Առևտրային բանկի հաջող զարգացումը և արդյունավետ գործունեությունը անհնար է առանց մանրամասն և տնտեսապես հիմնավորված ավանդային քաղաքականության: Ավանդային քաղաքականության մշակման և իրականացման գործընթացում բանկի կողմից դրված նպատակների և խնդիրների հաջող իրականացումը մեծապես կախված է ավանդային քաղաքականության ձևավորման մեխանիզմի գործարկման արդյունավետությունից:

Դիտարկենք առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման մեխանիզմը, որը ներառում է չորս փուլ. Սխեմատիկորեն այս մոդելը ներկայացված է Նկար 1.6-ում:

Գծապատկեր 1.6 - Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորում

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման փուլերից յուրաքանչյուրն անմիջականորեն կապված է մյուսների հետ և պարտադիր է օպտիմալ ավանդային քաղաքականության ձևավորման և ավանդային գործընթացի ճիշտ կազմակերպման համար։ Բանկի ավանդային քաղաքականության մեխանիզմի մշակման գործընթացին մասնակցում են բանկի տարբեր կառուցվածքային ստորաբաժանումներ։

Բանկի իրացվելիությունը որոշող կարևոր գործոն է նրա ավանդային բազայի որակը: Ավանդների որակի չափանիշը դրանց կայունությունն է։ Որքան մեծ է ավանդների կայուն մասը, այնքան բարձր է բանկի իրացվելիությունը, քանի որ այս մասում կուտակված պահուստները դուրս չեն գալիս բանկից: Ավանդների կայուն մասի ավելացումը նվազեցնում է բանկի իրացվելի ակտիվների կարիքը, քանի որ դա ենթադրում է բանկի պարտավորությունների նորացում։

Ավանդների վերլուծությունը, որն իրականացվում է անընդհատ, ցույց է տալիս, որ ցպահանջ ավանդներն ամենակայունն են։ Ավանդների այս տեսակը կախված չէ տոկոսադրույքի մակարդակից: Դրա պատկանելությունը որոշակի բանկին մեծապես պայմանավորված է այնպիսի գործոններով, ինչպիսիք են.

• - սպասարկման որակ և արագություն;
• - բանկի հուսալիությունը;
• - ավանդատուներին առաջարկվող ծառայությունների բազմազանություն.
• - բանկի մոտ հաճախորդին.

Պակաս կայուն են հրատապ և խնայողական ավանդներ. Նրանց կապվածությունը կոնկրետ բանկին ազդում է տոկոսադրույքների մակարդակից: Ուստի դրանք ենթակա են միգրացիայի տարբեր բանկերի կողմից սահմանված ավանդների տոկոսների մակարդակի որոշակի տատանումների դեպքում։

Ցանկացած առևտրային բանկի ավանդային բազայի ձևավորումը բարդ և ժամանակատար գործընթաց է, որը կապված է բազմաթիվ խնդիրների հետ՝ թե՛ սուբյեկտիվ, թե՛ օբյեկտիվ:

Սուբյեկտիվ խնդիրները ներառում են.

• - առևտրային բանկերի գործունեության մասշտաբը և թույլ ռեսուրսային բազան.
• - բանկի ղեկավարության շահագրգռվածությունը հաճախորդներից, հատկապես բնակչության կողմից միջոցներ ներգրավելու հարցում, ինչը թելադրված է բանկի մարտավարական և ռազմավարական նպատակներով և խնդիրներով.
• - բարձր և միջին ղեկավարության անբավարար մակարդակ և որակ.
• - ավանդների գործընթացի կազմակերպման թերությունները և այլն:

Օբյեկտիվ գործոններից են հետևյալը.

• - պետական ​​և պետական ​​մարմինների ուղղակի և անուղղակի ազդեցությունը առևտրային բանկերի վրա.
• - մակրոտնտեսության ազդեցությունը, համաշխարհային ֆինանսական շուկաների ազդեցությունը փողի շուկայի վիճակի վրա.
• - միջբանկային մրցակցություն;
• - փողի վիճակը և ֆինանսական շուկա.

Չի կարելի ասել, որ ավանդային քաղաքականության ձևավորման գործընթացը սերտորեն փոխկապակցված է բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության հետ, քանի որ ավանդային տոկոսադրույքը արդյունավետ գործիք է ռեսուրսների ներգրավման ոլորտում։ Պետական ​​կարգավորման ժամանակ սահմանային տոկոսադրույքները սահմանվել են օրենքով՝ ավանդի մարման ժամկետին համապատասխան։ Այժմ բանկերը կարող են ինքնուրույն մրցունակ սահմանել տոկոսադրույքները, կենտրոնանալով կենտրոնական բանկի զեղչման տոկոսադրույքի, դրամական շուկայի վիճակի վրա և հիմնվելով սեփական ավանդային քաղաքականության վրա։ Ավանդային հաշիվների որոշակի տեսակների համար եկամտի չափը որոշվում է ավանդի ժամկետով, չափով, հաշվի գործունեության առանձնահատկություններով, հարակից ծառայությունների ծավալով և բնույթով և կախված է հաճախորդի կողմից սահմանված պայմաններին համապատասխանությունից: ավանդը։

Գործառնական ծախսերի հիմնական մասը կազմում են ավանդների գծով բանկային տոկոսավճարները: Ուստի բանկին մի կողմից շահագրգռված չէ տոկոսադրույքների բարձր մակարդակը, իսկ մյուս կողմից՝ ստիպված է պահպանել ավանդների տոկոսադրույքների այնպիսի մակարդակ, որը գրավիչ կլինի հաճախորդների համար։ Փորձելով ներգրավել հատկապես մեծ չափերի և երկարաժամկետ ավանդներ՝ առևտրային բանկերն իրենց հաճախորդներին առաջարկում են բարձր տոկոսադրույքներ՝ չնայած տոկոսային ծախսերի աճին։ Սակայն բանկերի կողմից բնակչությանից միջոցների ներգրավումն անսահմանափակ չէ։

Առևտրային բանկի տոկոսադրույքների քաղաքականության ուղղություններից է բոլոր ռեսուրսների և ավանդային գործառնությունների արժեքի հաշվարկն ու վերլուծությունը:

Դրա համար անհրաժեշտ է.

• - սահմանել ավանդների (ավանդների) ընդունելի տոկոսներ.
• - ուսումնասիրել ներգրավված ռեսուրսների տոկոսադրույքի դինամիկան.
• - հաշվարկել ռեսուրսների իրական արժեքը գնաճի առումով.
• - վերլուծել ներգրավված ռեսուրսների տոկոսային ծախսերի փոփոխությունները բանկի ծախսերի ընդհանուր ծավալում.

Ավանդների տոկոսադրույքների սահմանման հարցը քննարկելիս պետք է նկատի ունենալ, որ ավանդները բանկի տոկոսադրույքային քաղաքականության ձևավորման գլոբալ խնդրի միայն մի մասն են, քանի որ բնակչության խնայողությունները ներգրավված վարկային ռեսուրսների մաս են կազմում, և ցանկացած. Ավանդների տոկոսադրույքների փոփոխությունը կհանգեցնի վարկի արժեքի փոփոխության։

Ղեկավարության խնդիրն է որոշել ավանդների և փոխառությունների նման քանակությունը, դրանց տոկոսադրույքների մակարդակները տվյալ առաջարկի և պահանջարկի համար տարբեր տեսակի դրամական ռեսուրսների համար՝ ապահովելու տոկոսային մարժայի առավելագույն արժեքը, ինչի նպատակն է: բանկի.

Մարժան ներգրավված և տրամադրված միջոցների դրույքաչափերի տարբերությունն է: Ընդհանուր իմաստով տոկոսային մարժայի չափը կախված է ավանդների պահպանման և վարկերի մարման պայմաններից, տոկոսադրույքների մակարդակից և ներգրավված ռեսուրսների ծավալից։ Բանկի գործունեության արդյունավետությունը մեծապես պայմանավորված է վարկային և ավանդային գործառնությունների ժամանակի հետևողականությամբ, ինչին գործնականում միշտ չէ, որ հնարավոր է հասնել, սակայն նման հետևողականության առկայության դեպքում կարճաժամկետ ավանդները կարող են դառնալ երկարաժամկետ գործունեության աղբյուր: վարկավորում.

Ավանդների տոկոսադրույքի շուկայական մակարդակը կախված է փողի շուկայի պայմաններից։ Սա օբյեկտիվ գործոն է, բանկը չի կարող ազդել դրա վրա, այլ միայն ստիպված է հաշվի առնել այն, մինչդեռ հնարավոր է մրցակցային ըմբռնումից դուրս մանևրել տոկոսադրույքի նվազագույն ընդունելի մակարդակի միջև, ինչը հնարավորություն կտա ներգրավել ավանդների շատ սահմանափակ քանակություն, իսկ ավանդային ռեսուրսների առավելագույն հնարավոր արժեքը հենց բանկի համար: Ընդհանուր իմաստով տոկոսային մարժայի չափը կախված է ավանդների պահպանման և վարկերի մարման պայմաններից, տոկոսադրույքներից և ներգրավված ռեսուրսների ծավալից։ Բանկի գործունեության արդյունավետությունը մեծապես պայմանավորված է վարկային և ավանդային գործառնությունների ժամանակի հետևողականությամբ, ինչին գործնականում միշտ չէ, որ հնարավոր է հասնել, սակայն նման հետևողականության դեպքում կարճաժամկետ ավանդները կարող են դառնալ երկարաժամկետ վարկավորման աղբյուր:

Դրույքաչափերը սահմանելու համար նախ հաշվարկվում է առավելագույնը: հնարավոր տոկոսադրույքըգրավչություն, որը հանդիսանում է ակտիվ և պասիվ գործառնությունների տարբերությունը, որը բանկին հնարավորություն է տալիս հոգալ անհրաժեշտ ծախսերը: Բանկի շահույթի տարեկան աճը գնահատելիս անհրաժեշտ է ելնել նրանից, որ աճը չպետք է ցածր լինի գնաճի մակարդակից։ Առավելագույն հնարավոր դրույքաչափը հաշվարկվում է բանաձևով.

որտեղ Dmax - ռեսուրսների ներգրավման առավելագույն հնարավոր տեմպը.

K - վաճառքի միջին մակարդակ;

Դ - ավանդային ռեսուրսների ներգրավման միջին տոկոսադրույքը.

Pn - բանկի փոխառու միջոցներ;

Pmob - բանկային հաստատության կողմից մոբիլիզացված միջոց:

N-ը ներգրավված ռեսուրսների համար անհրաժեշտ պահուստային հարաբերակցությունն է:

Բանկի ռեսուրսների ձևավորման աղբյուրներն ունեն այլ գին և այլ մասնիկ ընդհանուր կառուցվածքը. Շատ դեպքերում ռեսուրսների գինը թելադրում է շուկան, սակայն ներգրավված ռեսուրսների դրույքաչափերը պետք է համապատասխանեն բանկի ներուժին։

Ներգրավված ռեսուրսների տոկոսադրույքների արդյունավետության գնահատման մեխանիզմը հաշվի է առնում այնպիսի կետեր, ինչպիսիք են. ներգրավված միջոցների մի մասի կենտրոնական բանկին պահուստավորման գործընթացը. բանկային ռեսուրսների բացարձակ փոխարինելիություն, որից դուրս շահույթը կախված չէ ռեսուրսների սկզբնական ներգրավման ժամանակաշրջանից:

Տոկոսները հաշվարկելիս հաշվի է առնվում տոկոսադրույքը, օրերի փաստացի թիվը, որոնց համար միջոցներ են ներգրավվում: Դրամական միջոցների տեղաբաշխման նպատակով բանկ ընտրող ավանդատուի համար որոշիչ գործոնը (ceteris paribus) կարող է լինել տոկոսների չափի հաշվարկման կարգը: Բանն այն է, որ այն հաշվարկելիս որոշ բանկեր ելնում են տարվա օրերի ճշգրիտ քանակից (365 կամ 366), իսկ մյուսները՝ մոտավոր թվից (360 օր), ինչը ազդում է եկամտի չափի վրա։

Տոկոսները հաշվարկվում են հետևյալ եղանակներից մեկով.

• - պարզ հետաքրքրություն;
• - բաղադրություն հետաքրքրությունը;
• - ֆիքսված տոկոսադրույքով;
• - լողացող տոկոսադրույքով.

Կիրառվում է նաև աստիճանաբար աճող տոկոսադրույք՝ կախված այն ժամանակից, երբ միջոցներն իրականում գտնվում են ավանդի վրա: Եկամուտների կուտակման այս կարգը խթանում է միջոցների պահպանման ժամկետի ավելացումը և ավանդը պաշտպանում գնաճից:

Եթե ​​ավանդի դիմաց տոկոսները հաշվարկվում են ավանդի ժամկետի վերջում մեկ անգամ, ապա տոկոսների չափը հաշվարկվում է տոկոսադրույքի պարզ բանաձևով.

S = K + (K P d/D)/100, Sp = (K P d/D)/100, (2)

որտեղ S-ը տոկոսներով բանկային ավանդի գումարն է.

Sp - տոկոսների (եկամտի) չափը;

K - սկզբնական գումար (կապիտալ);

R - տարեկան տոկոսադրույք;

դ - ներգրավված ավանդների գծով տոկոսների հաշվարկման օրերի քանակը.

D-ն օրացուցային տարվա օրերի թիվն է (365 կամ 366):

Եթե ​​ավանդի վրա տոկոսները հաշվեգրվում են մի քանի անգամ կանոնավոր պարբերականությամբ և մուտքագրվում են ավանդին, ապա տոկոսներով ավանդի գումարը հաշվարկվում է բարդ տոկոսադրույքով բանաձևով (տոկոսների դիմաց).

S = K (1 + P d/D/100) N, (3)

որտեղ: S - ավանդի գումարը տոկոսներով;

K - ավանդի գումար (կապիտալ);

P - տարեկան տոկոսադրույք;

Բարդ տոկոսները հաշվարկելիս ավելի հեշտ է հաշվարկել ընդհանուր գումարը տոկոսներով, այնուհետև հաշվարկել տոկոսների (եկամտի) չափը.

Sp \u003d S - K \u003d K (1 + P d / D / 100) N - K, կամ (4)

Sp \u003d K ((1 + P d / D / 100) N - 1), (5)

Եթե ​​տոկոսադրույքը տրվում է ոչ թե տարեկան կտրվածքով, այլ ուղղակիորեն հաշվեգրման ժամանակաշրջանի համար, ապա բարդ տոկոսադրույքի բանաձևն ունի հետևյալ տեսքը.

S = K (1 + P/100) N, (6)

որտեղ S - ավանդի գումարը տոկոսներով;

K - ավանդի գումար (կապիտալ);

P - տոկոսադրույք;

N-ը տոկոսային ժամանակաշրջանների թիվն է:

Այսպիսով, առևտրային գործունեության հետ կապված առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականությունը պետք է նպաստի շահույթ ստանալուն կամ ապագայում դրա ստացման համար պայմանների ստեղծմանը, կարգավորի ավանդների և վարկային գործառնությունների տոկոսադրույքների արժեքները և սահմանի դրանք այն մակարդակի վրա, որ. ապահովում է բանկային գործառնությունների շահութաբերությունը. Այն պետք է ապահովի փոխկապակցվածությունն ու հետևողականությունը վարկերի տրամադրման ավանդային գործառնությունների միջև ժամկետների և գումարների առումով, պահպանի մնացորդի իրացվելիությունը և նվազագույնի հասցնի տոկոսադրույքի ռիսկը:

Հիմնաբառեր

անոտացիա գիտական ​​հոդված տնտեսագիտության և բիզնեսի վերաբերյալ, գիտական ​​աշխատության հեղինակ - Միտրոխին Վ.Վ., Գրիբանով Ա.Վ., Վիլկովա Մ.Վ.

Առարկա. Բանկային վերլուծության ոլորտում հրատապ խնդիրներից է արդյունավետությունը գնահատելու արդյունավետ գործիքների բացակայությունը ավանդային քաղաքականությունվարկային կազմակերպություններ. Օգտագործված մեթոդները կենտրոնացած են վերլուծության վրա տնտեսական վիճակըբանկային հաստատություններ, ինչը թույլ չի տալիս գնահատել բանկային գործունեության որոշակի ոլորտներում ձեռնարկված միջոցառումների արդյունավետությունը, այդ թվում ավանդային քաղաքականությունվարկային կազմակերպություններ. Նպատակներ. Գնահատման մեթոդաբանության մշակում ավանդային քաղաքականությունառևտրային բանկ, գոյություն ունեցող մեթոդների վերլուծություն, հիմնավորում՝ հաշվի առնելով հեղինակային մոտեցման բացահայտված սահմանափակումները. վարկային հաստատության օրինակով հեղինակային մեթոդաբանության հաստատում. Մեթոդաբանությունը. Կիրառվում է համակարգային մոտեցում, վերլուծություն և սինթեզ, համեմատության և համեմատության մեթոդ, ինչպես նաև տնտեսական և վիճակագրական մեթոդներ: Արդյունքներ. Գնահատման մեթոդաբանություն ավանդային քաղաքականությունբանկա. Կիրառման տարածք. Գնահատելիս ավանդային քաղաքականությունբանկային հաստատություններ. Եզրակացություններ. Դասարան ավանդային քաղաքականությունվարկային հաստատության գործունեության առանցքային խնդիրներից է: Ներկայիս մեթոդները կամ թույլ չեն տալիս գնահատել արդյունավետությունը ավանդային քաղաքականությունբանկը տարանջատվել է իր գործունեության արդյունավետության համապարփակ գնահատումից կամ կենտրոնացել է այս գործընթացի որոշ հիմնական ասպեկտների վրա: Հեղինակները առաջարկել են արդյունավետությունը գնահատելու մեթոդաբանություն ավանդային քաղաքականություն, որը հիմնված է երեք խմբի ցուցանիշների վերլուծության վրա և թույլ է տալիս ուսումնասիրել վերջինս վարկային հաստատության կայունության վրա դրա ազդեցության համատեքստում։

Առնչվող թեմաներ գիտական ​​աշխատություններ տնտեսագիտության և բիզնեսի վերաբերյալ, գիտական ​​աշխատանքի հեղինակ - Միտրոխին Վ.Վ., Գրիբանով Ա.Վ., Վիլկովա Մ.Վ.

• Բանկի բիզնես գործընթացների հաշվառում և վերլուծական աջակցություն. ավանդային գործառնություններ

  2017 / Բաևա Ելենա Ալեքսանդրովնա, Չերեմիսինա Նատալյա Վալենտովնա

• Առևտրային բանկի ներդրումային ներուժի գնահատման առանձնահատկությունները

  2018 / Չուգունով Վիկտոր Իվանովիչ, Լոգինով Դմիտրի Վալերիևիչ
• 2016 / Litvinova A.V., Parfenova M.V., Litvinov E.O.

• Ռուսաստանի Դաշնության մարզերի կլաստերավորում ըստ ավանդների ռիսկի մակարդակի

  2018 / Լունյակովա Նատալյա Ավթանդիլովնա, Լավրուշին Օլեգ Իվանովիչ, Լունյակով Օլեգ Վլադիմիրովիչ

• Ավանդային քաղաքականության բարելավում ՎՏԲ24 բանկի (ՊԲԸ) օրինակով.

  2017թ. / Խարլամովա Է.Ս.

• Առևտրային բանկի ավանդային մատրիցայի կառուցման մեթոդիկա

  2014 / Բալաբանովա Նատալյա Վլադիմիրովնա, Վալինուրովա Աննա Ալեքսանդրովնա, Գորյունովա Յուլիա Լեոնիդովնա

• Վարկային հարաբերությունների ոլորտում առեւտրային բանկի հավասարակշռված տոկոսադրույքի քաղաքականության կառուցման համապարփակ մեթոդաբանություն

  2014 / Սմուլով Ա.Մ., Աբդյուկովա Է.Ի.

• Մորդովիայի Հանրապետության վարկային հաստատությունների ֆինանսական արդյունքների վերլուծություն

  2015 / Kolesnik N.F., Golovanova V.S.

• Ավանդային քաղաքականության ազդեցությունը առևտրային բանկի ֆինանսական կայունության վրա

  2016 / Ժիլան Օքսանա Դմիտրիևնա, Դանիլովա Մարիա Ռոմանովնա

• Առևտրային բանկի կողմից ավանդային քաղաքականության ձևավորում

  2019 / Կ. Օ. Կոտլյարով

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդաբանություն

Կարևորություն Սույն հոդվածը կենտրոնացած է վարկային կազմակերպությունների ավանդային քաղաքականության խնդիրների վրա, ներառյալ ավանդային գործընթացների կազմակերպումն ու կառավարումը: Նպատակները Աշխատանքի նպատակն է մշակել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատման մեթոդաբանություն: Մեթոդներ Որպես հետազոտության մեթոդաբանական հիմք՝ մենք օգտագործել ենք համակարգային մոտեցումը, համեմատության մեթոդը և տնտեսական և վիճակագրական մեթոդները: Արդյունքներ Աշխատանքը ներկայացնում է առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատման նոր մշակված տեխնիկա Եզրակացություններ և արդիականություն Բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման առաջարկվող մեթոդաբանությունը հիմնված է երեք ցուցիչների վրա և թույլ է տալիս ուսումնասիրել այն. ազդեցություն վարկային կազմակերպության կայունության վրա: Ներկայացված արդյունքները կարող են օգտագործվել բանկային հաստատությունների ավանդային քաղաքականության գնահատման համար:

Գիտական ​​աշխատանքի տեքստը Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդիկա» թեմայով.

pISSN 2071-4688 Բանկային գործ

ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿԻ ԱՎԱՆԴԱՅԻՆ ՔԱՂԱՔԱԿԱՆՈՒԹՅԱՆ ԱՐԴՅՈՒՆԱՎԵՏՈՒԹՅԱՆ ԳՆԱՀԱՏՄԱՆ ՄԵԹՈԴՈԼՈԳԻԱ.

Վլադիմիր Վլադիմիրովիչ ՄԻՏՐՈԽԻՆԱ% Ալեքսեյ Վլադիմիրովիչ ԳՐԻԲԱՆՈՎ, Մարիա Վիկտորովնա ՎԻԼԿՈՎԱ

և թեկնածուն տնտեսական գիտություններՄորդովիայի ազգային հետազոտությունների ֆինանսների և վարկի ամբիոնի պրոֆեսոր Պետական ​​համալսարաննրանց. Ն.Պ. Օգարյովա, Սարանսկ, Ռուսաստանի Դաշնություն [էլփոստը պաշտպանված է]

ь Մորդովյան նահանգի Ազգային հետազոտությունների ֆինանսների և վարկի ամբիոնի ասպիրանտ

համալսարան. Ն.Պ. Օգարյովա, Սարանսկ, Ռուսաստանի Դաշնություն

[էլփոստը պաշտպանված է]

AKSSB KS BANK (PJSC) ռիսկերի գնահատման բաժնի տնտեսագետի հետ, Սարանսկ, Ռուսաստանի Դաշնություն [էլփոստը պաշտպանված է]

Հոդվածի պատմություն.

Ստացված է 10/04/2017 Ստացված է վերանայված ձևով 11/06/2017 Հաստատված է 11/20/2017 Հասանելի է առցանց 12/22/2017

UDC 336.717.3 JEL՝ G21

Հիմնաբառեր:

© Հրատարակչություն ՖԻՆԱՆՍՆԵՐ և ՎԱՐԿԵՐ, 2017թ

անոտացիա

Առարկա. Բանկային գործունեության վերլուծության ոլորտում հրատապ խնդիրներից է վարկային կազմակերպությունների ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը գնահատելու արդյունավետ գործիքների բացակայությունը։ Օգտագործված մեթոդները կենտրոնացած են բանկային հաստատությունների տնտեսական իրավիճակի վերլուծության վրա, ինչը հնարավորություն չի տալիս գնահատել բանկային գործունեության որոշակի ոլորտների, այդ թվում՝ վարկային կազմակերպությունների ավանդային քաղաքականության շրջանակներում ձեռնարկվող միջոցառումների արդյունավետությունը:

Նպատակներ. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատման մեթոդաբանության մշակում, առկա մեթոդների վերլուծություն, հիմնավորում՝ հաշվի առնելով հեղինակային մոտեցման բացահայտված սահմանափակումները. վարկային հաստատության օրինակով հեղինակային մեթոդաբանության հաստատում.

Մեթոդաբանությունը. Կիրառվում է համակարգային մոտեցում, վերլուծություն և սինթեզ, համեմատության և համեմատության մեթոդ, ինչպես նաև տնտեսական և վիճակագրական մեթոդներ: Արդյունքներ. Մշակվել է բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատման մեթոդաբանություն։ Կիրառման տարածք. բանկային հաստատությունների ավանդային քաղաքականության գնահատման ժամանակ. Եզրակացություններ. Ավանդային քաղաքականության գնահատումը վարկային հաստատության գործունեության առանցքային խնդիրներից է: Ներկայիս մեթոդները կամ թույլ չեն տալիս գնահատել բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ տարանջատված նրա գործունեության արդյունավետության համապարփակ գնահատումից, կամ կենտրոնացած են այս գործընթացի որոշ առանցքային ասպեկտների վրա: Հեղինակները առաջարկում են ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդաբանություն՝ հիմնվելով երեք խմբի ցուցանիշների վերլուծության վրա և թույլ տալով ուսումնասիրել վերջինս՝ վարկային հաստատության կայունության վրա դրա ազդեցության համատեքստում:

Մեջբերման համար՝ Միտրոխին Վ.Վ., Գրիբանով Ա.Վ., Վիլկովա Մ.Վ. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդիկա // Ֆինանսներ և վարկ. - 2017. - V. 23, No 48. - S. 2888 - 2902. https://doi.org/10.24891/fc.23.48.2888

Ներկայում ներքին ֆինանսական շուկան գործում է բարձր մրցակցային միջավայրում, ինչը նրա զարգացումն ու կայունությունը դարձնում է առաջնահերթություն և Ռուսաստանի Բանկի առաջնահերթություններից մեկը: Դրա լուծումն անհնար է առանց

արդյունավետ գնահատման գործիքների առկայություն ֆինանսական վիճակվարկային հաստատությունը, ինչպես նաև նրա գործունեության առանցքային ոլորտները: Այդ ոլորտներից մեկը, որի որակական իրականացումը պայմանավորում է վարկային կազմակերպությունների գործունեության կայունությունը, դրանց.

ավանդային քաղաքականություն. Սա ենթադրում է «ավանդային քաղաքականություն» տերմինի սահմանման ուղղակի անհրաժեշտություն՝ առևտրային բանկի կայուն զարգացման համատեքստում։

Մեր կարծիքով, հայեցակարգը կայուն զարգացումԱռևտրային բանկի առնչությամբ այն պետք է որոշվի սիներգիստական ​​մոտեցման տեսանկյունից. կայուն զարգացող վարկային հաստատությունը պետք է բնութագրվի իր գործունեության ընթացքում ֆինանսական կայունությունը պահպանելու և վերականգնելու ունակությամբ, չնայած արտաքին բացասական ազդեցությանը: և ներքին միջավայրի գործոնները, շարունակաբար ծագող հակամարտությունների (հակասությունների) լուծման մշակված մեխանիզմների և կայունացման գործընթացում ինքնազարգացման նոր մակարդակի անցնելու շնորհիվ. Առևտրային բանկի զարգացումը ձեռք է բերվում զարգացման միջոցով և շարունակական հիմունքներով՝ համակարգը հավասարակշռությունից դուրս բերող գործոնների վերաբերյալ նոր մուտքային տվյալների քննադատական ​​վերլուծության, կազմակերպության նորացված ռազմավարությունների և մարտավարությունների միջոցով, որոնք պարունակում են ռիսկերի գնահատում և համակարգ: կանխարգելիչ միջոցառումներ.

Իր հերթին, «ավանդային քաղաքականություն» հասկացությունը պետք է բացահայտվի լայն և նեղ իմաստով. լայն իմաստով ավանդային քաղաքականությունը հասկացվում է որպես բանկային քաղաքականության անբաժանելի տարր, որը ներգրավված միջոցների փոխակերպման գործընթացի մի մասն է: վարկային հաստատությունը ներդրումային ռեսուրսների մեջ ներգրավելու և համապարփակ ռազմավարական պլանավորման և կառավարման հաջորդականորեն առնչվող գործողությունների, մեթոդների և մեթոդների միջոցով ապահովում է ռեսուրսների բազայի արդյունավետ կառուցվածքի ձևավորում, որը հնարավորություն է տալիս ապահովել շահութաբերության և իրացվելիության տվյալ մակարդակը: վարկային հաստատություն իր առևտրային գործունեության անխափան ավանդային ֆինանսավորմամբ. Նեղ իմաստով ավանդային քաղաքականությունը ուղղակիորեն հասկացվում է որպես դրամական միջոցների հայթայթման գործընթաց, որը կենտրոնացած է բանկի կայունության ապահովման վրա (երկար փողեր, ներգրավման տարբեր գործիքներ, ընդունելի տոկոսադրույքի քաղաքականություն և այլն):

Մենք կարծում ենք, որ եթե առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականությունն ապահովում է նրա կայուն զարգացումը, ապա այն պետք է արդյունավետ ճանաչվի։ Նշենք, որ կոնկրետ վարկային հաստատության ավանդային քաղաքականության արդյունավետության աստիճանի որոշումը բանկային վերլուծության պրակտիկայում հրատապ անհրաժեշտություն է: Հաշվի առնելով դա՝ որոշենք դրա գնահատման մեթոդաբանության կրիտիկական, մեր կարծիքով, պահանջները։

Նախ, մեթոդաբանությունը պետք է հնարավորություն ընձեռի գնահատելու առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ զատված նրա գործունեության ընդհանուր գնահատականից: Դա պայմանավորված է նրանով, որ վարկային հաստատության գործունեության համապարփակ գնահատումը չափազանց բարդ է, և դրա օգտագործումը նվազեցնում է ստացված արդյունքների հուսալիությունը:

Երկրորդ, առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատումը պետք է իրականացվի նրա կայուն զարգացման համատեքստում, հետևաբար նաև մի շարք հաշվետու ժամանակաշրջանների համար: Այսպիսով, մեթոդաբանությունը պետք է վերլուծաբանին ընձեռի հորիզոնական վերլուծության հնարավորություն՝ բացահայտելու վարկային հաստատությունների զարգացման հիմնական միտումները: Մեթոդաբանությունը պետք է պարունակի նաև վարկային հաստատության հաշվեկշռի ուղղահայաց վերլուծության տարրեր, մասնավորապես՝ ներգրավված միջոցների խմբավորումն ըստ ներգրավման աղբյուրների և մարման ժամկետների:

Երրորդ՝ մեթոդաբանությունը պետք է ապահովի ստացված արդյունքների օբյեկտիվությունը, ինչի արդյունքում նախընտրում ենք հարաբերակցության վերլուծությունը և վարկային կազմակերպություններին վարկանիշ շնորհելու վրա հիմնված մոտեցումը։ Սա իր հերթին վերլուծաբանին հնարավորություն կտա համեմատել մի քանի վարկային հաստատությունների ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը։

Չորրորդ՝ մեթոդաբանությունը պետք է ներառի ֆինանսական ցուցանիշների անհրաժեշտ և բավարար համակարգ։

Հինգերորդ՝ մեթոդաբանությունը պետք է հնարավորություն տա գնահատելու առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ ինչպես ներքին, այնպես էլ արտաքին։

դիտորդ, որը ենթադրում է ազատ մուտք բոլորի համար անհրաժեշտ տեղեկատվություն.

Մենք վերլուծել ենք առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման ներկայումս գործող մեթոդները։ Դրանք պայմանականորեն կարելի է բաժանել երեք խմբի.

1) առևտրային բանկերի գնահատման վարկանիշային համակարգի վրա հիմնված մեթոդներ. Այս մեթոդների օգնությամբ իրականացվում է վարկային հաստատությունների որոշակի համալիրի վերլուծություն, որի ընտրությունը որոշվում է համապատասխան ուսումնասիրության նպատակներով և խնդիրներով: Միևնույն ժամանակ, կախված գնահատման ընթացակարգի կազմակերպումից, գնահատման մեթոդները բաժանվում են մեթոդների վրա հիմնված ֆինանսական հաշվետվություններըկամ փորձագիտական ​​եզրակացության հիման վրա: Հաշվապահական հաշվառման գնահատման մեթոդների հիմքը խիստ ֆորմալացված համակարգն է ֆինանսական գործակիցները(որը հաճախ որոշակի սահմանափակումներ է դնում վերլուծաբանի վրա, քանի որ գնահատման օբյեկտի մասին ոչ բոլոր տեղեկությունները կարող են թվային ձևով արտահայտվել), մինչդեռ փորձագիտական ​​գնահատականները հիմնված են որոշակի սուբյեկտիվության վրա (մասնագիտական ​​դատողություն, փորձ և որակավորում, որը վարում է մասնագետը: ուսումնասիրություն);

2) առևտրային բանկերի գործակիցների վերլուծության վրա հիմնված մեթոդներ. Տեխնիկայի այս խումբը չափազանց տարածված է վերլուծաբանների շրջանում իր պարզության շնորհիվ: Բացի այդ, այս մեթոդներն ունեն մի շարք այլ կարևոր առավելություններ. նախ՝ դրանք հնարավորություն են տալիս վերլուծաբանին աշխատել հարաբերական արժեքներով և, համապատասխանաբար, համեմատել տարբեր պարամետրերով բանկերը. երկրորդ, ստանդարտ արժեքների (կամ ստանդարտ արժեքների միջակայքի) իմացությունը վերլուծաբանին թույլ է տալիս բացահայտել անարդյունավետ վարկային կազմակերպություններ; երրորդ, դրանք օբյեկտիվ են և ստանդարտացված: Այնուամենայնիվ, այս խումբը

մեթոդները չեն կարող լիովին կատարյալ համարվել: Մասնավորապես, դրանց թերություններից մեկը ստացված արդյունքների մեկնաբանման բարդությունն է. ֆինանսական գործակիցների մանրամասն համակարգը մի կողմից թույլ է տալիս համապարփակ գնահատել վերլուծված առևտրային բանկի գործունեությունը, իսկ մյուս կողմից՝ զգալիորեն բարդացնում է. ստացված տեղեկատվության համակարգումն ու կառուցվածքը։ Բացի այդ, չնայած նորմատիվային արժեքների առկայությանը, դրանցով պետք է առաջնորդվել ծայրահեղ զգուշությամբ, քանի որ դրանք էապես կախված են վարկային հաստատության առևտրային գործունեության իրականացման պայմաններից.

3) առևտրային բանկերի ֆինանսական վերլուծության վրա հիմնված մեթոդներ. Հարկ է նշել, որ այս կոնկրետ խմբի մեթոդներն առավել հաճախ օգտագործվում են առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը գնահատելու համար՝ տարանջատված ընդհանուր գործունեության արդյունավետության գնահատականից: Նշենք նաև, որ գերիշխող դերը ֆինանսական վերլուծությունխաղալ բացարձակ ցուցանիշներ, ինչպիսիք են եկամուտը կամ զուտ շահույթը, ինչը դժվարացնում է վարկային հաստատությունների համեմատությունը, որոնց գործունեության մասշտաբները զգալիորեն տարբերվում են միմյանցից: Կարևոր է ուշադրություն դարձնել այն հանգամանքին, որ այս ուղղության շրջանակներում գնահատման ընթացակարգն իրականացվում է բազմափուլ և բարդ, ներառյալ՝ ա) հորիզոնական (ժամանակավոր) վերլուծություն, որի միջոցով տրամադրվում է տեղեկատվություն դինամիկայի վերաբերյալ. մի շարք հաշվետու ժամանակաշրջանների համար առևտրային բանկի արդյունավետությունը բնութագրող ֆինանսական ցուցանիշներ. բ) միտումների վերլուծություն, որը հորիզոնական վերլուծության տրամաբանական շարունակությունն է և որի միջոցով որոշվում են ուսումնասիրված ֆինանսական ցուցանիշների դինամիկայի հիմնական միտումները. գ) ուղղահայաց (կառուցվածքային) վերլուծություն, որտեղ առևտրային բանկի արդյունավետությունը բնութագրող բացարձակ ֆինանսական ցուցանիշների կառուցվածքը.

բացահայտվում է այն կազմող առանձին տարրերի տեսակարար կշռի միջոցով. դ) գործակիցների վերլուծություն, որի միջոցով առևտրային բանկի արդյունավետությունը բնութագրող ֆինանսական գործակիցների արժեքները համեմատվում են համեմատվող վարկային կազմակերպությունների նորմատիվային կամ ֆինանսական գործակիցների մեծությունների հետ:

Պարզվել է, որ ուսումնասիրված մեթոդներից և ոչ մեկը լիովին չի բավարարում մեր կողմից նախկինում առաջադրված պահանջների համակարգին.

1) ներկայումս գոյություն ունեցող մեթոդների ճնշող մեծամասնությունը թույլ չի տալիս գնահատել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը, տարանջատված նրա գործունեության արդյունավետության համապարփակ գնահատումից, հետևաբար, թույլ չի տալիս նրան տրվել սպառիչ գնահատական. ;

2) նույն մի քանի աշխատանքները, որոնցում առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատումն իրականացվում է բարդից տարանջատված, հաճախ տեսական բնույթ են կրում և գործնականում չեն կիրառվում: Նույն աշխատություններում, որտեղ հետազոտողները օգտագործում են ֆինանսական գործակիցները՝ գնահատելու առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը, վերջիններս, որպես կանոն, կամ թույլ չեն տալիս գնահատել ավանդային քաղաքականությունը վարկային հաստատության կայունության համատեքստում, կամ. նրանց ընտրությունը որոշվում է վերլուծաբանների սուբյեկտիվ փորձով, ովքեր իրենց գնահատման հիմքը կազմում են սեփական նախասիրությունների հիման վրա:

Այդ իսկ պատճառով մենք առաջարկում ենք առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման հեղինակային մեթոդաբանությունը՝ զատված նրա գործունեության ընդհանուր գնահատականից, որը մշակվել է նախկինում առաջադրված պահանջներին համապատասխան: Մշակված մեթոդաբանությունը փորձարկելու նպատակով գնահատվել է AKSSB «KS BANK» (ՊԲԸ) ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը, դրա արդյունավետությունը փոխկապակցվել է.

տարածաշրջանային շուկան ամբողջությամբ։ Նշենք, որ վերլուծության ամբողջականությունն այս դեպքում և մեթոդաբանության պահանջներին համապատասխան կարող է ապահովվել հանրությանը հասանելի աղբյուրներից ստացված տվյալների միջոցով: Մասնավորապես, դրանք պաշտոնական հաշվետվություններ են, որոնք հրապարակվել են վարկային կազմակերպությունների կողմից Ռուսաստանի Բանկի կայքում (ձևեր No. 0409101, No. 0409102, No. 0409123): Բացի այդ, հատուկ ուշադրություն պետք է դարձնել այն հանգամանքին, որ մշակված մեթոդաբանությունը հիմնված է բալային կշռի մեթոդի վրա, ինչպես նաև առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը գնահատելու մեթոդը ցուցիչների համակարգի վերլուծության միջոցով, որը ստիպում է. հնարավոր է ապահովել ստացված արդյունքների օբյեկտիվությունը, ինչպես նաև դրանք դիտարկել ժամանակի ընթացքում դինամիկայի մեջ.մի շարք հաշվետու ժամանակաշրջաններ. Առաջարկվող մեթոդն իրականացվում է մի քանի փուլով.

Փուլ 1. Ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը բնութագրող գործակիցների հաշվարկ: Մեր կարծիքով, այն անհրաժեշտ է գնահատել դրա զարգացման երեք հիմնական ուղղությունների համակարգային-վեկտորային վերլուծության միջոցով։ Նախ, սա վարկային հաստատության ռեսուրսային բազայի ամենաարդյունավետ կառուցվածքի ձևավորումն է. երկրորդ, դա վարկային հաստատության ամենաարդյունավետ ակտիվ-պասիվ ներուժի ձևավորումն է. և երրորդ՝ սա վարկային հաստատության ամենակայուն ռեսուրսային բազայի ձևավորումն է։ Որոշելով, թե որքանով է իրացվել այս վեկտորներից յուրաքանչյուրի անհատական ​​ներուժը, մենք իրականացնում ենք ավանդային քաղաքականության արդյունավետության համապարփակ գնահատում։ Վերոնշյալի համաձայն՝ առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության հեռակա գնահատման համար առաջարկում ենք օգտագործել ֆինանսական գործակիցների համակարգ, որն իր հերթին բաղկացած է երեք ենթահամակարգից (Աղյուսակ 1):

Առաջին ենթահամակարգում մենք առաջարկում ենք ներառել գործակիցների խումբ.

1 Մորդովիայի Հանրապետության տարածաշրջանային բանկային հատվածը ներկայացված է երեք վարկային հաստատություններով՝ AKSSB KS BANK (PJSC) ( գրանցման համարը 1752), JSCB AKTIV BANK (PJSC) (գրանցման համար 2529), PJSC CB MPSB (գրանցման համար 752):

բնութագրում է առևտրային բանկի ռեսուրսային բազայի կառուցվածքը, որն առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդաբանության մեջ ներդնի իր ռեսուրսների բազայի ուղղահայաց վերլուծության տարրերը: Մասնավորապես, այս ենթահամակարգը կներառի ցուցիչ գործակիցներ, որոնք թույլ կտան փոխկապակցել ժամկետային ավանդների (K1), ցպահանջ ավանդների և միջոցների մասնաբաժինը հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներում (K2), միջբանկային վարկերի (K3) մասնաբաժինը դրանց ստանդարտ արժեքների հետ:

Առաջարկվում է երկրորդ ենթահամակարգում ներառել գործակիցների խումբ, որոնք բնութագրում են վարկային հաստատության կողմից իր ռեսուրսային բազայում հավաքագրված միջոցների օգտագործման արդյունավետությունը: Տվյալ դեպքում խոսքը գործակից-ցուցանիշների մասին է, որոնք բնութագրում են առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության հետևողականության աստիճանը նրա ակտիվ և պասիվ գործառնությունների նկատմամբ (այլ կերպ ասած՝ վարկային հաստատության զուտ SPREAD) (K4), նրա կարողությունը. ստեղծել զուտ տոկոսային եկամուտ (այլ կերպ ասած՝ վարկային հաստատության տոկոսային մարժա) (K5), ինչպես նաև այն շահույթը, որը նա ստանում է ռեսուրսային բազայի յուրաքանչյուր ռուբլուց, որը տրամադրվում է բանկային ակտիվների ձևավորման համար (այլ կերպ ասած՝ ակտիվների շահութաբերությունը): վարկային հաստատության) (K6) .

Եվ, վերջապես, երրորդ ենթահամակարգում, մեր կարծիքով, անհրաժեշտ է ներառել վարկային հաստատության ռեսուրսային բազայի կայունությունը բնութագրող գործակիցներ։ Դրանց թվում մենք ներառում ենք գործակից-ցուցանիշներ, որոնք թույլ են տալիս գնահատել ավանդային ռուբլու պահպանման միջին եռամսյակային ժամանակահատվածը օրինական և ավանդային հաշիվներում. անհատներ(համապատասխանաբար K7 և K8), իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներին եռամսյակի ընթացքում ներգրավված միջոցների ընդհանուր գումարի բաժինը, որը մնացել է բանկի ռեսուրսային բազայում (համապատասխանաբար K9 և K10), ինչպես նաև մասնաբաժինը. պահանջարկի և հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներով ներգրավված միջոցների, որոնք բանկի կողմից կարող են օգտագործվել որպես կայուն ռեսուրս (համապատասխանաբար K11 և K12):

AKSSB «KS BANK» (PJSC) և ընդհանուր առմամբ Մորդովիայի Հանրապետության բանկային հատվածի համար.

Վերլուծվել են գործակից-ցուցանիշների հաշվարկման համար անհրաժեշտ տվյալները, ինչպես նաև վերջիններիս արժեքները յուրաքանչյուր եռամսյակի առաջին օրվա դինամիկայում 01.07.2014թ.-ից մինչև 01.07.2017թ.

Փուլ 2. Ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը բնութագրող գործակիցների թվայնացում ըստ կետերի: Օգտագործված յուրաքանչյուր ցուցանիշի համար դրանց արժեքների սանդղակները տրամաչափվում են կետերի, ինչը թույլ է տալիս, առաջին հերթին, վերահսկել ինչպես որոշակի վարկային հաստատության, այնպես էլ տարածաշրջանի բանկային հատվածի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության փոփոխությունների դինամիկան: որպես ամբողջություն պահանջվող ժամանակային միջակայքում; երկրորդ՝ համեմատել որոշակի վարկային հաստատության ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը նրա ամենամոտ մրցակիցների ավանդային քաղաքականության արդյունավետության կամ, ինչպես մեր դեպքում, տարածաշրջանային շուկայի արդյունավետության հետ, որպես ամբողջություն. երրորդ՝ իրականացնել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության համապարփակ գնահատում՝ օգտագործելով տարբեր բնույթի ֆինանսական ցուցանիշների մի շարք համակարգային-վեկտորային վերլուծություն՝ a priori բացառելով դրանց ավտոմատ գումարման հնարավորությունը: Այսպիսով, ցուցիչի գործակիցների թվայնացումն է կետերի, որը հնարավորություն է տալիս բավարարել ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդաբանության համար նախկինում առաջադրված պահանջները:

Նկատի ունեցեք, որ ցուցիչի գործակիցների արժեքները միավորների թվայնացնելիս դրանց մասշտաբավորումը պետք է կատարվի միմյանցից անկախ: Միևնույն ժամանակ, նախապատվությունը պետք է տրվի բացառապես գծային մասշտաբավորմանը, քանի որ մուտքային փոփոխականների փոփոխությունների միջակայքն ակնհայտորեն որոշվում է եռամսյակային տվյալների վերլուծությամբ՝ օգտագործելով ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը բնութագրող գործակիցները: Որպես թվայնացման չափորոշիչ, մենք առաջարկում ենք օգտագործել մուտքային փոփոխականի նվազագույն արժեքը, դրա միջին և առավելագույն արժեքը: Նշենք, որ մենք

ընտրվել է միջինը, և ոչ թե մուտքային փոփոխականի միջին արժեքը, քանի որ այն ունի բարձր հազվադեպություն (սխալների նկատմամբ անզգայունություն և ընտրանքային տարասեռություն): Այսպիսով, չափանիշների կետերը կսահմանեն երկու միջակայքի սահմանները.

1) առաջին միջակայքում փոփոխականի արժեքը, որը չափվում է կետերով, գտնվում է միջակայքում՝ մուտքագրված փոփոխականների արժեքների միջակայքում [xme;xmax]: Կետերի թվայնացումը այս դեպքում իրականացվում է հետևյալ բանաձևով.

v_g 5" (Xi Xme)

Փոխակերպման մեխանիզմի սխեման, որի համաձայն գործակից-ցուցանիշների արժեքները թվայնացվում են կետերի, ներկայացված է նկ. մեկ.

Դիտարկվում են AKSSB «KS BANK» (PJSC) և ընդհանուր առմամբ տարածաշրջանի բանկային հատվածի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը բնութագրող գործակիցների արժեքները՝ թվայնացված միավորներով:

Փուլ 3. Ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատում. Այս փուլում մենք իրականացնում ենք AKSSB «KS BANK» (ՊԲԸ) ավանդային քաղաքականության արդյունավետության համապարփակ համակարգ-վեկտորային գնահատում, ինչպես նաև դրա համեմատությունը տարածաշրջանի վարկային կազմակերպությունների ավանդային քաղաքականության արդյունավետության հետ: ամբողջություն, ինչը մեզ թույլ է տալիս առավելագույնս լիարժեք ցուցադրել մշակված մեթոդաբանության հնարավորությունները։

Մասնավորապես, Մորդովիայի Հանրապետության բանկային հատվածում ավանդային քաղաքականության արդյունավետության հորիզոնական վերլուծություն.

Ընդհանուր առմամբ, դա ցույց է տալիս, որ այն չի կարող ճանաչվել որպես բարձր արդյունավետ ուսումնասիրված ժամանակային միջակայքում (նկ. 2): Օրինակ՝ 01.07.2017թ.-ի դրությամբ մարզի վարկային կազմակերպությունների կողմից իրականացվող ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը 120 հնարավորից գնահատվում է 53,18 միավոր։

30 հնարավորից 13,61 միավորով տարածաշրջանում վարկային կազմակերպությունների արդյունավետությունը գնահատվում է նրանց ռեսուրսների բազայի կառուցվածքի ձևավորման առումով, ինչը հնարավորություն է տալիս նրանց ավանդային քաղաքականության զարգացման այս վեկտորը գնահատել միջին արդյունավետ (նկ. . 3).

30 հնարավորից 22,47 միավորով տարածաշրջանում վարկային կազմակերպությունների արդյունավետությունը գնահատվում է նրանց ակտիվ-պասիվ ներուժի ձևավորման տեսանկյունից, ինչը հնարավորություն է տալիս գնահատել նրանց ավանդային քաղաքականության զարգացման այս վեկտորը որպես բարձր արդյունավետ (նկ. 4).

60 հնարավորից 17,11 միավորով տարածաշրջանում վարկային կազմակերպությունների արդյունավետությունը գնահատվում է կայուն ռեսուրսային բազայի ձևավորման առումով, ինչը հնարավորություն է տալիս նրանց ավանդային քաղաքականության զարգացման այս վեկտորը գնահատել որպես անարդյունավետ (նկ. 5): .

Ստացված արդյունքների համապարփակ վերլուծությունը ցույց է տալիս, որ վերլուծված ժամանակային միջակայքում վերջին հաշվետվության ամսաթվի դրությամբ Մորդովիայի Հանրապետությունում գրանցված առևտրային բանկերը նվազագույն չափով իրացրել են իրենց անհատական ​​ներուժը կայուն ռեսուրսների բազա ձևավորելու առումով: Միևնույն ժամանակ, այս ոլորտում AKSSB «KS BANK» (PJSC) ավանդային քաղաքականության զարգացման դինամիկան, որպես ամբողջություն, կրկնում է տարածաշրջանային շուկայի դինամիկան, ինչի վառ վկայությունն է նկ. . 5. Այնուամենայնիվ, հատկանշական է, որ ընդհանուր առմամբ Մորդովիայի Հանրապետության վարկային հաստատությունների համար ռեսուրսային բազայի կայունության աննշան աճը 01.10.2015-01.04.2016 ընկած ժամանակահատվածում ուղեկցվում է նվազմամբ. մասնավորապես AKSSB «KS BANK» (PJSC) ռեսուրսային բազայի կայունությունը. Սա հիմնականում պայմանավորված է

K7 գործակից-ցուցանիշի տարբեր դինամիկա, որը բնութագրում է վերլուծված ժամանակահատվածի համար իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում ավանդային ռուբլու պահպանման միջին ժամկետը: Իրոք, չնայած այն հանգամանքին, որ KS BANK (PJSC) դեպքում իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում դրամական միջոցների միջին չափը 01.10.2015թ.-ից մինչև 01.04.2016թթ. աճել է 1,25 անգամ, իրավաբանական անձանց կողմից թողարկված ավանդների չափը 2016թ. եռամսյակն աճել է 10,87 անգամ։ Սա ակնհայտորեն վկայում է բանկի ռեսուրսների բազայի կայունության կտրուկ նվազման մասին, որն առավել եւս բացասական է գնահատվում, քանի որ հակասում է տարածաշրջանային շուկայի միտումներին, որտեղ իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվների միջին չափը. եռամսյակը նույն ժամանակահատվածում փոքր-ինչ նվազել է 1,03 անգամ, իսկ իրավաբանական անձանց կողմից թողարկված ավանդների ծավալը եռամսյակում միաժամանակ նվազել է 1,63 անգամ։ Իր հերթին, հարկ է նշել, որ վերլուծված ժամանակային միջակայքի վերջին հաշվետվության ամսաթվի դրությամբ KS BANK-ին (PJSC) հաջողվել է ավելի մեծ չափով իրացնել իր անհատական ​​ներուժը կայուն ռեսուրսային բազա ձևավորելու առումով, քան տարածաշրջանի վարկային կազմակերպությունները: ընդհանուր առմամբ, եթե 2017 թվականի հուլիսի 1-ի դրությամբ տարածաշրջանի վարկային հաստատությունների արդյունավետությունը կայուն ռեսուրսային բազա ստեղծելու առումով գնահատվել է ցածր արդյունավետ, մինչդեռ AKKSB «KS BANK» (PJSC) արդյունավետությունը՝ կայուն ռեսուրսային բազայի ստեղծումը գնահատվել է միջին արդյունավետ: Սա հիմնականում պայմանավորված է նրանով, որ II եռամսյակում. 2017 թվականին AKKSB KS BANK-ը (PJSC) ավելի քիչ ենթակա է եղել իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներից միջոցների արտահոսքի, քան Մորդովիայի Հանրապետությունում գրանցված այլ առևտրային բանկերը: Իսկապես, եթե տարածաշրջանային շուկայում եռամսյակում թողարկված ավանդների ծավալը 01.04.2017թ.-ից մինչև 01.07.2017թ. աճել է 1,2 անգամ, ապա KS BANK-ի (ՓԲԸ) դեպքում այն ​​նվազել է 1,23 անգամ, ինչը ունեցել է. դրական ազդեցություն հատկապես K7 գործակից-ցուցանիշի դինամիկայի և ավանդի արդյունավետության վրա.

կայուն ռեսուրսային բազայի ձևավորմանն առնչվող քաղաքականությունն ամբողջությամբ:

Իր հերթին, վերլուծված ժամանակային միջակայքում վերջին հաշվետվության ամսաթվի դրությամբ, Մորդովիայի Հանրապետությունում գրանցված առևտրային բանկերն առավել հաջողությամբ իրականացրել են ավանդային քաղաքականությունը՝ իրենց ակտիվ-պասիվ ներուժը զարգացնելու առումով: Իրոք, գծապատկերի վերլուծությունը ցույց է տրված նկ. 4-ը ցույց է տալիս, որ 2017 թվականի հունվարի 1-ից իրենց կողմից հավաքագրված միջոցների օգտագործման արդյունավետությունը անշեղորեն աճել է։ Սա առաջին հերթին պայմանավորված է բանկային ակտիվների շահութաբերության աճով, որն ուղղակիորեն ազդել է K5 գործակից-ցուցանիշի արժեքների վրա: Այստեղ անհրաժեշտ է հատուկ ուշադրություն դարձնել այն փաստին, որ չնայած AKSSB «KS BANK» (PJSC) ավանդային քաղաքականության զարգացման դինամիկան վերլուծված ուղղությամբ, ընդհանուր առմամբ, կրկնում է տարածաշրջանային շուկայի դինամիկան (ա. Դրա վառ վկայությունն է նկ.4-ում ներկայացված գծապատկերը), 01.01.2017թ.-ից այս առևտրային բանկի համար նկատվում է իր կողմից ներգրավված միջոցների օգտագործման արդյունավետության նվազում։ Սա առավել եւս բացասական է գնահատվում, քանի որ հակասում է տարածաշրջանային շուկայի միտումներին։ Փաստորեն, այս հանգամանքը հիմնականում պայմանավորված է բանկային ակտիվների շահութաբերության նվազմամբ, որն ուղղակիորեն ազդել է K6 ցուցանիշի գործակիցի արժեքների վրա: Իսկապես, եթե IV եռամսյակում. 2016 AKKSB «KS BANK» (PJSC) ստացել է զուտ շահույթ 17 միլիոն ռուբլի, ապա II եռամսյակում: 2017 թվականին առևտրային բանկը ստացել է 1 միլիոն ռուբլու զուտ վնաս:

Նկ.-ում ցուցադրված դիագրամի վերլուծություն: 3-ը ցույց է տալիս, որ AKSSB «KS BANK»-ի ավանդային քաղաքականության զարգացման դինամիկան իր ռեսուրսային բազայի արդյունավետ կառուցվածքի ձևավորման առումով համահունչ է ընդհանուր տարածաշրջանային շուկայի դինամիկային: Սակայն ընդհանուր ֆոնին ակնհայտ է դառնում, որ սա առևտրային բանկլիովին չի գիտակցում իր անհատականությունը

ավանդային քաղաքականության զարգացման այս վեկտորի ներուժը: Սա հիմնականում պայմանավորված է նրանով, որ 01.04.2016թ.-ից KS BANK (PJSC) ակտիվորեն ներգրավում է միջբանկային վարկեր առևտրային գործունեության ֆինանսավորման համար, ինչը բացասաբար է անդրադառնում K3 ցուցիչի արժեքների վրա: Իսկապես, եթե 01.04.2016թ. դրությամբ KS BANK (PJSC) այլ վարկային կազմակերպություններից ներգրավված միջոցների ընդհանուր ծավալում կարճաժամկետ միջբանկային վարկերի տեսակարար կշիռը հավասար էր զրոյի, մինչդեռ 01.07.2016թ.-ի դրությամբ այն կազմում էր 0,69%, իսկ 01.07.2017-ի դրությամբ՝ 91.3%: Նկատենք, որ միջբանկային վարկերի կարճաժամկետ բնույթը նրա ավանդային գործառնությունների սպեկուլյատիվ բնույթի անուղղակի նշան է. կարճ ժամանակահատվածում ներգրավված միջոցները վարկային հաստատության կողմից չեն ուղղվում տնտեսության իրական հատված:

Իր հերթին, AKSSB «KS BANK» (PJSC) ավանդային քաղաքականության արդյունավետության համակարգ-վեկտորային վերլուծությունը թույլ է տալիս այն գնահատել որպես միջին արդյունավետ վերլուծված ամբողջ ժամանակահատվածի ընթացքում: Դրա զարգացման դինամիկան պետք է ճանաչվի որպես ամբողջության տարածաշրջանային շուկայի դինամիկային համապատասխան (նկ. 2): Միաժամանակ, հարկ է հատկապես նշել, որ 2017 թվականի առաջին կիսամյակում KS BANK-ը (ՊԲԸ) չկարողացավ լիարժեք իրացնել իր ներուժը։ Իսկապես, այս վարկային հաստատության կողմից վարվող ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունն ավելի ցածր է եղել, քան մարզային բանկային հատվածի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը։ Սա վկայում է այն մասին, որ AKSSB «KS BANK» (PJSC) ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը կարող է և պետք է բարձրացվի: Առաջարկվող մեթոդաբանությամբ նախկինում կատարված վերլուծությունը թույլ է տալիս առանձնացնել դրա զարգացման երկու ուղղություն. Առաջին հերթին անհրաժեշտ է բարձրացնել այս առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ ակտիվ-պասիվ ներուժի ձևավորման առումով. երկրորդ՝ անհրաժեշտ է բարձրացնել այս առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ նրա ռեսուրսային բազայի արդյունավետ կառուցվածքի ձևավորման առումով.

(Նկար 4-ում և 3-ում համապատասխանաբար ցուցադրված դիագրամներից հետևում է, որ վարկային հաստատության զարգացման այս վեկտորների համաձայն, կա միտում, որը անբարենպաստորեն տարբերում է այն ընդհանուր տարածաշրջանային ֆոնից):

Եկեք ամփոփենք. «արդյունավետություն» և «ավանդային քաղաքականություն» հասկացությունների համեմատությունն իրականացվում է հեղինակների կողմից՝ սահմանելով ավանդային քաղաքականությունը առևտրային բանկի կայուն զարգացման համատեքստում։ Սահմանված են վարկային հաստատության ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդաբանության հիմնական պահանջները: Ներկայումս առկա գնահատման մեթոդների համապարփակ վերլուծության միջոցով պարզվում է, որ դրանցից ոչ մեկն ամբողջությամբ չի բավարարում առաջադրված պահանջների համակարգին: Առաջարկվում է ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման հեղինակային մեթոդաբանությունը: Այն փորձարկվում է կոնկրետ առևտրային բանկի օրինակով (AKKSB «KS BANK» (PJSC), Մորդովիայի Հանրապետություն, գրանցման համար 1752)՝ համակցված Մորդովիայի Հանրապետության բանկային հատվածում ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման հետ։ որպես ամբողջություն։ Սահմանված է, որ մշակված մեթոդաբանությունը հեռավոր է (այլ կերպ ասած՝ հավասարապես հասանելի ինչպես ներքին, այնպես էլ արտաքին վերլուծաբանների համար). հնարավորություն է տալիս գնահատել վարկային հաստատության ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ զատված իր գործունեության ընդհանուր գնահատումից՝ մի շարք հաշվետու ժամանակաշրջանների դինամիկայի մեջ (հորիզոնական վերլուծություն)՝ հիմնվելով ֆինանսական գործակիցների (ներառյալ տարրերի) համակարգ-վեկտորային վերլուծության վրա: վարկային հաստատության կառուցվածքի, նրա ակտիվ պասիվ ներուժի և ռեսուրսների բազայի կայունության ուղղահայաց վերլուծություն. թույլ է տալիս ստանալ օբյեկտիվ և հուսալի արդյունքներ, որոշել որոշակի առևտրային բանկի տեղը տարածաշրջանային շուկայում. հնարավորություն է տալիս որոշել վեկտորը հետագա զարգացումվերլուծված վարկային հաստատության ավանդային քաղաքականությունը՝ դրա արդյունավետությունը բարձրացնելու նպատակով: Այսպիսով, այս աշխատանքում հետազոտողների առջեւ դրված նպատակները ճանաչվում են ձեռք բերված:

Աղյուսակ 1

Գործակիցներ, որոնք օգտագործվում են AKKSB KS BANK (PAO) ավանդային քաղաքականության արդյունավետության հեռավոր գնահատման մեթոդում

Գործակիցների հաշվարկման բանաձևի անվանումը, նշանակումը և նկարագրությունը

Խումբ 1. Առևտրային բանկի ռեսուրսային բազայի կառուցվածքը բնութագրող գործակիցներ

Բանկի ռեսուրսային բազայում ժամկետային ավանդների կառուցվածքային բաղադրիչի գործակիցը (K1), որն արտացոլում է դրանց մասնաբաժնի շեղումը նվազագույն թույլատրելիից. նորմատիվ արժեք 50% (Ur.deposit 50%) 50% "որտեղ Umr.deposit - ժամկետային ավանդների մասնաբաժինը առևտրային բանկի ռեսուրսային բազայում, %

Բանկի ռեսուրսների բազայում ցպահանջ ավանդների և միջոցների կառուցվածքային բաղադրիչի գործակիցը հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվների վրա (K2), որն արտացոլում է դրանց մասնաբաժնի շեղումը առավելագույն թույլատրելի ստանդարտ արժեքից՝ 30%: 30% », որտեղ U.v. - առևտրային բանկի ռեսուրսների բազայում «պահանջով» ավանդների և հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվների վրա եղած միջոցների մասնաբաժինը,%

Միջբանկային վարկերի կառուցվածքային բաղադրիչի գործակիցը բանկի ռեսուրսային բազայում (K3), որն արտացոլում է դրանց մասնաբաժնի շեղումը իր առավելագույն թույլատրելի ստանդարտ արժեքից 20% Y 1 mbq 20%», որտեղ Umbk-ը միջբանկային վարկերի մասնաբաժինն է. առևտրային բանկի ռեսուրսների բազա,%;

Խումբ 2. ԿԲ-ի կողմից փոխառու միջոցների օգտագործման արդյունավետությունը բնութագրող գործակիցներ

Net SPREAD (K4), որը բնութագրում է առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության հետևողականության մակարդակը իր վարկային և ավանդային գործառնությունների նկատմամբ, % W.100%---100%, CV SP KV - վերլուծված ժամանակահատվածի համար տրված վարկեր, ռուբ.; PR - վերլուծված ժամանակահատվածի համար կատարված տոկոսային ծախսեր, ռուբ.; ՀՁ - վերլուծված ժամանակահատվածի համար բանկի կողմից ներգրավված միջբանկային վարկեր և ավանդներ, ռուբ.

Բանկային ակտիվների շահութաբերություն (տոկոսային մարժա) (K5), որը բնութագրում է առևտրային բանկի կարողությունը՝ եկամուտ արտադրող ակտիվների միջոցով զուտ տոկոսային եկամուտ ստեղծելու կարողությունը, %

Ակտիվների վերադարձը (ROA) (K6), որը բնութագրում է բանկի ակտիվների շահութաբերությունը և արտահայտում է դրա շահութաբերության չափը վերլուծված ժամանակահատվածում, յուրաքանչյուր ռուբլուց բանկի ստացած շահույթը, որն առաջանցվում է իր ակտիվների ձևավորման համար,% վերլուծված ժամանակաշրջան: , քսում; SVB-ն վարկային հաստատության միջին հաշվեկշռային արժույթն է վերլուծված ժամանակահատվածի համար, ռուբ.

Խումբ 3. Առևտրային բանկի ռեսուրսային բազայի կայունության աստիճանը բնութագրող գործակիցներ

Վերլուծված ժամանակահատվածի համար իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում ավանդային ռուբլու ավանդային ռուբլու միջին ժամկետը (K7), օրեր: DYusrT VDYU «որտեղ DYuav-ը ​​վերլուծված ժամանակահատվածի համար իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում դրամական միջոցների միջին արժեքն է, ռուբլի; T-ն վերլուծված ժամանակահատվածում օրերի քանակը, օրեր. VDYu-ն իրավաբանական անձանց ավանդներ թողարկելու շրջանառությունն է: վերլուծված ժամանակահատվածը, ռուբ.

Ավանդային ռուբլու միջին ժամկետը ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներում վերլուծված ժամանակահատվածի համար (K8), օրեր: DFsr.-t VDF», որտեղ DFsr - վերլուծված ժամանակահատվածի միջին գումարը ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներում, ռուբլի; VDF - վերլուծված ժամանակահատվածում ֆիզիկական անձանց ավանդների թողարկման շրջանառությունը, ռուբլի:

Վերլուծված ժամանակահատվածում իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվների վրա (K9) ստացված միջոցների հաշվարկման մակարդակը, որը թույլ է տալիս գնահատել իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներին ներգրավված միջոցների ընդհանուր գումարի տեսակարար կշիռը վերլուծված ժամանակային միջակայքում՝ մնաց ավանդներ, տոկոսային միջոցներ իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվների վրա վերլուծված ժամանակաշրջանի վերջում, RUB DYUN - վերլուծված ժամանակաշրջանի սկզբում իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվների վրա դրված միջոցների չափը, RUB MU - իրավաբանական անձանց ավանդների ստացման շրջանառություն: վերլուծված ժամանակահատվածը, RUB:

Վերլուծված ժամանակահատվածում ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվների վրա (K10) ստացված միջոցների մարման մակարդակը, որը թույլ է տալիս գնահատել ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներով ներգրավված միջոցների ընդհանուր գումարի տեսակարար կշիռը վերլուծված ժամանակահատվածում, ավանդներում մնացած, % DFK-DFN PDF «որտեղ DFk-ն վերլուծված ժամանակաշրջանի վերջում ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներում դրամական միջոցների արժեքն է, AFN ռուբլի - ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներում միջոցների գումարը վերլուծված ժամանակաշրջանի սկզբում, ռուբլի PDF - շրջանառություն վերլուծված ժամանակահատվածում ֆիզիկական անձանց ավանդների ստացում, ռուբլի:

Ցպահանջ ավանդային հաշիվների վրա (K11) միջոցների կայունության աստիճանը (նվազագույն մնացորդը), որը թույլ է տալիս գնահատել ցպահանջ հաշիվներում միջոցների մասնաբաժինը, որոնք կարող են օգտագործվել որպես կայուն ռեսուրս, % DUdv-100%, PD a.i. «որտեղ Dd.v. - վերլուծված ժամանակահատվածի համար միջոցների միջին արժեքը ավանդային հաշիվների վրա «պահանջով», ռուբլի; PDdv. - վերլուծված ժամանակահատվածում «պահանջով» ավանդների ստացման շրջանառությունը, ռուբլի:

Հաշվարկային միջոցների կայունության աստիճանը (նվազագույն մնացորդը), իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց ընթացիկ հաշիվները, ինչպես նաև. անհատ ձեռնարկատերեր(K12), որը թույլ է տալիս գնահատել միջոցների մասնաբաժինը հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներում, որոնք կարող են օգտագործվել որպես կայուն ռեսուրս, % DURS - 100%, PD r.s. որտեղ Dr.s. - վերլուծված ժամանակահատվածի միջին գումարը հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվների վրա, ռուբլի.

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման հիմնական փուլերը

Ելնելով ավանդային գործառնությունների էությունից, վարկային կազմակերպություններում դրանց դերից, իրականացման սկզբունքներից, գործիքներից և պայմաններից՝ կարելի է որոշել ավանդային քաղաքականության ձևավորման հետևյալ փուլերը.

• Առաջին փուլը ներառում է կոնկրետ նպատակների սահմանում և խնդիրների սահմանում, որոնք կտրամադրվեն ավանդային քաղաքականության իրականացման համար.
• Երկրորդ փուլը կոնկրետ կառուցվածքային ստորաբաժանումների սահմանումն է և լիազորությունների բաշխումը բանկի աշխատակիցների միջև.
• Երրորդ փուլ - նախատեսում է ռեսուրսների ներգրավման որոշակի ընթացակարգերի մշակում.
• Չորրորդ փուլը կապված է դրանց իրականացման ընթացքում ավանդային գործառնությունների վերահսկողության և կառավարման կազմակերպման հետ։

Ցանկացած վարկային հաստատության ավանդային քաղաքականության ձևավորումը բարդ և ժամանակատար ընթացակարգ է։

Այս առումով պետք է վերլուծել առկա բանկային պրակտիկան, վերհանել այն կարևորագույն խնդիրները, որոնք ներկայումս ներառում են.

• Ռուսաստանի առևտրային բանկերի գործունեության մասշտաբը և թույլ կապիտալը.
• կառավարման վերին և միջին օղակների անբավարար բարձր մակարդակ և որակ.
• Վարկային հաստատությունների մեծ մասում սեփական ավանդային քաղաքականություն վարելու գիտական ​​և ողջամիտ մոտեցման բացակայությունը. ավանդի ամբողջ գործընթացի կազմակերպման մեջ թերությունների առկայությունը.
• բանկերում համապատասխան ստորաբաժանումների բացակայությունը կամ ավանդների շուկայի մարքեթինգային վերլուծության ցածր մակարդակի առկայությունը.
• ավանդային ապրանքների և մատուցվող ծառայությունների տեսականու սահմանափակումներ.
• միջբանկային մրցակցության առկայությունը.
• ոչ միշտ փողի և ֆինանսական շուկաների բարենպաստ վիճակ:

Ավանդային քաղաքականություն ձևավորելիս անհրաժեշտ է սահմանել դրա սահմանները: Սխեմատիկորեն այս սահմանների կազմը ներկայացված է ստորև բերված նկարում:

Վարկային հաստատության ավանդային քաղաքականության ձևավորման հիմնական ասպեկտները

Որոշ չափորոշիչներ և ֆինանսական և մարքեթինգային գործիքներ թույլ են տալիս ձևավորել, ճշգրտել և իրականացնել ավանդային քաղաքականության: Սա նպաստում է բանկերի կողմից նոր պրոդուկտների մշտական ​​զարգացմանը, որոնք պետք է կենտրոնանան միջնաժամկետ և երկարաժամկետ հիմունքներով ժամանակավորապես ազատ միջոցների ներգրավման վրա։

Ավանդային քաղաքականության ձևավորմանն ու իրականացմանը մասնակցում են բանկի կառուցվածքային ստորաբաժանումների երկու մակարդակ (

Ավանդային քաղաքականություն ձեւավորելիս պետք է հաշվի առնել գովազդային գործունեության զարգացման ուղղությամբ աշխատանքը, քանի որ. Գովազդը վարկային հաստատության հաճախորդների բազան ստեղծելու արդյունավետ գործիք է: Որպեսզի վարկային հաստատության բոլոր մրցակցային առավելությունները, վաճառքի համար առաջարկվող յուրաքանչյուր նոր ապրանքի, սպառողներին հաղորդվեն, դրանք պետք է լինեն հասկանալի և հեշտությամբ համեմատելի, այսինքն. պետք է ստեղծվի հեռահար մարքեթինգի ծառայություն (հեռախոսով բանկային ավանդների գովազդում):

Դիտողություն 1

Ավանդային քաղաքականություն ձեւավորելիս անհրաժեշտ է հաշվի առնել, որ բանկը պետք է սովորի արտացոլել բովանդակությունը տարբեր տեսակներծառայություններ և դրանք ձեռք բերելու հնարավորություններ, որոնք կօգնեն ներգրավել նոր հաճախորդների բազա:

Ավանդային քաղաքականություն ձևավորելիս բանկի աշխատակիցները պետք է հաշվի առնեն, որ անհրաժեշտ է անձնական աշխատանք տանել ավանդատուների հետ, ովքեր հետաքրքրված են ժամանակավորապես անվճար միջոցների տեղաբաշխմամբ, ինչպես նաև այն հաճախորդների հետ, ովքեր բավարարված չեն սովորական պայմաններից: բանկային ծառայություններ, մինչդեռ համապատասխան սուբյեկտները կարող են չլինել որոշակի բանկի հաճախորդներ:

Այն դեպքում, երբ հաճախորդները դժվարանում են ինքնուրույն որոշել իրենց հետաքրքրող հարցերի շրջանակը, ավանդային գործարքների գովազդը պետք է ներառի առաջատար հարցեր, որոնք կարող են տրամադրվել հեռահաղորդակցության ոլորտում: Օրինակ՝ որքան գումար ունի հաճախորդը, որքան ժամանակով կարող է դրանք տեղավորել բանկում, ինչ եկամուտ է ակնկալում և այլն։ Եվ միայն հարցումից հետո կարելի է առաջարկել այս կամ այն ​​ավանդը, որն առավել հարմար է հաճախորդին ըստ պայմանների:

Հաճախորդները կարող են իրենց կոնտակտային տվյալները թողնել տվյալների շտեմարաններում՝ իրենց իսկ խնդրանքով տեղեկատվական համակարգերբանկեր. Այդ դեպքերում, հաճախորդների (իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց) համապատասխան խնդրանքով որոշ ժամանակ անց նա ստանում է նախապատմական տեղեկատվություն նոր բանկային ապրանքների և հետաքրքրություն ներկայացնող ծառայությունների մասին: Հետևաբար, առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորումը յուրաքանչյուր բանկի անհատական ​​նախագիծն է, որը պետք է հիմնված լինի Ռուսաստանի և բանկային օրենսդրության իրավական դաշտի վրա:

Դիտողություն 2

Տնտեսության զարգացման ժամանակակից պայմաններում ձևավորվել են ընդհանուր տեսական և գործնական հիմքեր՝ յուրաքանչյուր վարկային հաստատության համար ավանդային քաղաքականության ձևավորման՝ ռեսուրսային բազայի մեծացման նպատակով։

Ուղարկել ձեր լավ աշխատանքը գիտելիքների բազայում պարզ է: Օգտագործեք ստորև ներկայացված ձևը

Ուսանողները, ասպիրանտները, երիտասարդ գիտնականները, ովքեր օգտագործում են գիտելիքների բազան իրենց ուսումնառության և աշխատանքի մեջ, շատ շնորհակալ կլինեն ձեզ:

Տեղադրվել է http://www.allbest.ru/

Ներածություն

1. Ավանդային գործառնությունների նկատմամբ բանկերի տոկոսադրույքների քաղաքականության տեսական հիմունքները

1.1 Բանկի տոկոսադրույքների քաղաքականության տնտեսական կողմերը

1.2 Տոկոսադրույքի քաղաքականության իրավական դաշտը

1.3 Բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության դասակարգումը և տեսակները

2. ԲԲԸ «Բանկ Պետրոկոմերս» տոկոսադրույքի քաղաքականության վերլուծություն ավանդային գործառնությունների նկատմամբ

2.1 ԲԲԸ Բանկ Petrocommerce-ի ընդհանուր բնութագրերը

2.2 «Բանկ Պետրոկոմերս» ԲԲԸ-ի ֆինանսական կատարողականի վերլուծություն

2.3 ԲԲԸ Բանկ Petrocommerce-ի տոկոսադրույքի քաղաքականության գնահատում ավանդային գործառնությունների հետ կապված.

Եզրակացություն

Օգտագործված աղբյուրների ցանկը

Դիմումներ

Ներածություն

Բանկային հաստատության՝ որպես առևտրային ձեռնարկության տեսակներից մեկի առանձնահատկությունն այն է, որ նրա ռեսուրսների ճնշող մեծամասնությունը ձևավորվում է ոչ թե սեփական, այլ փոխառու միջոցների հաշվին։ Միջոցներ հայթայթելու բանկերի հնարավորություններն անսահմանափակ չեն և կարգավորվում են Կենտրոնական բանկի կողմից։ Բանկերի միջոցների հիմնական մասը կազմում են փոխառու միջոցները, որոնք ծածկում են ակտիվ բանկային գործառնությունների համար միջոցների ընդհանուր անհրաժեշտության մինչև 90%-ը։ Առևտրային բանկը հնարավորություն ունի միջոցներ ներգրավել ձեռնարկություններից, կազմակերպություններից, հիմնարկներից, ֆիզիկական անձանցից և այլ բանկերից ավանդների տեսքով և բացել համապատասխան հաշիվներ:

Ժամանակակից պայմաններում, արդյունավետ գործունեության, զարգացման և իր նպատակներին հասնելու համար յուրաքանչյուր վարկային հաստատություն պետք է մշակի իր ավանդային քաղաքականությունը, այսինքն՝ պարտավորությունների գործնական կառավարման ռազմավարություն: Ինչպես գիտեք, ֆինանսական ռեսուրսների ներգրավումը և դրանց հետագա տեղաբաշխումը առևտրային բանկի գործունեության հիմնական ձևերն են: Վճարովի հիմունքներով ձևավորված միջոցների ֆոնդն օգտագործվում է ակտիվ գործիքներում ներդրումներ կատարելու համար: Հետևաբար, պասիվ գործառնությունները առաջնային են բանկի կողմից եկամտի ստեղծմանն ուղղված գործառնությունների մեծ մասի նկատմամբ: Այս առումով ներգրավված միջոցները պետք է դիտարկվեն որպես բանկային քաղաքականության ինքնուրույն օբյեկտ։ Ներգրավված միջոցների կառավարումը բանկի բիզնես քաղաքականության կարևոր բաղադրիչն է։ Այնուամենայնիվ, հետազոտական ​​հարցեր տեսական հիմքերըգործունեության այս ոլորտը, գիտական ​​գրականության մեջ բավականաչափ զարգացած չէ: Խոսքը հատկապես վերաբերում է ավանդների նկատմամբ բանկի տոկոսադրույքների քաղաքականության հայեցակարգին:

Ընտրված հետազոտության թեմայի արդիականությունն այն է, որ ընթացիկ ճգնաժամի պայմաններում ֆինանսական շուկաների անկայուն իրավիճակը, աճող գնաճը, մրցակցությունը և այլ գործոններ. այս ամենը հսկայական ազդեցություն է ունենում առևտրային բանկի վրա: Հետևաբար, հստակ և մտածված ավանդային քաղաքականությունը առևտրային բանկին թույլ է տալիս պահպանել իր դիրքերը և զարգանալ:

Վերջնական որակավորման աշխատանքի նպատակն է վերլուծել ԲԲԸ Բանկ Petrocommerce-ի տոկոսադրույքային քաղաքականությունը ավանդային գործառնությունների հետ կապված և առաջարկներ մշակել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության բարելավման համար նրա տնտեսական կայունության ամրապնդման համակարգում:

Ուսումնասիրության ընթացքում դրվել են հետևյալ խնդիրները.

- դիտարկել ավանդային գործառնությունների առնչությամբ առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության ձևավորման տեսական հիմքերը.

- տալ ընդհանուր բնութագրերըԲԲԸ-ի բանկ Petrocommerce-ի գործունեությունը;

- վերլուծել ԲԲԸ Բանկ Petrocommerce-ի ֆինանսական գործունեությունը.

- վերլուծել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականությունը ԲԲԸ Բանկ Petrocommerce-ի օրինակով:

Վերջնական որակավորման աշխատանքների ուսումնասիրման օբյեկտ է հանդիսանում «Պետրոկոմերս» ԲԲԸ Բանկը:

Ուսումնասիրության տեսական հիմքն էր օրենսդրական ակտերՌուսաստանի բանկ, ուսումնական գրականություն, վիճակագրական հավաքածուներ, պարբերականներ, տեղեկատու և տեղեկատվական համակարգեր:

ԿԻԿ-ի տեղեկատվական բազան ծառայել է ԲԲԸ «Բանկ Պետրոկոմերս»-ի ֆինանսական հաշվետվությունները և ներքին փաստաթղթերը:

1. Ավանդային գործառնությունների նկատմամբ բանկերի տոկոսադրույքների քաղաքականության տեսական հիմունքները

1.1 Տնտեսական Ակբանկի տոկոսադրույքների քաղաքականությունը

Առևտրային բանկերի հիմնական սոցիալ-տնտեսական գործառույթը ֆինանսական միջնորդությունն է, որի էությունը դրամական միջոցների ավելցուկ ունեցող սուբյեկտներից դրամական միջոցների հոսքեր փոխանցելն է դրանց կարիք ունեցող սուբյեկտներին: Այս գործառույթի իրականացման համար բանկերը եկամուտ են ստանում տոկոսների տեսքով, ինչը թույլ է տալիս զարգանալ։ Իր հերթին, միջնորդության արդյունավետությունը մեծապես որոշվում է փոխառությունների տոկոսադրույքները գերազանցող ռեսուրսների բաշխման հնարավորությամբ, ինչը արդիական է դարձնում առևտրային բանկերի տոկոսադրույքների քաղաքականության ձևավորումը:

Ռուսաստանում շուկայական հարաբերությունների զարգացումը, մի կողմից, հնարավորություններ ստեղծեց շուկայական տոկոսադրույքի ձևավորման և տոկոսադրույքների մեծացման համար՝ կախված բանկերի գտնվելու վայրից, դրանց տեսակից, չափից, գործունեության տևողությունից, տարածաշրջանային զարգացման աստիճանից: մրցակցությունը և այլն, մյուս կողմից, սրեցին տոկոսադրույքների կառավարման խնդիրները և դրանց բնորոշ ռիսկերը։

Աճող մրցակցության, ավելի կոշտ օրենսդրության, բանկային շուկայում ընդհանուր շահութաբերության մակարդակի նվազման և ներգրավված և տեղաբաշխված ռեսուրսների միջև տոկոսային մարժայի նվազման պայմաններում հնարավոր է շահույթի մակարդակը պահպանել՝ հաշվի առնելով աճի աճը: ընդհանուր շրջանառությունը և գործարքների ծավալը.

Բանկի կողմից իր տոկոսադրույքների քաղաքականության մշակումը, որը նախատեսում է մատուցվող ծառայությունների գնագոյացման ընդհանուր մոտեցումներ, հաշվարկում և ֆիքսում է վարկերի և ավանդների տոկոսադրույքները որոշակի ժամկետով, և դրա կիրառումը գործնականում թույլ է տալիս բանկին ունենալ գնագոյացման ուղեցույցներ: այսօրվա և որոշ ապագայի համար համակարգել բանկային կառավարման այլ ոլորտներ՝ եկամուտների և ծախսերի կառավարման, շահույթի կառավարման և այլնի առումով, ինչը, ի վերջո, ապահովում է վարկային հաստատության արդյունավետ գործունեությունը որպես ամբողջություն:

Տոկոսային քաղաքականությունը տնտեսական հարաբերությունները տոկոսադրույքների կառավարման միջոցով կարգավորող միջոցառումների համալիր է:

Առևտրային բանկերի տոկոսադրույքի քաղաքականությունը նպատակաուղղված է բանկային գործառնություններից զուտ տոկոսային եկամուտների առավելագույնի հասցնելուն, վարկային ռիսկի ապահովագրմանը և բանկի հաշվեկշռի իրացվելիության կառավարմանը: Այսինքն՝ տոկոսադրույքների քաղաքականության կառավարման գործընթացն ուղղված է հետևյալ խնդիրների լուծմանը.

- օգնություն տվյալ պահին շահույթ ստանալու և ապագայում դրա ստացման համար պայմաններ ստեղծելու գործում.

- ինքնարժեքի գնագոյացման կարգավորում (ավանդի և վարկի տոկոսադրույքներ);

- տոկոսադրույքի ռիսկի նվազեցում;

- ակտիվների և պարտավորությունների հավասարակշռության պահպանում` չափերով և ժամկետներով.

- հավասարակշռության իրացվելիության ապահովում.

Բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականությունը որոշվում է ներգրավված և տեղաբաշխված միջոցների թողարկման ժամկետների և տոկոսադրույքների տատանումների միջև եղած ճեղքի տևողությամբ, տոկոսային ռիսկի մակարդակով, որն արտահայտվում է դրա հետևանքով կորուստների ռիսկով: ներգրավված միջոցների նկատմամբ բանկի կողմից վճարվող տոկոսադրույքների գերազանցումը վարկերի տոկոսադրույքների նկատմամբ:

Կարելի է առանձնացնել տոկոսադրույքի քաղաքականության կառուցման հիմնական սկզբունքները.

- սերտ կապ բանկային գործունեության առևտրայնացման հետ.

- ավանդային (պասիվ) և վարկային (ակտիվ) գործառնությունների տոկոսադրույքների միաժամանակյա կարգավորում.

- տարբերակված տոկոսադրույքների սահմանում` ապահովելով բանկի գործառնությունների շահութաբերությունը և պայմանագրային հիմունքներով դրանց վճարման կարգը.

Բանկի տոկոսադրույքների քաղաքականության վրա ազդում են արտաքին և ներքին գործոնները:

Արտաքին գործոնները ներառում են.

- ֆինանսական շուկայի վիճակը;

- գնաճի մակարդակը;

- բանկային ծառայությունների պահանջարկ;

- բանկային մրցակցության մակարդակը.

- Ռուսաստանի Բանկի և Ռուսաստանի Դաշնության Ֆինանսների նախարարության քաղաքականությունը.

- տարածաշրջանային առանձնահատկություններ;

- սոցիալական միջավայրի վիճակը.

Ներքին գործոնները ներառում են.

- բանկի կողմից մատուցվող ծառայությունների շարք.

- անձնակազմի որակավորում և փորձ.

- բանկի հաճախորդների կազմը.

Տոկոսադրույքի քաղաքականությունը ձևավորելիս բանկը հաշվի է առնում, որ ֆինանսական շուկայի տարբեր հատվածներ բնութագրվում են տարբեր տոկոսադրույքներով:

Ֆինանսական հաստատությունների (ներառյալ պետական) միջև կարճաժամկետ վարկավորման գործառնություններում օգտագործվող դրամական շուկայի դրույքաչափերն են պաշտոնական զեղչման տոկոսադրույքը` կարճաժամկետ միջբանկային վարկերի դրույքաչափը:

Արժեթղթերի շուկայի տոկոսադրույքները հիմնականում տարբեր պարտատոմսերի թողարկման և հետագայում երկրորդային շուկայում եկամտաբերության տեմպերն են:

Ոչ բանկային փոխառուների և վարկատուների հետ բանկային գործարքների դրույքաչափերը որոշակի փոխառուների և փոխատուների համար միջոցներ տրամադրելու և ներգրավելու հետ կապված դրույքաչափերն են:

Առևտրային բանկի կողմից ռեսուրսների տեղաբաշխման ոլորտում վարվող տոկոսադրույքի քաղաքականության հիմնական սկզբունքն է ապահովել առավելագույն եկամուտ ակտիվների հավասարակշռված կառուցվածքով և թողարկված ռեսուրսների չվերադարձնելու ռիսկի նվազագույն մակարդակով:

Այսպիսով, առևտրային բանկի տոկոսային քաղաքականությունն այսօր ուղղված է իր հաշվեկշռի իրացվելիության և շահութաբերության պատշաճ կառավարմանը: Արդյունավետ տոկոսադրույքների քաղաքականությունը պետք է ապահովի վարկային և ավանդային ռեսուրսների գների ճկունությունը, իրացվելիությունը և բանկի շահութաբերությունը:

1.2 Կարգավորող իրավունքներՏոկոսադրույքի քաղաքականության նոր հիմունքներ

Բանկերը իրավաբանական անձինք են և տնտեսապես անկախ են։ Նրանք յուրաքանչյուր կոնկրետ հաճախորդի նկատմամբ իրականացնում են սեփական տոկոսադրույքային քաղաքականություն, որի վերջնական արդյունքը շահույթ ստանալն է՝ որպես հիմնական նպատակ շուկայական հարաբերությունների պայմաններում։ Հաճախորդների հետ բանկի աշխատանքի տնտեսական և իրավական պատասխանատվությունը կրում են բանկի հիմնադիրները և բաժնետերերը:

Մինչև վարկային պորտֆելի ձևավորումը, առևտրային բանկը պետք է ձևավորի տոկոսադրույքի քաղաքականություն վարկային և ավանդային գործառնությունների առնչությամբ այնպես, որ առավելագույնի հասցնի շահույթը: Ըստ այդմ, ավանդային գործարքների տոկոսադրույքն ավելի ցածր մակարդակի վրա է, քան վարկային գործարքներինը։ Տարբեր ավանդային գործիքների տոկոսադրույքներն ունեն ձևավորման իրենց առանձնահատկությունները: Ֆիզիկական անձանց ավանդների տոկոսադրույքները սովորաբար ավելի ցածր են, քան իրավաբանական անձանց ավանդների տոկոսադրույքները՝ պայմանավորված ավանդների ավելի փոքր ծավալով և ռեսուրսային բազայի ձևավորման բարձր ծախսերով: Միաժամանակ ֆիզիկական անձանց ավանդները լավ կառավարվում են, իսկ ավանդների տոկոսների ավելացմամբ կարելի է ապահովել ռեսուրսների արագ ներհոսք։

Հիմնական կարգավորող փաստաթղթերԱռևտրային բանկերի տոկոսադրույքի քաղաքականությունը կարգավորող Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի թիվ 39-P «Բանկերի կողմից միջոցների ներգրավման և տեղաբաշխման հետ կապված գործառնությունների տոկոսների հաշվարկման կարգի մասին» կանոնակարգը: Այն սահմանում է բանկի հաճախորդների՝ ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց միջոցների ներգրավման և տեղաբաշխման հետ կապված բանկի ակտիվ և պասիվ գործառնությունների տոկոսագումարների հաշվարկման կարգը՝ ինչպես ազգային արժույթով: Ռուսաստանի Դաշնություն, և արտարժույթով, ինչպես նաև բանկային հաշիվներում միջոցների օգտագործման համար:

Բանկերը կարող են տոկոսներ գանձել չորս եղանակներից մեկով՝ օգտագործելով պարզ տոկոս, բարդ տոկոսադրույք, կիրառելով ֆիքսված կամ լողացող տոկոսադրույք՝ համաձայն պայմանագրի պայմանների: Եթե ​​պայմանագրում նշված չէ տոկոսների հաշվարկման եղանակը, ապա տոկոսները հաշվարկվում են պարզ տոկոսադրույքի բանաձևի համաձայն՝ ֆիքսված տոկոսադրույքով: Ներգրավված և տեղաբաշխված միջոցների տոկոսների չափը հաշվարկելիս տոկոսադրույքը (տարեկան տոկոսներով) և փաստացի գումարը. օրացուցային օրերորի համար միջոցներ են հավաքվում կամ տեղադրվում:

Տոկոսները կարող են հաշվարկվել չորս եղանակներից մեկով՝ պարզ տոկոսով, բարդ տոկոսադրույքով, ֆիքսված կամ լողացող տոկոսադրույքի կիրառմամբ՝ պայմանագրի պայմաններին համապատասխան: Եթե ​​պայմանագրում նշված չէ տոկոսների հաշվարկման եղանակը, ապա տոկոսները հաշվարկվում են պարզ տոկոսադրույքի բանաձևի համաձայն՝ ֆիքսված տոկոսադրույքով: Ներգրավված և տեղաբաշխված միջոցների տոկոսների չափը հաշվարկելիս հաշվի են առնվում տոկոսադրույքը տարեկան տոկոսով և օրացուցային օրերի փաստացի թիվը, որոնց համար միջոցներ են ներգրավվում կամ տեղադրվում:

Վարկային գործարքների մասնակիցների համար մեծ նշանակություն ունի ազդեցությունը շուկայական ուժերի տոկոսադրույքների մակարդակի և կառավարության կարգավորման վրա: Պետությունը տոկոսադրույքի մակարդակը ճշգրտում է առաջին հերթին տնտեսության առանձին ճյուղերի առաջնահերթ զարգացումն ապահովելու համար։ Տոկոսադրույքների կարգավորման մեկ այլ նպատակ է ազգայինի մասնակիցների համար հավասար պայմանների ստեղծումը վարկային համակարգ.

Ներգրավված և վարկային շուկայում տեղաբաշխված ռեսուրսների արժեքը որոշող կարևոր գործոն է Կենտրոնական բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականությունը։ Կենտրոնական բանկերի մեծ մասը վարում է իրենց դրամավարկային քաղաքականությունը տոկոսադրույքների կարգավորման հիման վրա, այսինքն. որոշում է փողի գինը տնտեսության մեջ. Կենտրոնական բանկը ազդում է առևտրային բանկերի տոկոսադրույքների մակարդակի վրա՝ օգտագործելով ուղղակի (դիրեկտիվ) և անուղղակի կարգավորման մեթոդները:

Ուղղակի կարգավորման մեթոդները ներառում են.

Տոկոսադրույքների վերին մակարդակի սահմանափակում;

Վարկի և ավանդի տոկոսների միջև տարբերությունների սահմանում:

Տոկոսադրույքների ուղղակի սահմանափակում դրսից Կենտրոնական բանկԱռևտրային բանկերի ակտիվ և պասիվ գործունեությունը կարող է հանգեցնել վարկային ռեսուրսների շուկայում մրցակցության ուժեղացմանը, դրանց ներգրավման հնարավորությունների սահմանափակմանը, կանոնադրական կապիտալի ավելացման անհրաժեշտությանը, ռիսկային վարկերի նվազեցման միջոցով վարկավորման նվազեցմանը և վարկերի տոկոսադրույքների բարձրացմանը: - դասի վարկառուներ.

Տոկոսադրույքների մակարդակի վրա անուղղակի ազդեցության ամենաարդյունավետ գործիքները ներառում են.

Կենտրոնական բանկի նվազագույն պահուստավորման պահանջների արժեքը.

Առևտրային բանկերին տրամադրվող վարկերի ծավալը, պայմանները և շուկայական գինը.

Իրացվելիության գործակիցներ;

Առևտրային բանկերի հարկման մեխանիզմը.

Հարկային դրույքաչափերի փոփոխություններն ուղղակիորեն ազդում են տոկոսադրույքների մակարդակի վրա, այսինքն. որքան բարձր են հարկերի դրույքաչափերը, այնքան բարձր են վարկի տոկոսադրույքները և հակառակը։ Կենտրոնական բանկի պարտադիր պահուստների ավելացումը բերում է նաև վարկերի տոկոսադրույքների բարձրացման։

Կենտրոնական բանկի սահմանած ռեսուրսների դիմաց վճարման դրույքաչափը, պարտադիր պահուստավորման գործակիցը և պետական ​​արժեթղթերի թողարկման և շրջանառության պայմանները, առևտրային բանկերի կառավարման արդյունավետ միջոց են: Չդիմելով վերջինիս տոկոսադրույքային քաղաքականության ուղղակի կարգավորմանը՝ Կենտրոնական բանկը որոշում է ամբողջ տնտեսության տոկոսադրույքի քաղաքականության միասնությունը՝ խթանելով տոկոսադրույքների բարձրացումը կամ նվազումը։ Երկրների մեծ մասում պաշտոնական դրույքաչափերը, որոնցով կարգավորվում են երկրի դրամական և վարկային շուկաները, ներառում են զեղչման տոկոսադրույքը կամ վերաֆինանսավորման տոկոսադրույքը:

Զեղչման տոկոսադրույքը Կենտրոնական բանկի կողմից առևտրային բանկերին տրվող վարկավորման պաշտոնական դրույքաչափն է: Զեղչերի տոկոսադրույքը հիմնական գործիքներից մեկն է, որով Կենտրոնական բանկը կարգավորում է շրջանառության մեջ գտնվող փողի քանակը, գնաճի տեմպերը, վճարային հաշվեկշռի վիճակը և. փոխարժեքը. Պաշտոնական տոկոսադրույքի նվազումը հանգեցնում է վարկային ռեսուրսների արժեքի նվազմանը և շուկայում առաջարկի ավելացմանը, ընդհակառակը, դրա աճը հանգեցնում է փողի զանգվածի նվազմանը, գնաճի դանդաղմանը, բայց միևնույն ժամանակ. ժամանակ, ներդրումների կրճատում։ Վերաֆինանսավորման տոկոսադրույքի փոփոխությունը ազդարարում է Կենտրոնական բանկի դրամավարկային քաղաքականության փոփոխություններ՝ կախված գնաճի մակարդակից։ Այդ դրույքաչափերը կարգավորելու միջոցով փողի զանգվածի վրա ազդելու քաղաքականությունը կոչվում է հաշվապահական հաշվառման քաղաքականություն. Հիմնական օբյեկտը, որի վրա ազդում է Կենտրոնական բանկի տոկոսադրույքային քաղաքականությունը, բոլորովին զարգացած երկրներեն կարճաժամկետ վարկեր. Սակայն զեղչային տոկոսադրույքը կարգավորելով՝ ԿԲ-ն ազդում է ոչ միայն փողի շուկայի վիճակի, այլ նաև ֆինանսական շուկայի վրա։ Այսպիսով, զեղչման տոկոսադրույքի աճը ենթադրում է դրամական շուկայում վարկերի և ավանդների տոկոսադրույքների բարձրացում, որն իր հերթին ազդում է արժեթղթերի պահանջարկի նվազման և դրանց առաջարկի ավելացման վրա:

Դրամավարկային համակարգի էվոլյուցիայի գործընթացում վերաֆինանսավորման տոկոսադրույքը սկսեց ունենալ ավելի ցուցիչ ցուցանիշներ, որոնք տնտեսությանը տալիս են որոշակի նշաձող՝ միջնաժամկետ կտրվածքով ազգային արժույթի արժեքի նկատմամբ։ Ֆինանսական շուկայում գործարքների իրականացում և գործիքների տոկոսադրույքների հաստատում դրամավարկային քաղաքականության, բանկը, դրանով իսկ, ձևավորում է տոկոսադրույքների տատանումների միջանցք։ Կենտրոնական բանկի տոկոսադրույքների ազդեցությունը ֆինանսական շուկայում դրսևորվում է նաև բանկի կողմից բանկային համակարգի ընթացիկ իրացվելիության բարելավմանն ուղղված միջոցառումների իրականացման ընթացքում:

Այսպիսով, վերոնշյալ սկզբունքներին խստորեն պահպանելու շնորհիվ, ինչպես ին դրամական կառավարում, իսկ իրացվելիության աջակցության քաղաքականության և տոկոսադրույքների քաղաքականության մեջ ստեղծվում է խթան ամբողջի համար բանկային համակարգարդյունավետ կերպով վերաբաշխել միջոցները և ձևավորել ռեսուրսների բազա՝ առանց բանկային ռեսուրսների մասնակցության։

1.3 Դասակարգումը և տոկոսների տեսակներըբանկի քաղաքականությունը

Ելնելով առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության հիմնական նպատակներից և խնդիրներից՝ կարելի է առանձնացնել հետևյալ տեսակները.

Ակտիվ գործառնությունների տոկոսադրույքների քաղաքականություն;

Պասիվ գործառնությունների տոկոսադրույքի քաղաքականություն.

Ակտիվ գործառնություններ - գործառնություններ, որոնց միջոցով բանկերը դնում են իրենց տրամադրության տակ գտնվող ռեսուրսները: Դրանք ներառում են.

ձեռնարկությունների արտադրական, սոցիալական, ներդրումային և գիտական ​​գործունեության կարճաժամկետ և երկարաժամկետ վարկավորում.

Տրամադրում սպառողական վարկերբնակչություն;

Արժեթղթերի ձեռքբերում;

Ֆակտորինգ;

Նորարարական ֆինանսավորում և վարկավորում;

Բանկի միջոցների կողմից սեփական կապիտալի մասնակցությունը տնտեսական գործունեությունձեռնարկություններ;

Վարկեր այլ բանկերին.

Ակտիվ գործառնությունների տոկոսադրույքի քաղաքականության կառավարումը ներառում է մի շարք միջոցների օգտագործում, որոնք ուղղված են վարկի օպտիմալ տոկոսադրույքներ սահմանելուն` ապահովելու վարկային գործառնություններում բանկի ծախսարդյունավետ գործունեությունը և նվազագույնի հասցնելու վարկային ծառայությունների գների փոփոխության հետ կապված ռիսկերը:

Ակտիվ գործառնությունների տոկոսադրույքներ սահմանելիս բանկը հաշվի է առնում հետևյալ գործոնները.

Կենտրոնական բանկի պաշտոնական զեղչի դրույքաչափը;

շուկայական պայմաններ;

Դրամահավաքի ծախսեր;

Ծրագրի ռիսկի մակարդակ;

Վարկառուի ֆինանսական վիճակը, հուսալիության աստիճանը, վճարունակությունը:

Վերին սահմանը բանկային տոկոսներվարկի համար որոշվում է շուկայական պայմաններով: Ստորին սահմանաչափը ձևավորվում է հաշվի առնելով բանկի ծախսերը՝ միջոցներ հայթայթելու և վարկային հաստատության գործունեությունը ապահովելու համար: Յուրաքանչյուր կոնկրետ գործարքի տոկոսադրույքը հաշվարկելիս առևտրային բանկը հաշվի է առնում բազայի մակարդակը (որոշվում է վարկային ներդրումների գնահատված արժեքի հիման վրա) և վարկերի շահութաբերության գրավադրված մակարդակը:

Յուրաքանչյուր կոնկրետ գործարքի տոկոսադրույքը որոշելիս առևտրային բանկը հաշվի է առնում.

Հիմնական տոկոսադրույքի մակարդակը;

Ռիսկի հավելավճար.

Բազային տոկոսադրույքը որոշվում է՝ ելնելով վարկային կապիտալի ծրագրված արժեքից և առաջիկա ժամանակաշրջանի համար վարկային գործառնությունների շահութաբերության գրավադրված մակարդակից:

Բանկի բազային տոկոսադրույքը յուրաքանչյուր բանկի կողմից վարկերի համար սահմանված նվազագույն դրույքաչափն է: Բանկերը տրամադրում են վարկեր՝ ավելացնելով որոշակի մարժա, այսինքն. պրեմիում բազային տոկոսադրույքով մանրածախ վարկերի մեծ մասի համար: Բազային դրույքաչափը ներառում է բանկի գործառնական և վարչական ծախսերը և շահույթը: Սահմանված է յուրաքանչյուր բանկի կողմից ինքնուրույն:

Գործոնները, որոնք հաշվի են առնվում ակտիվ գործառնությունների տոկոսադրույքի քաղաքականություն ձևավորելիս, ներառում են նաև.

Միջոցների ներգրավման արժեքը (ավանդների միջին տոկոսադրույքի մակարդակը);

Վարկին բնորոշ ռիսկի աստիճանը (ներառյալ գրավի վիճակը).

Վարկի մարման ժամկետ;

վարկի ձևավորման և դրա մարման նկատմամբ վերահսկողության ծախսեր.

մրցակցային բանկային տոկոսադրույքներ;

Բանկերի և փոխառուների միջև փոխհարաբերությունների բնույթը (ներառյալ վարկառուի ավանդային հաշվի միջոցներից ստացված եկամուտը և նրան ծառայություններ մատուցելու ծախսերը.

Շահութաբերության տոկոսադրույքը, որը կարելի է վաստակել միջոցների և այլ ակտիվների ներդրմամբ:

Պասիվ գործառնություններն այն գործառնություններն են, որոնց միջոցով բանկերը ձևավորում են իրենց ռեսուրսները վարկավորման և այլ ակտիվ գործառնությունների համար:

Դրանք ներառում են.

Իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվների ներգրավում.

Քաղաքացիների, ձեռնարկությունների, կազմակերպությունների հրատապ հաշիվների բացում;

Արժեթղթերի թողարկում;

Այլ բանկերից ստացված վարկեր.

Ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց ազատ միջոցների համար պայքարում բանկերը ավանդների տոկոսադրույքն օգտագործում են որպես հիմնական լծակ։ Բանկի կողմից առաջարկվող տոկոսադրույքի բարձրացումը թույլ է տալիս ներգրավել լրացուցիչ ռեսուրսներ։ Եվ, ընդհակառակը, ռեսուրսներով գերհագեցած, բայց դրանց տեղաբաշխման մի քանի շահութաբեր ոլորտներով սահմանափակված բանկը պահպանում կամ նույնիսկ նվազեցնում է ավանդների տոկոսադրույքները: Բանկերը սահմանում են տարբերակված տոկոսադրույքներ՝ կախված ավանդային հաշվի տեսակից, ավանդի վրա դրամական միջոցների տեղաբաշխման ժամկետից և ավանդի չափից: Բանկի ավանդային պարտավորությունների գնագոյացումը հիմնված է ավանդի տոկոսադրույքի փոխհարաբերության վերլուծության վրա, որն արտացոլում է միջոցների հայթայթման շուկայական արժեքը և յուրաքանչյուր տեսակի ավանդային հաշիվների սպասարկման հետ կապված բանկի ծախսերը: Եթե ​​հաշվի համար բանկի գործառնական ծախսերը զգալի են, օրինակ, հաճախորդների հաշվարկային հաշիվների համար, ապա տոկոսադրույքը կլինի ցածր, կամ ընդհանրապես տոկոսներ չեն վճարվի: Երբեմն բանկը ավանդի սպասարկման ծախսերը փոխանցում է հաճախորդին` գանձելով ֆիքսված միջնորդավճար կամ հաշվում յուրաքանչյուր գործարքի արժեքը սահմանելով և միևնույն ժամանակ տոկոսներ է վճարում հաճախորդի հաշվում առկա միջոցների մնացորդի վրա:

Որպեսզի ավանդատուին շահագրգռեն բանկում փող դնելու և նրան ստիպեն հրաժարվել այլ տարբերակներից, վարկառուները պետք է նրան փոխհատուցեն տվյալ երկրի տնտեսության միջին եկամտաբերության մակարդակը: Այս մակարդակը գրեթե հավասար է իրական դրույքաչափերին տնտեսական աճըորոշակի ժամանակահատվածի համար: Այսպիսով, որոշվում է վարկի սկզբնական կամ մայր գումարը, որն արտացոլում է իրական աճը՝ ի տարբերություն ապրանքների և ծառայությունների գների գնաճային աճի, և, հետևաբար, հայտնի է որպես իրական տոկոսադրույք:

Հիմնական գործոնները, որոնք ազդում են բազային ավանդի տոկոսադրույքի մակարդակի վրա, հետևյալն են.

Երկրում տնտեսական աճի իրական տեմպերը;

Ներդրումային ժամանակահատվածում ակնկալվող գնաճի մակարդակը.

Ֆոնդերի չվերադարձման ռիսկը, որը կապված է որոշակի բանկային հաստատության հետ:

Ավանդների դիմաց վճարվող տոկոսները կատարում են վերաբաշխման գործառույթ, այն կարող է կարգավորել ավանդների կառուցվածքը և միջոցների ներհոսքը տարբեր նպատակներով ներդրումների որոշակի ձևեր՝ վարկային ռեսուրսների պահանջարկին համապատասխան:

Այսպիսով, տոկոսադրույքի քաղաքականությունը բանկային գործունեության կարգավորման կարևորագույն և միևնույն ժամանակ բավականին բարդ գործիքներից է։ Տոկոսադրույքի սանդղակի կառուցման հիմնական սկզբունքները պետք է հիմնված լինեն վարկային ռեսուրսների առաջարկի և պահանջարկի վիճակի, պահպանման ժամկետների, ավանդների, գնաճի տեմպերի և այլնի վրա: Նաև գրեթե բոլոր երկրներում տոկոսադրույքների քաղաքականությունը կարգավորվում է պետության կողմից։

Ավանդային գործառնությունների հետ կապված արդյունավետ տոկոսադրույքների քաղաքականությունը առևտրային բանկի հաջող գործունեության կարևորագույն բաղադրիչներից է: Ավանդային գործառնությունները կազմում են նրա պասիվ գործառնությունների հիմնական խումբը: Դրանց հիման վրա ձևավորվում է բանկի ռեսուրսների մեծ մասը, որն օգտագործվում է տնտեսվարող սուբյեկտների և բնակչության կարճաժամկետ և երկարաժամկետ վարկավորման նպատակով: Ավանդներ ներգրավելու բանկի կարողությունը շուկայի այլ մասնակիցների կողմից դրա ճանաչման հիմնական չափանիշն է:

2. ԲԲԸ «Բանկ Պետրոկոմերս» տոկոսադրույքի քաղաքականության վերլուծություն ավանդային գործառնությունների նկատմամբ

2.1 Ընդհանուր բնույթդերասանական խաղԲԲԸ Բանկ Petrocommerce

Bank Petrocommerce-ը (այսուհետ՝ Բանկ) հանդիսանում է IFD Kapital Group-ի ռազմավարական ակտիվներից մեկը, որը հիմնադրվել է 2003թ. ֆինանսական ընկերություններև ներկայումս ներկայացնում է ամենախոշոր դիվերսիֆիկացված հոլդինգներից մեկը, որի ակտիվները ներկայացված են նավթի և գազի արդյունաբերության, բանկային և ֆինանսական ծառայությունների, շինարարության, քիմիական արդյունաբերության, ԶԼՄ-ների և բարձր տեխնոլոգիաների ոլորտներում:

2013 թվականի հոկտեմբերին Բանկը հայտարարեց Բանկի ինտեգրման մասին Otkritie ֆինանսական կորպորացիայի կառուցվածքում՝ իր բաժնետոմսերի 79,4%-ի ձեռքբերման միջոցով:

Բանկը հիմնադրվել է 1992 թվականին, ունիվերսալ ֆինանսական հաստատություն է, որը մատուցում է ծառայությունների լայն շրջանակ կորպորատիվ հաճախորդներին, փոքր և միջին բիզնեսին, մասնավոր հաճախորդներին, VIP հաճախորդներին, ներառյալ ներդրումային բանկային ծառայություններ:

Բանկը Ռուսաստանի Դաշնության խոշորագույն բանկերից մեկն է, ունի լայն տարածաշրջանային ցանց, որը ներկայացված է Ռուսաստանի Դաշնության 29 հիմնադիր սուբյեկտներում և 2014 թվականի ապրիլի 1-ի դրությամբ՝ 18 մասնաճյուղ, 1501 բանկոմատ, 7618 POS-տերմինալ: Բանկային խումբը ներառում է նաև «Bank Petrocommerce-Ukraine» ՓԲԸ - ունիվերսալ ֆինանսական հաստատություն, որը տրամադրում է բանկային ծառայությունների լայն շրջանակ: Հիմնական ուղղություններից մեկը ՓԲԸ-ի գործունեությունը«Bank Petrocommerce-Ukraine»- սպասարկում Ռուսական ընկերություններուկրաինական շուկայում գործող, և ռուսական ներդրումներով ուկրաինական ընկերություններին։

Բանկի բաժնետերերն են՝ Ընկերությունը RESERVE INVEST HOLDING (CYPRUS) LIMITED՝ 86,03% սեփականության բաժնեմասով; CONFERN LIMITED ընկերությունը՝ 10,47% բաժնեմասով և փոքրամասնության բաժնետերեր՝ ընդհանուր 3,49% բաժնեմասով։

Բանկը ներառված է ավանդների պարտադիր ապահովագրման համակարգին մասնակցող բանկերի ռեեստրում, առաջատար մասնագիտական ​​կազմակերպությունների և ասոցիացիաների լիիրավ անդամ է, այդ թվում՝

Ռուսաստանի բանկերի ասոցիացիա;

Բիլ շուկայի մասնակիցների ասոցիացիա;

Ազգային հիմնադրամի ասոցիացիա (ինքնակարգավորվող ոչ առևտրային կազմակերպություն);

«Ռուսաստանի տարածաշրջանային բանկերի ասոցիացիա» ոչ առևտրային կազմակերպություն;

«Ֆոնդային շուկայի մասնակիցների ազգային ասոցիացիա» ինքնակարգավորվող (ոչ առևտրային) կազմակերպություն;

«VISA» ասոցիացիա;

Ռուսաստանի ազգային SWIFT ասոցիացիա;

Մոսկվայի միջազգային արժույթի ասոցիացիա;

Ազգային արժութային ասոցիացիա;

MasterCard-ի անդամների ասոցիացիա (ոչ առևտրային կազմակերպություն);

Ֆակտորինգային ընկերությունների ասոցիացիա;

«Ազգային վճարային խորհուրդ» ոչ առևտրային գործընկերություն;

Ոչ առևտրային կազմակերպություն Բարեգործական հիմնադրամ LUKOIL.

Բանկի ֆինանսական հուսալիությունը և կայունությունը հաստատվում է բարձր մակարդակով վարկային վարկանիշներառաջատար միջազգային և ազգային վարկանիշային գործակալություններ:

Standard & Poor's

Բանկը հատուկ ուշադրություն է դարձնում ակտիվների բարձր որակի պահպանմանը, ռիսկերի և ծախսերի արդյունավետ կառավարմանը: Բանկի ռիսկերի վերահսկման համակարգը հավաստագրվել է «Expert RA» անկախ վարկանիշային գործակալության կողմից, որից հետո 2013 թվականի հոկտեմբերի 7-ին Բանկի ռիսկերի վերահսկման համակարգին շնորհվել է ամենաբարձր վարկանիշը՝ «A.rm»: Ռիսկերի կառավարման համակարգը հնարավորություն է տալիս դրանք հաշվի առնել ինչպես կառավարչական որոշումների կայացման փուլում, այնպես էլ բանկային գործունեության ընթացքում: Այս համակարգը հիմնված է հնարավոր ռիսկերի ժամանակին հայտնաբերման, դրանց բացահայտման և դասակարգման, ռիսկային դիրքերի վերլուծության, չափման և գնահատման, ինչպես նաև կառավարման հատուկ մեթոդների կիրառման վրա: բանկային ռիսկեր. Ռիսկերի գնահատման և կառավարման ընթացակարգերը ինտեգրված են իրականացման գործընթացներին ընթացիկ գործառնություններ. Բանկում ռիսկերի կառավարման համակարգը կառուցելիս հաշվի են առնվում Բանկային վերահսկողության և կարգավորման Բազելի կոմիտեի առաջարկությունները:

Ռիսկի հիմնական տեսակները, որոնք Բանկը բացահայտում է ղեկավարության համար, ներառում են.

Վարկային ռիսկ - վերահսկման մեխանիզմը այն սահմաններն են, որոնք սահմանված են, լիազորված մարմիններըև Բանկի կոմիտեները վարկային դիրքերի կողմից ռիսկի բաշխման սկզբունքի հիման վրա, որն ապահովում է սահմանաչափերի արդյունավետ բաշխման հնարավորությունը, ինչպես նաև դրանց օգտագործման գործառնական վերահսկողությունը.

Շուկայական ռիսկ - օգտագործվում է դիրքերի ամենօրյա վերագնահատման կարգը և շուկայական ռիսկ կրող դիրքերի ծավալի և կանգառի սահմանաչափերի համակարգը: Ծավալի և դադարեցման սահմանաչափերը սահմանելու և վերանայելու համար, ինչպես նաև զեղչերը հաշվարկելու համար օգտագործվում է ռիսկի տակ գտնվող արժեք (VAR) մեթոդը.

Իրացվելիության կորստի ռիսկ - ընթացիկ իրացվելիության և կառուցվածքային իրացվելիության ռիսկը կառավարվում է առանձին.

Գործառնական և իրավական ռիսկեր - ներքին և արտաքին կորուստների վերաբերյալ տվյալների բացահայտում և հավաքում, դրանց վերլուծություն և գնահատում: Բանկի բոլոր աշխատակիցները, ինչպես նաև կառավարման մարմինները գործողություններ կատարելիս և որոշումներ կայացնելիս հաշվի են առնում գործառնական և իրավական ռիսկերի ազդեցությունը.

Հեղինակային ռիսկ - միջոցներ են ձեռնարկվում նվազեցնելու հնարավոր կորուստները, պահպանել և պահպանել Բանկի գործարար համբավը հաճախորդների և գործընկերների, հիմնադիրների (մասնակիցների), ֆինանսական շուկայի մասնակիցների, պետական ​​\u200b\u200bմարմինների և տեղական ինքնակառավարման մարմինների, բանկային միությունների (ասոցիացիաների), ինքնակարգավորվող կազմակերպությունների մոտ, որոնց անդամները Բանկն է;

Երկրի և տարածաշրջանային ռիսկ - ցանցի զարգացման ռազմավարությունը որոշելիս Բանկը դիտարկում է տարածաշրջանների իրավիճակը քաղաքական և տնտեսական կայունության, ինչպես նաև ամենահետաքրքիր պոտենցիալ գործընկերների հուսալիության տեսանկյունից: Ճգնաժամերի առաջացումը կանխատեսելու համար օգտագործվում է էկոնոմետրիկ մեթոդների կիրառման վրա հիմնված մոդել.

Ռազմավարական ռիսկ - Բանկն օգտագործում է հետևյալ մեթոդները՝ SWOT վերլուծություն և այլ մեթոդներ, որոնց հիման վրա ձևավորվում են անհրաժեշտ ռազմավարական միջոցառումները (ծրագրեր, նախագծեր)՝ ապահովելու համար. արդյունավետ օգտագործումըԲանկի ներուժը՝ առավելագույնս օգտագործելու տարբեր բիզնեսների սիներգիան:

2.2 Ֆինանսական գործունեության վերլուծությունԲԲԸ Բանկ Petrocommerce

2013 թվականին ԲԲԸ Բանկ Petrocommerce-ը ցուցադրել է կայուն զարգացում բոլոր թիրախային բիզնես ոլորտներում՝ համաձայն Բանկի զարգացման ռազմավարության: Սակայն 2013 թվականի արդյունքներով Բանկը ստացել է 7,1 մլրդ ռուբլու վնաս։

ԲԲԸ Bank Petrocommerce-ի պարտադիր գործակիցների պահպանման գնահատականը տրված է Աղյուսակ 2-ում:

Աղյուսակ 2 - Պարտադիր ստանդարտների կատարման գնահատում

Աղյուսակ 2-ի տվյալները ցույց են տալիս Բանկի սեփական կապիտալի համարժեքության գործակիցի արժեքի աճ 2013թ. վերջի դրությամբ 2012թ. համեմատ: Ակնհայտ է, որ Բանկը լիովին համապատասխանում է կապիտալի համարժեքության պահանջներին: 2014թ.-ի հունվարի 1-ի դրությամբ սեփական կապիտալի համարժեքության գործակիցը (N1) կազմել է 12,6%՝ ըստ RAS-ի; 01.01.2014թ.-ից կապիտալի համարժեքության ընդհանուր գործակիցը Բազել III-ի համաձայն կազմում է 14,2%:

Բանկի իրացվելիության ցուցանիշները, ինչպես և նախկինում, գտնվում են բարձր մակարդակի վրա. 2014թ. հունվարի 1-ի դրությամբ ակնթարթային իրացվելիության գործակիցը (N2) կազմել է 60.1%, ընթացիկ իրացվելիությունը (N3)՝ 75.7%, երկարաժամկետ իրացվելիությունը՝ 76.7%: Վարկային պորտֆելի հարաբերակցությունը հաճախորդների միջոցներին 113% է 01.01.2014թ. (99% 01.01.2013թ. դրությամբ):

Ակնթարթային իրացվելիության գործակիցը 01.01.2013թ.-ի դրությամբ կազմել է 51.4%, 01.01.2014թ.-ի դրությամբ այս հարաբերակցությունն աճել է 8.7%-ով և կազմել 60.1%: Այսպիսով, կարելի է ասել, որ բանկի արժեքն աշխատել է ընթացիկ իրացվելիության աճով։ Սա նշանակում է, որ բանկը կունենա բավարար իրացվելիություն, որպեսզի բոլոր ցպահանջ պարտավորությունների գծով պահանջների դեպքում մարի դրանք՝ պահպանելով իր վճարունակությունը:

Ժամկետային պարտավորությունների ընթացիկ իրացվելիության գործակիցի նվազումը 2014թ. հունվարի 1-ի դրությամբ մինչև 75,7%, 2013թ. հունվարի 1-ի 79,2%-ի դիմաց, վկայում է կայուն վիճակի մասին, չնայած թեթև բացասական միտումին, քանի որ այդ հարաբերակցությունը դեռ գերազանցում է 50% նորման: . Այսպիսով, բանկն ունի իրացվելի միջոցներ ժամկետային պարտավորությունների պահանջվող մասնաբաժինը մարելու համար:

2013 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ երկարաժամկետ իրացվելիության գործակիցը կազմել է 77,5%, 2014 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ այդ ցուցանիշը նվազել է և կազմել 76,7%: Սա նշանակում է, որ 2014 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ բանկի երկարաժամկետ ներդրումների 76,7%-ն ապահովված է եղել երկարաժամկետ ռեսուրսներով, ինչը զգալիորեն ցածր է 120% ստանդարտից։ Այսպիսով, Բանկն ունի երկարաժամկետ իրացվելիության ցածր աստիճան, նրա դիրքը կայուն է իրացվելիության այլ գործակիցների առումով, հետևաբար կարող է առաջանալ անհավասարակշռված իրացվելիության ռիսկ:

Մեկ վարկառուի կամ փոխկապակցված փոխառուների խմբի (N6) ռիսկի առավելագույն հարաբերակցությունը 2013 թվականին աճել է և կազմել 24.8%, որը մոտ է ստանդարտ առավելագույն արժեքին՝ 25%, ինչը թելադրում է Բանկի վարկային պորտֆելի հետագա դիվերսիֆիկացման անհրաժեշտությունը՝ նվազեցնել այս հարաբերակցության արժեքը:

Բանկի կողմից իր մասնակիցներին տրամադրված վարկերի, բանկային երաշխիքների և երաշխիքների առավելագույն չափի (N 9.1) և այլ իրավաբանական անձանց բաժնետոմսերի ձեռքբերման համար սեփական միջոցների օգտագործման (N12) գործակիցները 01.01.2014թ. , ինչը վկայում է այն մասին, որ Բանկը այս ոլորտներում ռիսկեր չունի:

Խոշոր վարկային ռիսկերի առավելագույն չափի չափանիշը (N7) ինչպես 2012-ին, այնպես էլ 2013-ին զգալիորեն ցածր է 800 նորմայից, ինչը վկայում է Բանկի հավասարակշռված մոտեցման մասին՝ մեծ վարկային ռիսկերը դիվերսիֆիկացնելու և այդ գործակիցը ցածր մակարդակի վրա պահելու հարցում: Ռիսկի համախառն հարաբերակցությունը բանկի ինսայդերների համար (N10.1) 2013 թվականին կազմել է 1.7%, ինչը ցածր է առավելագույն հնարավոր 3%-ից և վկայում է նաև ռիսկերը օպտիմալացնելու Բանկի ցանկության մասին:

Հաշվեկշռի տվյալները 2012 և 2013 թթ ցույց են տալիս, որ Բանկի բիզնեսը բավականին լավ հավասարակշռված է: Չափավոր աճակտիվները 2013 թվականին (5%-ով) առաջնահերթ բիզնես հատվածներում կենտրոնացված զարգացման և 21 միլիարդ ռուբլու վարկերի վաճառքի շնորհիվ: որպես Բանկի՝ Otkritie ֆինանսական կորպորացիայի ինտեգրման մաս: Ակտիվների աճի հիմնական շարժիչ ուժերն էին հաճախորդների վարկավորումը և իրացվելիության գործիքներով գործառնությունները:

Աղյուսակ 3 - Բանկի ակտիվների կազմի դինամիկայի վերլուծություն

Ֆինանսական հաշվետվությունների համաձայն՝ 2013 թվականին ակտիվներն աճել են 5%-ով՝ հասնելով 236,5 մլրդ ռուբլու, այդ թվում՝ վարկային պորտֆելի աճի հաշվին։ Տարեվերջին Bank Petrocommerce-ի վարկային պորտֆելը կազմել է 156,3 մլրդ ռուբլի, ինչը 5%-ով գերազանցում է 2012թ.

Բանկի մանրածախ վարկային պորտֆելը աճել է շուկայական միջինից զգալիորեն գերազանցող տեմպերով` 56%` 26%-ի դիմաց, տարեվերջին կազմելով 29,6 մլրդ ռուբլի: Մանրածախ վարկերի պորտֆելի աճը հիմնականում պայմանավորված է հիփոթեքային վարկերի և սպառողական վարկերի զարգացմամբ.

Փոքր և միջին բիզնեսի վարկավորման սեգմենտը ցույց է տվել աճի ամենաբարձր դինամիկան. այդ վարկերի պորտֆելը աճել է 4,6 անգամ և կազմել 9,8 մլրդ ռուբլի։ Միևնույն ժամանակ, Բանկի վարկային պորտֆելի որակը գտնվում է շատ բարձր մակարդակի վրա. ժամկետանց վարկերի մասնաբաժինը 0,05%-ից պակաս է;

Bank Petrocommerce-ի ֆակտորինգային պորտֆելը աճել է 12%-ով և կազմել 18,9 մլրդ ռուբլի:

Ինչպես երևում է աղյուսակ 4-ից, հաշվեկշռի կառուցվածքը համեմատաբար կայուն է և էական փոփոխություններ չի կրում: Ակտիվների հիմնական բաղադրիչը վարկային պորտֆելն է, պարտավորությունները՝ հաճախորդների միջոցները։ Հաշվեկշռի կառուցվածքում դրանց կշիռը համեմատելի է միջին շուկայական ցուցանիշների հետ։ Մնացորդի մոտ 80%-ը ներկայացված է ռուբլով արտահայտված ֆինանսական գործիքներով, ինչը թույլ է տալիս նվազագույնի հասցնել արժութային ռիսկերը:

Աղյուսակ 4 - Բանկի ակտիվների կառուցվածքի դինամիկայի վերլուծություն

Վերոնշյալ միտումները նպաստեցին վարկային պորտֆելի կառուցվածքի փոփոխությանը Բանկի զարգացման ռազմավարությամբ սահմանված պլաններին համապատասխան: Այսպիսով, կորպորատիվ վարկերի տեսակարար կշիռը 71%-ից նվազել է մինչև 60%, մանրածախ վարկային պորտֆելի մասնաբաժինը 13%-ից հասել է 19%-ի; ՓՄՁ վարկերի մասնաբաժինը 1.4%-ից հասել է 6%-ի; ֆակտորինգի մասնաբաժինը` 11%-ից մինչև 12%:

Ինչ վերաբերում է պարտավորություններին, ապա 2013 թվականին ռեսուրսային բազայի աճի հիմնական աղբյուրները ստորադաս վարկերն են, պարտատոմսերով և Ռուսաստանի Բանկի փոխառությունները: 2013 թվականին Բանկը կատարել է 11 միլիարդ ռուբլի անվանական արժեքով երեք պարտատոմսերի թողարկման առաջարկ: Հաջողությամբ տեղաբաշխվել է 5 միլիարդ ռուբլու 5 տարվա պարտատոմսերի թողարկում: զգալի գերաբաժանորդագրությամբ։ 2013թ. վերջի դրությամբ Բանկը ավանդատուների արտահոսք չի ունեցել. մասնավոր հաճախորդների միջոցների նվազումը տարեվերջին եղել է 1%-ից պակաս: Գրավվել է 4-րդ եռամսյակում 2013 թվականի ստորադաս վարկեր՝ 10 միլիարդ ռուբլու համարժեքով նպաստել է կապիտալի բազայի ամրապնդմանը։

Աղյուսակ 5. Բանկի պարտավորությունների, սեփական միջոցների աղբյուրների և արտահաշվեկշռային պարտավորությունների կազմի դինամիկայի վերլուծություն.

2013 թվականին Բանկի ֆինանսավորման կառուցվածքը, ինչպես ցույց է տրված Աղյուսակ 6-ում, չի փոխվել: էական փոփոխություններ. Ինչպես նախկինում, դրա հիմքը (պարտավորությունների 64%-ը) հաճախորդների միջոցներն են, որոնք մեկ տարվա ընթացքում նվազել են 7%-ով և կազմել 139 մլրդ ռուբլի։ 2013 թվականին Բանկը հաջողությամբ կատարեց 11 միլիարդ ռուբլու չափով երեք պարտատոմսերի թողարկման առաջարկը, ինչպես նաև 5 միլիարդ ռուբլու նոր պարտատոմսերի թողարկում՝ զգալի գերբաժանորդագրմամբ:

Աղյուսակ 6. Բանկի պարտավորությունների կառուցվածքի և սեփական միջոցների աղբյուրների դինամիկայի վերլուծություն.

2013 թվականի ֆինանսական արդյունքների մասին հաշվետվությունը, ինչպես երևում է Աղյուսակ 7-ից, ցույց է տալիս մարժաների և գործառնական եկամուտների աճ: Այս եկամուտների դրական դինամիկան, առաջին հերթին՝ առաջնահերթ բիզնես հատվածներում եկամտի աճը, համախառն շահույթի աճի հիմնական գործոնն է. 2013 թվականին տոկոսային եկամուտն աճել է 21%-ով՝ հասնելով 20,0 մլրդ ռուբլու: (2012թ.՝ 16,6 մլրդ ռուբլի), զուտ տոկոսային եկամուտը՝ 31%-ով, մինչև 8,4 մլրդ ռուբլի։ (2012 թ. 6,4 մլրդ ռուբլի), զուտ վճարների և միջնորդավճարների եկամուտ- 37%-ով մինչև 2,0 մլրդ ռուբլի: (1,5 միլիարդ ռուբլի 2012 թ.): Համախառն շահույթը 2013 թվականին կազմել է 12,3 մլրդ ռուբլի։ (+9% 2012-ի համեմատ)։ Գործառնական ծախսերի աճը համահունչ է բիզնեսի զարգացման նպատակներին:

Աղյուսակ 7 - Բանկի ֆինանսական արդյունքների դինամիկայի վերլուծություն

Նմանատիպ փաստաթղթեր

թեզ, ավելացվել է 18.11.2009 թ


Առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության ձևավորման և դասակարգման տեսական հիմքերը. Ավանդային գործառնությունների կազմակերպման և հաշվառման կարգի վերլուծություն «Ռոսսելխոզբանկ» ԲԲԸ-ի օրինակով: Ռուսաստանում ավանդների ապահովագրման համակարգի բարելավման առանձնահատկությունները և ուղիները:

թեզ, ավելացվել է 28.02.2010թ


Առևտրային բանկերի, ավանդների երաշխավորման և ապահովագրական հիմնադրամի որպես դրա մաս կազմող ավանդային քաղաքականության ձևավորումը, փուլերը և իրականացման սկզբունքները: Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության վերլուծություն «ԲՏԱ Բանկ» ԲԲԸ-ի օրինակով: Ավանդային գործառնությունների բարելավում.

թեզ, ավելացվել է 19.06.2015թ


Առևտրային բանկերի ավանդային գործառնությունների դասակարգում. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման վերլուծություն բանկային ռեսուրսների կառավարման համակարգում, դրա օպտիմալացման ուղիները: Ավանդային միջոցների ներգրավմանն ուղղված միջոցառումների մշակում.

թեզ, ավելացվել է 21.04.2011թ


Առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության ձևավորում բանկային ռեսուրսների կառավարման համակարգում. Ռուսաստանի Դաշնությունում ավանդների կառուցվածքի վերլուծություն. Առևտրային բանկերի ավանդային գործառնությունների դասակարգում. UbrIR ԲԲԸ ավանդային քաղաքականության բարելավման առաջարկներ.

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 10.10.2011թ


Բանկային ավանդների տեսակները. Ռուսաստանի Դաշնությունում ավանդների շուկայի զարգացման հիմնական միտումները. Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի քաղաքականության ազդեցությունը առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման վրա. Առևտրային բանկերի ավանդային գործառնությունների զարգացման վերլուծություն «Տրանսկապիտալբանկ» ՓԲԸ-ի օրինակով:

թեզ, ավելացվել է 27.01.2013թ


Առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության ձևերն ու գործիքները, դրա կարգավորող իրավական կարգավորումը. Առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության առանձնահատկությունները (ՖԿԲ «Ինվեստորգբանկ» (ԲԲԸ) «Կոստրոմսկոյ» օրինակով): Տոկոսադրույքի քաղաքականության խնդիրներն ու հեռանկարները.

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 23.02.2014թ


Ավանդային քաղաքականության տեսական հիմքերն ու էությունը. Ռուսաստանի Դաշնությունում բանկերի ռեսուրսային բազայի զարգացման խնդիրներն ու հեռանկարները. Ավանդային քաղաքականության տարրեր. Խնայողական քաղաքականության ձևավորման հիմնական փուլերը. Ընդլայնված բնորոշ կառուցվածքբանկա.

վերացական, ավելացվել է 07/07/2014 թ


Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության վերլուծության մեթոդներ. Փոխառու և սեփական միջոցների դերը բանկի տնտեսության մեջ. Փոխառու միջոցների կառուցվածքը. Առևտրային բանկի պարտավորությունների յուրաքանչյուր տեսակի առանձնահատկությունները: Հիմնարար սկզբունքներբանկի ավանդային քաղաքականությունը.

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 10.11.2009թ


Առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության ձևավորման տեսական հիմքերը. Ավանդային ծառայությունների շուկայի վիճակի վերլուծություն. Առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության բարելավմանն ուղղված առաջարկների մշակում. «Իմպեքսբանկ» ԲԲԸ-ի ավանդային քաղաքականությունը.

դիրիժորություն
Գլուխ 1. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության կազմակերպման գնահատման տեսական հիմքերը
1.1. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականություն. հայեցակարգ, նպատակներ, խնդիրներ, սկզբունքներ և դրա ձևավորման վրա ազդող գործոններ
1.2. Ավանդների դերը առևտրային բանկերի ռեսուրսային բազայի ձևավորման գործում
Գլուխ 2. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության կազմակերպման գնահատում
2.1. «TKPB» ԲԲԸ-ի գործունեության տնտեսական և կազմակերպչական բնութագրերը.
2.2. «TKPB» ԲԲԸ-ի գործունեության գնահատում ավանդային ծառայությունների շուկայում
2.3. «TKPB» ԲԲԸ-ի ավանդային պորտֆելի վերլուծություն
Գլուխ 3. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության բարելավման ուղիները
3.1. «TKPB» ԲԲԸ-ի ավանդային քաղաքականության բարելավմանն ուղղված միջոցառումներ
3.2. «TKPB» ԲԲԸ «Ներդրումներ ապագայում» ավանդային պրոդուկտի մշակում
Եզրակացություն
Օգտագործված աղբյուրների ցանկը

Ներածություն

Բոլոր բանկային գործունեության կարևորագույն բաղադրիչը ռեսուրսային բազայի ձևավորման քաղաքականությունն է։ Ներկայումս բանկային ռեսուրսների հիմնական մասը, ինչպես հայտնի է, ձևավորվում է առևտրային բանկի ավանդային գործառնությունների իրականացման գործընթացում, որի արդյունավետ և ճիշտ կազմակերպումից է կախված ընդհանրապես ցանկացած վարկային հաստատության գործունեության կայունությունը։ Բոլոր տեսակի ավանդային գործառնությունները կարելի է համարել բանկային պորտֆելի մաս: Ավանդային պորտֆելը կառավարելիս պետք է շարունակաբար վերլուծել դրա կազմը, ծավալը, շահութաբերությունը, ռիսկայնությունը, կանխատեսումներ անել և քանակականացնել դրամական միջոցների հոսքերը: Այս ամենը որոշիչ գործոն է առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման գործում։

Ներգրավված միջոցները ծածկում են առևտրային բանկի կանխիկ ընդհանուր կարիքի մինչև 90%-ը։ Այս առումով հատկապես սրվում են ռեսուրսային բազայի ավելացման և ավանդային քաղաքականության արդյունավետ կառավարման միջոցով դրա կայունության ապահովման հարցերը։

Ընտրված թեմայի արդիականությունը ժամանակակից պայմաններում կասկածից վեր է։ Բանկի ներգրավված միջոցների չափը, ակտիվ գործառնություններ կատարելու կարողությունը և, որպես հետևանք, շահույթը լիովին կախված են առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության զարգացման աստիճանից և այս բանկի նկատմամբ ավանդատուների վստահությունից:

Չնայած այն հանգամանքին, որ առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության հիմունքների ուսումնասիրության կարևորությունը ընդգծված է շատ տնտեսագետների աշխատություններում, այդ հարցերը գիտական ​​գրականության մեջ ամբողջությամբ չեն մշակվել: Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման հիմունքները լուսաբանված են Է.Ջ. Դոլան, Պ.Ս. Ռոուզ, Օ.Ի. Լավրուշինա, Վ.Ի. Կոլեսնիկովա, Վ.Մ. Ուսոսկին, Լ.Գ. Բատրակովան և ուրիշներ։

Ատենախոսության նպատակն է դիտարկել ավանդային գործառնությունների կազմակերպման և առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատման տեսական խնդիրները, ինչպես նաև առաջարկներ մշակել դրա կատարելագործման համար:

Հետազոտության նշված նպատակին համապատասխան, թեզի աշխատանքում դրված են հետևյալ հիմնական խնդիրները.

– դիտարկել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության կազմակերպումը գնահատելու տեսական հիմքերը.

- բացահայտել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման և իրականացման առանձնահատկությունները.

- սահմանել տնտեսական արդյունավետությունըառաջարկվող գործունեությունը:

Ատենախոսության ուսումնասիրության առարկան առևտրային բանկի գործունեությունն է։

Ատենախոսության թեման կազմակերպչական և տնտեսական հարաբերություններն են, որոնք առաջանում են առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման և իրականացման գործընթացում:

Ուսումնասիրության տեսական հիմքը Ռուսաստանի Բանկի օրենսդրական ակտերն էին, այդ թվում դաշնային օրենքը 2003 թվականի դեկտեմբերի 23-ի թիվ 177 «Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում բանկերում ֆիզիկական անձանց ավանդների ապահովագրման մասին», ուսումնական գրականություն, վիճակագրական հավաքածուներ, պարբերականներ, տեղեկատու և տեղեկատվական համակարգեր:

Աշխատանքի մեթոդաբանական հիմքն է՝ սինթեզի մեթոդը, վերլուծությունը, ընդհանրացման մեթոդը, դիալեկտիկական մեթոդը։

Գլուխ 1. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության կազմակերպման գնահատման տեսական հիմքերը

1.1. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականություն. հայեցակարգ, նպատակներ, գործառույթներ և դրա ձևավորման վրա ազդող գործոններ

Առևտրային բանկերի բնականոն գործունեության ապահովման համար ներկայումս մեծ նշանակություն ունի ավանդային քաղաքականությունը, քանի որ դրա հիման վրա ձևավորվում է բանկային ռեսուրսների հիմնական մասը, որոնք ակտիվ գործառնություններ իրականացնելու հիմնական աղբյուրն են։ Բոլոր առևտրային բանկերն իրականացնում են ավանդային գործառնություններ: Չնայած ավանդատուի համար առևտրային բանկերի միջև առկա մրցակցությանը, յուրաքանչյուր բանկ ինքնուրույն մշակում և իրականացնում է ավանդային քաղաքականություն, որն արդյունավետ է որոշակի կոնկրետ անձի համար: տնտեսական կառուցվածքըբանկա.

Ավանդային քաղաքականությունը միջոցառումների մի շարք է, որն ուղղված է իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց միջոցների մոբիլիզացմանը բանկերի կողմից ավանդների (ավանդների) տեսքով` դրանց հետագա փոխշահավետ օգտագործման նպատակով:

Ավանդային քաղաքականություն ձևավորելիս բանկը ինքնուրույն որոշում է ավանդների տեսակները, դրանց պահպանման ժամկետները, գործառնությունների կատարման հիմնական կանոնները և այլ պայմաններ:

Բանկի ավանդային քաղաքականությունը պետք է ներառի.

- ավանդների միջոցով միջոցներ ներգրավելու բանկի գործունեության իրականացման ռազմավարության մշակում, որը հիմնված է շուկայի համապարփակ հետազոտության վրա, այն է՝ ֆինանսական միջավայրի վերլուծություն, բանկի տեղն ու դերը միջոցների հայթայթման ոլորտում, ախտորոշում. և կանխատեսում;

– հաճախորդների համար բանկային ավանդների նոր պրոդուկտների մշակման, առաջարկի և առաջմղման առևտրային բանկերի մարտավարության ձևավորում.

– մշակված ռազմավարության և մարտավարության իրականացում.

- քաղաքականության իրականացման և դրա արդյունավետության մոնիտորինգ.

- դրամահավաքի նպատակով առևտրային բանկի գործունեության մոնիտորինգ:

Ավանդային քաղաքականության կարևորագույն տարրերն են՝ տարբեր տեսակի ավանդների օպտիմալ համակցության և դրանց պահպանման ժամկետների որոշումը: Ներկայումս յուրաքանչյուր առևտրային բանկ իրավունք ունի ինքնուրույն որոշել, թե ավանդների որ տեսակներն են իր համար առավել շահավետ։

Այդ իսկ պատճառով ավանդային քաղաքականությունը, առաջին հերթին, պետք է համապատասխանի հետևյալ հիմնական պահանջներին, ինչպիսիք են.

- մրցունակություն. ավանդների տոկոսադրույքների համակարգը պետք է կենտրոնացած լինի շուկայական պայմանների վրա, այսինքն՝ այն բանկը, որը հուսալիության առումով տոկոսադրույքները պահում է ավելի ցածր մակարդակի վրա, քան իրեն մոտ գտնվող մրցակիցները, վտանգում է կորցնել իր հաճախորդների մի մասը.

- տնտեսական նպատակահարմարություն. ավանդների քաղաքականությունը նախատեսված է վարկատուներին ժամանակավորապես անվճար կանխիկ դրամի տեղաբաշխումից օգուտներ տրամադրելու համար՝ միաժամանակ բանկերին թույլ տալով շահութաբեր օգտագործել իրենց ունեցած ռեսուրսները.

– ներքին հետևողականություն – կառուցվածք ավանդների տոկոսադրույքները, և դրանց տարբերակումը ըստ գումարների, ավանդների տեսակների` համեմատած նույն բանկի այլ համադրելի գործիքների, ինչպես նաև հաճախորդների տարբեր կատեգորիաների հետ:

Հաշվի առնելով առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության էությունը՝ անհրաժեշտ է անդրադառնալ այնպիսի հարցերի, ինչպիսիք են՝ ավանդային քաղաքականության սուբյեկտներն ու օբյեկտները, ինչպես նաև դրա ձևավորման սկզբունքները։

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության սուբյեկտների կազմը ներառում է բանկի հաճախորդները, առևտրային բանկերը և պետական ​​հաստատություններ. Ավանդային քաղաքականության օբյեկտները ներառում են բանկի ներգրավված միջոցները և Լրացուցիչ ծառայություններբանկ (համալիր սպասարկում).

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորումը հիմնված է ինչպես ընդհանուր, այնպես էլ հատուկ սկզբունքների վրա:

Ավանդային քաղաքականության ընդհանուր սկզբունքներում հասկացվում են այն սկզբունքները, որոնք նույնն են ինչպես Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պետական ​​դրամավարկային քաղաքականության համար, որն իրականացվում է մակրոտնտեսական մակարդակում, այնպես էլ որոշակի առևտրային բանկին հատուկ քաղաքականության համար: Դրանք ներառում են՝ ինտեգրված մոտեցման սկզբունքը, գիտական ​​վավերականության, օպտիմալության և արդյունավետության սկզբունքը, ինչպես նաև բանկի ավանդային քաղաքականության բոլոր տարրերի միասնությունը: Ինտեգրված մոտեցումն արտահայտվում է ինչպես տեսական հիմքերի, բանկի ավանդային քաղաքականության առաջնահերթ ոլորտների մշակման մեջ՝ նրա զարգացման ռազմավարության առումով, այնպես էլ բանկի զարգացման տվյալ փուլի համար դրա իրականացման ամենաարդյունավետ և օպտիմալ մարտավարությունն ու մեթոդները որոշելիս: Ավանդային քաղաքականության առանձնահատուկ սկզբունքները ներառում են բանկային ծախսերի օպտիմալ մակարդակի ապահովման, ավանդային գործառնությունների անվտանգության և հուսալիության սկզբունքները, քանի որ բանկը, ժամանակավորապես ազատ միջոցներ կուտակելով դրանց հետագա տեղաբաշխման նպատակով, ձգտում է ստանալ ոչ եկամուտ: ամեն գնով, բայց հաշվի առնելով շուկայի իրողությունները, որոնց վրա նա իրականացնում է իր գործունեությունը։

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության հիմնական նպատակն է հնարավորինս շատ գումար ներգրավել նվազագույն գնով: Այս նպատակին հասնելու գործընթացում նախատեսվում է լուծել այնպիսի խնդիրներ, ինչպիսիք են.

- ճկուն տոկոսադրույքի քաղաքականություն վարել.

– բանկային ծառայությունների որակի բարելավում և հաճախորդների սպասարկման մշակույթի բարելավում.

– ապագայում առավելագույն շահույթ ստանալու նպատակով ավանդային գործառնությունների իրականացում.

- ավանդային գործառնությունների և վարկային ներդրումների միջև հետևողականության պահպանում.

- տոկոսների ծախսերը նվազեցնելու ուղիների և միջոցների որոնում.

- նվազագույնի հասցնել բանկային ռիսկերը.

Ավանդային քաղաքականության ձևավորման գործընթացում ձևավորումը տնտեսական հարաբերություններառևտրային բանկերի և իրավաբանական անձանց, ֆիզիկական անձանց և պետության միջև՝ նրանց ժամանակավոր անվճար միջոցների ներգրավման, ինչպես նաև այս ոլորտում գործնական միջոցառումների իրականացման և դրանց իրականացման ուղիների վերաբերյալ: Ավանդային քաղաքականություն վարելիս ավանդային գործառնությունների կազմակերպման սկզբունքները և դրանց փոխհարաբերությունները ընդհանուրի հետ դրամական շրջանառությունԱվանդային գործառնությունների կառավարման տնտեսական և կազմակերպչական մեթոդների հարաբերակցությունը, ավանդային հաշիվների ձևերը և դրանց շրջանակը, ավանդային հաշիվների բացման և փակման կարգը, հաճախորդների միջոցների վարկավորման և դուրսբերման կանոնները, դրամական միջոցների փոխանցման կարգը և պայմանները. մեկ ավանդային հաշիվ մյուսին, ավանդային հաշիվներում գումարի պահպանման ժամկետներ: Միայն առևտրային բանկը, որը մշտապես կենտրոնանում է հաճախորդներին մատուցվող ծառայությունների շրջանակի ընդլայնման վրա, նվազեցնում է ծախսերը, բարելավում է վարկավորման և հաշվարկային և կանխիկ ծառայությունների որակը, տրամադրում է տարբեր արտոնություններ, առաջարկում է տարբեր տեսակի խորհրդատվություն հաճախորդներին, ինչպես նաև մշտապես հետևում է ծառայությանը: կարողանալ իրականացնել միջոցառումների այս փաթեթը և սպասարկման մշակույթը: Հենց միջոցառումների այս համալիրը կարևոր դեր է խաղում առևտրային բանկի ավանդային և վարկային գործառնությունների տոկոսադրույքների մակարդակների հարաբերակցության հաստատման գործում:

Հարկ է նշել նաև, որ ավանդային քաղաքականության ձևավորման գործընթացն ուղղակիորեն կապված է բանկի կողմից վարվող տոկոսադրույքի քաղաքականության հետ, քանի որ ավանդային տոկոսները ռեսուրսների ներգրավման ոլորտում ամենաարդյունավետ գործիքն է։ Ներկայումս բանկերը կարող են ինքնուրույն սահմանել ավանդների մրցակցային տոկոսադրույքներ՝ ելնելով Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի զեղչային դրույքից, դրամական շուկայի վիճակից և սեփական ավանդային քաղաքականության հիման վրա՝ որոշակի տեսակի ավանդների համար, եկամուտը որոշվում է ավանդի ժամկետով, գումարի չափով, հաշվի գործունեության առանձնահատկություններով, ծավալով և բնույթին առնչվող ծառայություններով: Բանկի կողմից ավանդների տոկոսների վճարումը գործառնական ծախսերի հիմնական մասն է, ինչի պատճառով բանկերը մի կողմից շահագրգռված չեն բարձր տոկոսադրույքով, իսկ մյուս կողմից՝ ստիպված են պահպանել այդպիսին. ավանդների տոկոսադրույքի մակարդակ, որը գրավիչ կլինի հաճախորդների համար: Փորձելով ներգրավել հատկապես մեծ չափերի և երկարաժամկետ ավանդներ՝ առևտրային բանկերն իրենց հաճախորդներին առաջարկում են բարձր տոկոսադրույքներ՝ չնայած տոկոսային ծախսերի աճին։ Սակայն բանկերի կողմից բնակչությանից միջոցների ներգրավումն անսահմանափակ չէ։

Ավանդների տոկոսադրույքի սահմանման որոշիչ գործոնն այն ժամկետն է, որի համար միջոցները տեղաբաշխվում են. որքան երկար է ժամկետը, այնքան բարձր է տոկոսադրույքը: Էական կետը եկամտի վճարման հաճախականությունն է, որքան քիչ են վճարումները, այնքան բարձր է տոկոսադրույքի մակարդակը։ Կան նաև տոկոսավճարների հաշվարկման տարբեր եղանակներ։

Եկամուտի հաշվարկման դասական տեսակը պարզ տոկոսն է. այս դեպքում հաշվարկման համար հիմք է դրվում ավանդի փաստացի մնացորդը, իսկ սահմանված հաճախականությամբ, պայմանագրով նախատեսված տոկոսների հիման վրա ավանդը հաշվարկվում և վճարվում է:

Եկամտի հաշվարկման մեկ այլ տեսակ է բարդ տոկոսները, երբ տոկոսները գանձվում են տոկոսներով: Հաշվարկային ժամկետի ավարտից հետո ավանդի գումարի վրա տոկոսներ են հաշվարկվում, և ստացված գումարը ավելացվում է ավանդի գումարին, իսկ հաջորդ հաշվարկային ժամանակահատվածում տոկոսադրույքը կիրառվում է նոր բազայի վրա, որն ավելացել է նախկինում կուտակված եկամուտ. Նաև հաճախ կիրառվում է աստիճանաբար աճող տոկոսադրույք, որն ուղղակիորեն կախված է այն ժամանակից, երբ միջոցներն իրականում գտնվում են ավանդի վրա: Եկամուտների կուտակման այս կարգը խթանում է միջոցների պահպանման ժամկետի ավելացումը և ավանդը պաշտպանում գնաճից:

Ներկայումս առևտրային բանկերը հսկայական ծավալներ են ներգրավում ֆինանսական ռեսուրսներտարբեր ժամանակահատվածների համար, այնպես որ նույնիսկ նվազագույն կորուստները կարող են հանգեցնել նրան, որ նրանք չեն կարողանա ժամանակին մարել իրենց պարտքերը: Այս դեպքում հասարակության արձագանքը կլինի հաճախորդների ներհոսքը դեպի բանկ՝ ավանդների վերադարձ պահանջող։ Դա կարող է հանգեցնել բանկի ռեսուրսների սպառմանը, և ստիպել նրանց կրճատել այն գործառնությունների ծավալը, որոնք եկամուտ են բերում: Հետևաբար, բանկերը տուժում են նույնիսկ երբեմն շուկայի անկայունությունից, խուճապի մեջ ընկած ավանդների չափից դուրս դուրսբերումից, ինչը կարող է հետագայում առանձին բանկերին հանգեցնել սնանկության:

Նման իրավիճակները նվազագույնի հասցնելու համար բավականաչափ արդյունավետ մեթոդավանդների զանգվածային դուրսբերման բռնկումների դեմ պայքար և տնտեսության մեջ ճգնաժամային իրավիճակների կանխարգելում։ Այս մեխանիզմը կոչվում է պետական ​​երաշխիք (ապահովագրություն) բանկային ավանդներբնակչությունը։

Թիվ 177-ФЗ օրենքը «Ռուսաստանի Դաշնության բանկերում ֆիզիկական անձանց ավանդների ապահովագրման մասին» Նախագահի կողմից ստորագրվել է 2003 թվականի դեկտեմբերի 23-ին: (ներկայիս հրատարակություն 07/13/2015):Սույն դաշնային օրենքի նպատակներն են, առաջին հերթին, պաշտպանել Ռուսաստանի Դաշնությունում բանկերի ավանդատուների իրավունքները և օրինական շահերը, ամրապնդել վստահությունը Ռուսաստանի Դաշնության բանկային համակարգի նկատմամբ և խթանել տնային տնտեսությունների խնայողությունների ներգրավումը բանկային համակարգ: Ռուսաստանի Դաշնության համակարգ.

Սույն օրենքի համաձայն Ավանդների ապահովագրման գործակալությունը ավանդատուներին փոխհատուցում է վճարում առաջանալու դեպքում. ապահովագրված իրադարձություն. Համակարգի հիմնական խնդիրը պարտադիր ապահովագրությունբանկային ավանդները պետք է պաշտպանեն բնակչության խնայողությունները, որոնք տեղադրված են ավանդներում և հաշիվներում Ռուսական բանկերՌուսաստանի Դաշնության տարածքում.

Ավանդների ապահովագրման համակարգը գործում է հետևյալ կերպ. բանկի գործունեության դադարեցման և բանկային գործառնություններ իրականացնելու լիցենզիան ուժը կորցրած ճանաչելու դեպքում նրա ավանդատուներին անհապաղ տրվում է ֆիքսված. կանխիկ վճարումներ. Բանկում ավանդների փոխհատուցումը, որի կապակցությամբ տեղի է ունեցել ապահովագրական դեպք, ավանդատուին վճարվում է բանկում ավանդների գումարի 100 տոկոսի չափով, բայց ոչ ավելի, քան 1,400,000 ռուբլի: Այն դեպքում, երբ ավանդատուն մի բանկում ունի մի քանի ավանդ, և որի ընդհանուր պարտավորությունների գումարը այդ ավանդների գծով գերազանցում է 1,400,000 ռուբլին, ավանդներից յուրաքանչյուրի համար վճարվում է փոխհատուցում՝ դրանց չափին համամասնորեն:

Դաշնային օրենքի համաձայն՝ Ռուսաստանում ավանդների ապահովագրման համակարգին մասնակցությունը պարտադիր է բոլոր բանկերի համար, այդ իսկ պատճառով բանկերը, որոնք չեն մասնակցում ավանդների ապահովագրման համակարգին, իրավասու չեն ստանալ բանկային լիցենզիա ֆիզիկական անձանցից ավանդներ ներգրավելու համար:

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման անբաժանելի մասն է նաև տոկոսային քաղաքականությունը։ Այն հիմնված է մի շարք սկզբունքների վրա, որոնց պահպանումը, հետևաբար, ենթադրում է բանկի օպտիմալ տոկոսադրույքի քաղաքականության մշակում։ Դրանցից առաջին հերթին անհրաժեշտ է անվանել տոկոսների տարբերակման սկզբունքը՝ կախված պահպանման ժամկետից և խնայողությունների չափից, ավանդների տոկոսների «սոցիալական» տարբերակման սկզբունքը, բանկային գործունեության շահութաբերության ապահովման սկզբունքը։ գործունեությունը և ավանդատուների խնայողությունների պահպանման և պաշտպանության սկզբունքը։ Այս բոլոր սկզբունքների համադրությունն է անհրաժեշտ պայմանձևավորել բանկի արդյունավետ տոկոսային և ավանդային քաղաքականություն.

Բանկի գործառնական ծախսերի հիմնական մասը կազմում է ավանդների տոկոսների վճարումը, ինչի պատճառով բանկը շահագրգռված չէ բարձր տոկոսադրույքով, այլ ստիպված է ավանդների տոկոսադրույքի այնպիսի մակարդակ պահպանել, որը գրավիչ կլինի: հաճախորդներ. Չնայած ռիսկին՝ առևտրային բանկերը փորձում են ներգրավել ավանդներ, հատկապես խոշոր և երկար ժամանակ՝ իրենց հաճախորդներին առաջարկելով բարձր տոկոսադրույքներ։ Սակայն բանկերի կողմից բնակչությանից միջոցների ներգրավումն անսահմանափակ չէ։

Ներկայումս գոյություն ունեցող անհատական ​​ավանդային ծրագրերի ամբողջ ծավալը կարելի է բաժանել երկու դասի. ժամկետային ավանդներև ցպահանջ ավանդները:

Ցպահանջ ավանդները երաշխավորում են ոչ միայն հաշվում միջոցներ պահելու, այլ նաև գումարի մի մասը հանելու, ցպահանջով ամբողջ գումարը ստանալու կամ հարմար պահին այն համալրելու հնարավորություն: Չնայած ավանդների այս դասի առաջնային հարմարությանը, հաշվի առնելով ձեր միջոցները ցանկացած օր դուրս բերելու առկա հնարավորությունը, բանկերը շատ դեպքերում առաջարկում են փոքր տոկոսադրույք: Հետևաբար, ցպահանջ ավանդներն անհարմար են նրանց համար, ովքեր ձգտում են իրենց խնայողությունները պաշտպանել գնաճից։ Դրանք տեղին են միայն միջոցների փոխանցում ուղարկելու (ստանալու), ինչպես նաև գումարի ժամանակավոր պահպանման դեպքում, որը կարող է շատ անսպասելիորեն օգտակար լինել:

Ներկայումս ժամկետային ավանդներն ավելի շահավետ են բանկային ավանդատուների համար։ Այս դասի անունից հետևում է, որ դրանք բացվում են խիստ սահմանված ժամկետով։ Ընդհանուր առմամբ, նվազագույն ժամկետը երեք ամիս է, իսկ առավելագույնը՝ երեսունվեց ամիս (3 տարի): Տոկոսադրույքները տատանվում են իննից տասներեք տոկոս ռուբլով և հինգից ութ տոկոս եվրոյով և դոլարով: Սակայն ավանդի վաղաժամկետ դուրսբերման դեպքում չպետք է բացառել նույն տոկոսների ստացման հնարավորությունը, ինչ ցպահանջ ավանդների դեպքում։ Սա նշանակում է, որ ազատ միջոցները պետք է ներդրվեն ժամկետային ավանդներում, որոնք կարող են որոշակի ժամկետով վստահվել բանկին առանց վնասի։

Ավանդին լրացուցիչ միջոցներ ավելացնելու հնարավորությունը ֆիզիկական անձին հնարավորություն է տալիս բացել համալրվող ժամկետային ավանդ: Բանկում միանվագ մուտքագրված գումարը լինելու է չհամալրվող ժամկետային ավանդ:

Ժամանակակից պայմաններում ժամկետային ավանդների ամենատարածված տարբերակներն են.

- ստանդարտ;

- կապիտալիզացիայով;

- բազմարժույթ:

Ավանդատուն ստանդարտ ժամկետային ավանդների դիմաց տոկոսներ է ստանում պայմանագրի գործողության ժամկետի ավարտին: Կապիտալիզացված ավանդները ենթադրում են ավանդատուի կողմից տոկոսների ստացում մեկ կամ երեք ամիսը մեկ անգամ: Այս դեպքում բազային գումարին ավելացվում է տոկոս, և հաջորդ հաշվեգրումը կատարվում է նման միաձուլման արդյունքում առաջացած գումարի վրա: Բազմարժութային ավանդները ներկայացնում են դրամական միջոցների միաժամանակյա ներդրում տարբեր արժույթներով և դրանց հետագա վերաբաշխման հնարավորությունը սեփական հայեցողությամբ:

Նաև ժամկետային ավանդները բաժանվում են վերականգնվող և չվերականգնվող:

Երկարաձգվող (երկարաձգվող) ավանդ՝ ավանդ, որը համարվում է ավտոմատ կերպով երկարաձգված պայմանագրում նշված նույն ժամկետով և ենթակա է նույն պայմանների, որոնք նշված էին առաջնային պայմանագրում, եթե ավանդատուն չի ներկայացել իր միջոցների համար սահմանված ժամկետում:

Չերկարաձգվող (չվերականգնվող) ավանդ՝ ավանդ, ժամկետի ավելացում, որի վավերականությունը ինքնաբերաբար չի ապահովվում.

Ժամանակակից պայմաններում ամենավանդականը հաճախորդների հաշիվների վրա միջոցների խմբավորումն է ըստ պայմանների, քանի որ այն թույլ է տալիս վերլուծել ըստ ժամկետների և գումարների, որոնք անհրաժեշտ են բանկի շահութաբերությունն ու իրացվելիությունը կառավարելու համար.

• դրամական միջոցներ պահանջարկի հաշիվների վրա;
• մինչև 1 ամիս ժամկետով ավանդային հաշիվներում առկա միջոցներ.
• դրամական միջոցներ ավանդային հաշիվների վրա 1 ամսից մինչև 3 ամիս ժամկետով.
• ավանդային հաշիվների վրա 3 ամսից մինչև 6 ամիս ժամկետով միջոցներ.
• ավանդային հաշիվներին 6 ամսից մինչև 1 տարի ժամկետով միջոցներ.
• 1 տարուց ավելի ժամկետով ավանդային հաշիվներում առկա միջոցներ:

Այս խմբավորումը ամենավերլուծականն է, քանի որ այն թույլ է տալիս առավել հստակ հետևել ժամանակին հնարավոր վերադարձմիջոցներ հաճախորդներին և, հետևաբար, կանխատեսել և կառավարել բանկի հաշվեկշռի իրացվելիությունը:

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության և ռեսուրսների ներգրավման հետ կապված հատուկ բանկային գործառնությունների նկատմամբ վերահսկողությունն իրականացվում է Բանկում գործող ընդհանուր ներքին վերահսկողության համակարգի շրջանակներում: Միևնույն ժամանակ, հիմնական վերահսկիչ մարմինները ներառում են Բանկի երկու ներքին ստորաբաժանումները (գործառնությունների գրանցման բաժին, վարչություն. հաշվառումև հաշվետվության, Ֆինանսական վարչություն, Ներքին վերահսկողության ծառայություն), այնպիսի արտաքին տեսչական մարմիններ (վերստուգիչ հանձնաժողով, աուդիտորական կազմակերպություն, հարկային մարմիններ, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի մասնաճյուղ, որը պատասխանատու է Բանկի գործունեության համար):

Այսպիսով, կարելի է եզրակացնել, որ ֆիզիկական անձանց ավանդների համար բանկերի և այլ ֆինանսական հաստատությունների միջև աճող մրցակցությունն այժմ հանգեցրել է ավանդների հսկայական բազմազանության, դրանց գների և սպասարկման մեթոդների առաջացմանը: Փորձագետների գնահատմամբ՝ ներկայումս գործում է ավելի քան 30 տեսակի բանկային ավանդ։ Միևնույն ժամանակ, դրանցից յուրաքանչյուրն ունի իր առանձնահատկությունները, ինչը թույլ է տալիս հաճախորդներին ընտրել իրենց շահերին համապատասխանող գումար խնայելու և ապրանքների և ծառայությունների դիմաց վճարելու ամենահարմար և հնարավոր ձևը:

1.2. Ավանդների դերը առևտրային բանկերի ռեսուրսային բազայի ձևավորման գործում

Բանկերն իրենց առևտրային գործունեության իրականացման համար պետք է իրենց տրամադրության տակ ունենան որոշակի գումար։ Բանկերի գործունեության առանձնահատկությունը կայանում է նրանում, որ նրանք մի կողմից ժամանակավորապես անվճար միջոցներ են ներգրավում տարբեր աղբյուրներից, իսկ մյուս կողմից դրանք տեղադրում են ձեռնարկությունների, կազմակերպությունների և կարիքավոր բնակչության կարիքները բավարարելու համար: ֆինանսական ռեսուրսներ.

Առևտրային բանկերի գործունեության ռեսուրսային բազան որոշում է ակտիվ գործառնությունների մասշտաբն ու ուղղությունը և, հետևաբար, բանկային եկամտի ծավալն ու կառուցվածքը: Առևտրային բանկի ռեսուրսների կազմը և կառուցվածքը էական ազդեցություն ունեն նրա իրացվելիության և ֆինանսական արդյունքներըգործունեություն ընդհանրապես։

Ավանդաբար, ռեսուրսների հիմնական ծավալը ձևավորվում է բանկերի կողմից փոխառու միջոցների հաշվին։ Ամենից հաճախ նրանց մասնաբաժինը բանկային միջոցների ընդհանուր ծավալում կազմում է 70–80%, իսկ բանկի ներգրավված միջոցները ձևավորվում են հիմնականում ավանդային գործառնությունների միջոցով:

Բանկային ավանդային գործառնությունների բնույթը և դրանց առջեւ դրված նպատակների իրագործելիությունը մեծապես կախված են մշակված ավանդային քաղաքականության որակից:

Բանկի ավանդային քաղաքականությունը ռեսուրսների ներգրավման ոլորտում բանկի ռեսուրսների բազայի հուսալիության և կայունության ցուցիչներից է։

Այս քաղաքականությունը պետք է համապատասխանի երկու չափանիշների.

1) ավանդների տոկոսադրույքի մակարդակը պետք է բավականաչափ գրավիչ լինի առկա և պոտենցիալ հաճախորդների համար.

2) տոկոսադրույքի մակարդակը չպետք է կտրուկ բարձրացնի ակտիվ և պասիվ գործառնությունների միջև տոկոսային մարժայի ստորին սահմանը.

Միջոցների ներգրավման տարբեր գործիքների և աղբյուրների օգտագործմամբ ավանդային բազայի ձևավորումը թույլ է տալիս պահպանել բանկի ներուժը ակտիվ գործառնությունների պատշաճ մակարդակով իրականացնելու, ինչպես նաև հաճախորդների ֆինանսական կարիքներին ճկուն արձագանքելու առումով:

Ներկայումս ֆիզիկական անձանց ավանդները հանդիսանում են առևտրային բանկերի ռեսուրսային բազայի ֆինանսավորման ամենադինամիկ զարգացող աղբյուրը, այդ իսկ պատճառով բնակչության միջոցները պետք է առանձնահատուկ տեղ զբաղեցնեն միջոցների ստեղծման բանկային քաղաքականության մեջ։ Բնակչության ավանդների էական բնութագիրը դրանց «ցրվածությունն» է բազմաթիվ ավանդատուների մեջ, որոնք էապես տարբերվում են եկամուտներով, տարիքով, սեռով և տարածքային հատկանիշներով, սոցիալական կարգավիճակով և մասնագիտական ​​պատկանելությամբ, ինչը զգալիորեն բարձրացնում է բանկային ռեսուրսների դիվերսիֆիկացման մակարդակը: Մինչ օրս բնակչության ավանդները բավականին կառավարելի են, տոկոսադրույքների արժեքը փոխելով՝ բանկը հնարավորություն ունի ներգրավելու ռեսուրսներ՝ ժամկետների հստակեցված բնութագրերով։

Բնակչության ավանդների շուկայի հիմնական առանձնահատկությունը ներկայումս տոկոսադրույքների մակարդակների զգալի ազդեցությունն է ավանդների պահանջարկի ձևավորման վրա, այսինքն՝ բանկերի կողմից սահմանված ավանդների տոկոսադրույքները մեծապես որոշում են նրանց ռեսուրսների բազայի աճի տեմպերը: Ընդ որում, բանկերի տարբեր խմբերի համար այդ ազդեցությունը դրսևորվում է տարբեր աստիճանի։ Ավանդային ծառայությունների շուկայի տարասեռությունը կարող է հանգեցնել բանկերի միջև շուկայական մասնաբաժինների զգալի վերաբաշխման, ինչը կարող է հետագայում ուղեկցվել նոր խոշոր խաղացողների ի հայտ գալով:

Բանկային ռեսուրսների արժեքի վերլուծությունը, առաջին հերթին, ցույց է տալիս, որ ռուսական վարկային հաստատություններն իրենց ավանդային քաղաքականության մեջ ակտիվորