպեկի և 5,65 կոպեկի չափով։ համապատասխանաբար.

Իրացվելիության, հաշվեկշռի շահութաբերության, կապիտալի համարժեքության և որակի գնահատումից հետո մեթոդոլոգիան ներառում է եկամուտների և ծախսերի գործակիցների գնահատում: Դա անելու համար դուք պետք է հաշվարկեք վճարների և տոկոսային եկամուտների հարաբերակցությունը, տոկոսային եկամուտների և ծախսերի հարաբերակցությունը, ծախսերի արդյունավետության գործակիցը և գործառնական արդյունավետությունը:

Աղյուսակ 10. Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի միջնորդավճարի և տոկոսային եկամուտների հարաբերակցությունը 2010-2012 թթ.

Մենք ստանում ենք, որ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ԲԲԸ-ում 2010-2012 թվականներին ռիսկից զերծ և ռիսկային եկամուտների հարաբերակցությունը համապատասխանաբար հավասար է 14.87%, 16.02% և 16.47%: Այս ցուցանիշը գնահատում է ռիսկերից զերծ և ռիսկային եկամուտների մակարդակների հարաբերակցությունը: Անցումային տնտեսություն ունեցող երկրների համար ցանկալի է ունենալ գնահատված եկամուտների ավելի մեծ հարաբերակցություն՝ բանկային գործունեության հուսալիությունն ապահովելու համար։

Աղյուսակ 11. Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի տոկոսային եկամուտների և ծախսերի հարաբերակցությունը 2010-2012 թթ.

Արդյունքում մենք ստանում ենք այն արդյունքը, որ Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ում 2010-2012 թվականների տոկոսային եկամուտների և ծախսերի հարաբերակցությունները համապատասխանաբար հավասար էին 2,71, 3,20 և 3,58: Այս ցուցանիշը գնահատում է վարկային հաստատության՝ իր հիմնական գործունեությունից շահույթ ստանալու հնարավորությունը: Ցուցանիշի արժեքները շատ բարձր մակարդակի վրա են։

Հետևյալ աղյուսակում դիտարկեք Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի ծախսերի արդյունավետության գործակիցը:

Աղյուսակ 12. Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի ծախսարդյունավետության գործակիցը 2010-2012 թթ.

Ստացված արժեքների հիման վրա տեսնում ենք, որ ծախսերի արդյունավետության գործակիցը Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ում 2010-2012 թվականներին եղել է համապատասխանաբար 0,95, 0,71 և 0,67: Այս ցուցանիշը գնահատում է առևտրային բանկի արդյունավետությունը որպես ամբողջություն: Գնահատված ցուցանիշի արժեքները նվազում են ժամանակաշրջան առ ժամանակ, ինչը ցույց է տալիս, որ Սբերբանկը վարում է ծախսերի կառավարման ճիշտ քաղաքականություն:

Աղյուսակ 13. Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի գործառնական արդյունավետության գործակիցը 2010-2012 թթ.

Մենք ստանում ենք, որ իր գործունեության մեջ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ԲԲԸ-ն ունեցել է գործառնական արդյունավետության գործակից վերլուծված ժամանակաշրջանների համար՝ համապատասխանաբար 2.92, 2.89 և 2.82: Բանկը կարող է ամբողջությամբ ծածկել առկա գործառնական ծախսերը գործառնական եկամուտներից: Ռուսաստանի Սբերբանկի գործունեությունը արդյունավետ է.

Բանկի ֆինանսական վիճակի գնահատման հաջորդ քայլը ներքին մեթոդաբանությունը հաշվի է առնում առևտրային բանկերի համար Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից մշակված պարտադիր գործակիցների հաշվարկը:

Աղյուսակ 14. Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի պարտադիր գործակիցները 2010-2012 թթ.

Ստացված արժեքների հիման վրա մենք տեսնում ենք, որ գնահատված ստանդարտներից յուրաքանչյուրը գտնվում է պահանջվող սահմաններում: Սա հուշում է, որ առևտրային բանկը համապատասխանում է Ռուսաստանի Բանկի բոլոր պահանջներին: Նրա ֆինանսական վիճակը վերահսկելի է։

Նաև Սբերբանկի ներքին մեթոդաբանությունը ներառում է ռիսկերի գնահատում և կառավարում: Այնուամենայնիվ, այդ գործողությունները հնարավոր չեն դառնում այն ​​պատճառով, որ գնահատման համար անհրաժեշտ տվյալները հրապարակված չեն հանրային տիրույթում:

Ամփոփելով Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի գործունեության գնահատականը, կարող ենք եզրակացնել, որ բանկի գործունեության արդյունքները բոլոր գնահատված պարամետրերով նորմայում են: Գնահատման ընթացքում մենք ստացանք հիմնական գործակիցների բավականին բարձր արժեքներ։ Երևում է, որ Ռուսաստանի Սբերբանկն ընտրել է զարգացման ճիշտ ռազմավարություն, որը թույլ է տալիս հասնել նման նշանակալի արդյունքների։ Շուկայում բանկի դիրքը գնահատելիս, ինչպես նաև ակտիվներ-պարտավորություններ, եկամուտ-ծախսեր, շահույթի կառուցվածքը գնահատելիս ավելի վաղ ստացված արդյունքները լիովին համընկնում են գործակիցների գնահատման հետ: Բոլոր դեպքերում կա վարկային հաստատության կայուն զարգացում, ինչն իր հերթին դրական է ազդում նրա գործունեության վրա։

Տնտեսական ցուցանիշներՌուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի գործունեությունը

Ռուսաստանի Սբերբանկի պատմությունը սկսվել է ավելի քան 170 տարի առաջ՝ 19-րդ դարում։ Շուրջ երկու դար բանկը ձեռք է բերել երկրի խոշորագույն ֆինանսական հաստատության կարգավիճակ։

Սբերբանկն այսօր ժամանակակից ունիվերսալ բանկ է, որն առաջարկում է ծառայությունների լայն շրջանակ հաճախորդների բոլոր խմբերի համար և ակտիվորեն ներգրավված է երկրի սոցիալական և տնտեսական կյանքում:

Մասնավոր հաճախորդներից միջոցներ ներգրավելը և նրանց անվտանգությունն ապահովելը Սբերբանկի բիզնեսի հիմքն է, իսկ ավանդատուների հետ փոխշահավետ հարաբերությունների զարգացումը նրա հաջող աշխատանքի բանալին է: 2014 թվականի վերջին ՌԴ բանկերում պահվող քաղաքացիների խնայողությունների 44,7%-ը վստահվել է Սբերբանկին։

Սբերբանկի վարկային պորտֆելը ներառում է երկրում տրված բոլոր վարկերի մոտ մեկ երրորդը (մանրածախի 33%-ը և կորպորատիվ վարկերի 33%-ը): Սբերբանկը ակտիվորեն վարկավորում է խոշոր կորպորատիվ հաճախորդներին՝ միջոցներ տրամադրելով ընթացիկ գործունեության և ներդրումային ծրագրերի ֆինանսավորման, այլ բանկերի վարկերի վերաֆինանսավորման, ակտիվների ձեռքբերման և միաձուլումների և ձեռքբերումների, լիզինգային գործարքների ֆինանսավորման, մրցույթներին մասնակցության հետ կապված ծախսերի, բնակարանների կառուցման համար: Ինչպես նախորդ տարիներին, Սբերբանկն անմիջականորեն ներգրավված է կառավարության ծրագրերի իրականացման մեջ։

Ռուսաստանի Սբերբանկն ունի եզակի մասնաճյուղային ցանց. ներկայումս այն ներառում է 17 տարածքային բանկ և մոտ 18000 մասնաճյուղ ամբողջ երկրում: Սբերբանկը մշտապես զարգացնում է առևտրի և արտահանման ֆինանսավորումը, իսկ 2015 թվականին նախատեսում է Ռուսաստանից դուրս ստացված զուտ շահույթի մասնաբաժինը հասցնել 5%-ի։ Ռուսաստանի Սբերբանկի դուստր բանկերը գործում են Ղազախստանում, Ուկրաինայում և Բելառուսում: Զարգացման ռազմավարության համաձայն՝ Ռուսաստանի Սբերբանկն ընդլայնել է իր միջազգային ներկայությունը՝ բացելով ներկայացուցչություն Գերմանիայում և մասնաճյուղ Հնդկաստանում, ինչպես նաև գրանցելով ներկայացուցչություն Չինաստանում։

Ռուսաստանի Սբերբանկի հուսալիությունը և անբասիր հեղինակությունը հաստատվում են առաջատար վարկանիշային գործակալությունների բարձր վարկանիշներով: Fitch Ratings-ը Ռուսաստանի Սբերբանկին շնորհել է արտարժույթով դեֆոլտի երկարաժամկետ վարկանիշ՝ BBB, Moody's Investors Service-ը շնորհել է երկարաժամկետ արտարժութային ավանդների վարկանիշ՝ Baa1, Բացի այդ, Moody's-ը բանկին շնորհել է ազգային մասշտաբով ամենաբարձր վարկանիշը:

հունվարից 2013-2015թթ Ռուսաստանի Սբերբանկը ցուցադրեց բարձր ցուցանիշներ, բարելավված ֆինանսական հաշվետվություններ, ինչը հաջող, արդյունավետ և դինամիկ բիզնեսի զարգացման օբյեկտիվ ցուցանիշ էր: Բանկի գործունեության հիմնական ցուցանիշները ներկայացված են աղյուսակ 2.5-ում, առավել մանրամասն՝ հավելված Բ-ում:

Բանկի կապիտալը վերլուծված 01.2013-01.2015 ժամանակահատվածում աճել է 1,679,091 միլիոն ռուբլուց: մինչև 2,002,947 միլիոն ռուբլի

2013-2015 թվականներին ընդհանուր ակտիվներն աճել են 2,714,724 միլիոն ռուբլով (19,3%) և 01.2015 թվականի դրությամբ կազմել 16,326,363 միլիոն ռուբլի: (01.2014 - 13,611,639 միլիոն ռուբլի, 01.2012 - 10,465,078 միլիոն ռուբլի): Այս աճը պայմանավորված է արժեթղթերի պորտֆելի աճով և հաճախորդների վարկավորման աճով:

Աղյուսակ 2.5 - Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի հիմնական հաշվեկշռային հոդվածները 2013-2015 թթ.

Միլիոն ռուբլով

Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի հաշիվներին պահվող ֆիզիկական անձանց դրամական միջոցներն աճել են 1,375,743 միլիոն ռուբլով (20,6%) և կազմել 8,041,492 միլիոն ռուբլի 01.2015 թ. ռուբլով, իսկ իրավաբանական անձանց դրամական միջոցներն աճել են 381 988-ով (13,7%):

Ֆիզիկական անձանց տրամադրված վարկերի գումարը տարվա ընթացքում (01.2014-ից 01.2015) աճել է 804,595 միլիոն ռուբլով: (31,8%)։ Ինչ վերաբերում է իրավաբանական անձանց վարկերին, ապա աճը գրանցվել է 15,1%-ով, մասնավորապես՝ 1,124,979 մլն ռուբլով։

2013 թվականին Սբերբանկի շահույթը մինչև հարկերը (շահույթից վճարված) աճել է 55,932 միլիոն ռուբլով, 2014 թվականին այս ցուցանիշը շարունակել է աճել, իսկ 2015 թվականին շահույթը մինչև հարկերը կազմել է 480,508 միլիոն ռուբլի: (2013թ.՝ 383,655 մլն ռուբլի, 2014թ.՝ 440,482 մլն ռուբլի): Հարկերից առաջ շահույթի աճի հաշվին աճել է զուտ շահույթի ծավալը, որը 2013 թվականին կազմել է 310,495 միլիոն ռուբլի, 2014 թվականին՝ 346,175 միլիոն ռուբլի, 2015 թվականին՝ 392,635 միլիոն ռուբլի, ինչը 13,401 տոկոսով ավելի է, քան 2014 թվականին։

2013-2015 թվականների զուտ շահույթի աճը հանգեցրել է շահութաբերության ցուցանիշների աճի։ 2013-2015 թվականներին բանկը ցուցաբերել է բարձր կատարողական արդյունքներ, ինչը հաստատվում է սեփական կապիտալի 22.0% (2014թ.) եկամտաբերությամբ, 2.7% ակտիվների եկամտաբերությամբ (2014թ.): Շահութաբերության ցուցանիշները 2013 թվականի համեմատ նվազել են.

վերաբերյալ զեկույցի հիմնական հոդվածները ֆինանսական արդյունքները, ինչպես նաև բանկի գործունեության որակական ցուցանիշները ներկայացված են Աղյուսակ 2.6-ում:

Աղյուսակ 2.6 - Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի կատարողականի ցուցանիշները

Միլիոն ռուբլով

Ռուսաստանի Սբերբանկի կատարողականի հիմնական ցուցանիշների դինամիկան 2012 - 2014 թթ. ներկայացված են Նկար 2.9-ում:

Նկար 2.9 - Ռուսաստանի Սբերբանկի ֆինանսական արդյունքների հաշվետվության հիմնական կետերի դինամիկան

2012 թվականից մինչև 2014 թվականն ընկած ժամանակահատվածում շահույթը մինչև շահույթից վճարված հարկերն աճել է 14,6 տոկոսով, իսկ 2014 թվականին այս ցուցանիշը 2013 թվականի համեմատ աճել է 9,1 տոկոսով և կազմել 480 508 միլիոն ռուբլի: Ինչ վերաբերում է զուտ շահույթին, ապա 2013 թվականին այս ցուցանիշն աճել է 10,9 տոկոսով, 2014 թվականին՝ 13,4 տոկոսով և կազմել 392,635 միլիարդ ռուբլի։

Ռուսաստանի Սբերբանկը Ռուսաստանի Դաշնության և ԱՊՀ երկրների ամենամեծ բանկն է: Նրա ակտիվները կազմում են երկրի բանկային համակարգի ավելի քան մեկ քառորդը (26%), իսկ բանկային կապիտալում նրա մասնաբաժինը գտնվում է 30% մակարդակի վրա (2011 թ.): 1841 թվականին հիմնադրված Ռուսաստանի Սբերբանկն այսօր ժամանակակից ունիվերսալ բանկ է, որը բավարարում է հաճախորդների տարբեր խմբերի կարիքները բանկային ծառայությունների լայն շրջանակում: Սբերբանկը զբաղեցնում է ամենամեծ մասնաբաժինը ավանդների շուկայում և հանդիսանում է Ռուսաստանի տնտեսության հիմնական վարկատուն: Աղյուսակ 2.7-ում ներկայացված է Սբերբանկի մասնաբաժինը ռուսական շուկայում:

Աղյուսակ 2.7 - «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի մասնաբաժինը ռուսական շուկայում

Այս աղյուսակը ցույց է տալիս, որ Սբերբանկի մասնաբաժինը բանկային հատվածի կապիտալում աճել է մինչև 28,2%, մինչդեռ բանկի մասնաբաժինը բանկային հատվածի ակտիվներում փոքր-ինչ նվազել է՝ 2013 թվականի 29%-ից մինչև 28,7% 2014 թվականին:

Սբերբանկի մասնաբաժինը Կալինինգրադի մարզի մանրածախ վարկավորման շուկայում 2014 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ կազմել է 29,8%, 2015 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ այս ցուցանիշն աճել է 0,5%-ով և կազմել 30,3%:

Նշենք, որ 2012-2013 թթ վարկային վարկանիշներչի դիտարկվել.

Այսպիսով, միջազգային վարկանիշային Fitch Ratings գործակալությունը BBB վարկանիշ է շնորհում վարկային ռիսկերի ներկայիս ցածր ակնկալիքներին, ֆինանսական պարտավորությունները ժամանակին մարելու ունակությունը գնահատվում է որպես համարժեք, սակայն հանգամանքների և տնտեսական պայմանների բացասական փոփոխություններն ավելի հավանական է, որ նվազեցնեն այդ կարողությունը:

2014 թվականից բանկը իրականացնում է Զարգացման նոր ռազմավարություն։ Սբերբանկի զարգացման ռազմավարության մեջ 2014 - 2018 թթ. Առանձնացվում են զարգացման հինգ հիմնական ոլորտներ կամ ռազմավարական թեմաներ: Այս ոլորտներում կենտրոնացված աշխատանքը պետք է ապահովի ֆինանսական և որակական նպատակների իրագործումը, որոնք բանկը սահմանում է իր առջև մինչև 2018 թվականի վերջն ընկած ժամանակահատվածում.

• - հաճախորդի հետ ցմահ. հաճախորդների հետ կառուցել շատ խորը վստահելի հարաբերություններ՝ նպատակ ունենալով դառնալ նրանց կյանքի օգտակար, երբեմն անտեսանելի և անբաժանելի մասը և նպատակ ունենալով գերազանցել հաճախորդների սպասելիքները.
• - թիմ և մշակույթ. ձգտել, որ Սբերբանկի աշխատակիցները և կորպորատիվ մշակույթը դառնան մրցակցային առավելությունների հիմնական աղբյուրներից մեկը.
• - տեխնոլոգիական առաջընթաց. բանկի տեխնոլոգիական արդիականացման ավարտը և բոլոր ամենաժամանակակից տեխնոլոգիաների և նորարարությունների բիզնեսին ինտեգրումը.
• - ֆինանսական կատարողականություն. բիզնեսի ֆինանսական եկամտաբերության ավելացում՝ ծախսերի ավելի արդյունավետ կառավարման և ռիսկ-եկամուտ հարաբերակցության շնորհիվ.
• - հասուն կազմակերպություն. կազմակերպչական և կառավարման հմտությունների ձևավորում, գործընթացների ստեղծում, որոնք համապատասխանում են Սբերբանկի հավակնությունների մասշտաբին և մակարդակին:

Նաև Ռազմավարության շրջանակներում որոշվում են բանկի զարգացման հիմնական ուղենիշները՝ բիզնեսի շահութաբերության և շահութաբերության, գործառնական եկամուտների աճի և ռիսկերի կառավարման առումով: Այս ֆինանսական նպատակները կապված են համադրելի բանկերի միջև ֆինանսական արդյունավետության և բիզնեսի շահութաբերության տեսանկյունից առաջատարությունը պահպանելու նպատակի հետ: Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի զարգացման ռազմավարության ֆինանսական նպատակները ներկայացված են աղյուսակ 2.9-ում:

Աղյուսակ 2.9 - Սբերբանկի զարգացման ռազմավարության ֆինանսական նպատակները 2014 - 2018 թթ.

Այս նպատակներին հասնելու համար 2014 թվականից սկսած բանկը ձգտել է ապահովել շահույթի աճ՝ հավասարակշռված աշխատանքի միջոցով հետևյալ ոլորտներում. բանկի աշխատանքը՝ բարձրացնելով ծախսերի կառավարման արդյունավետությունը: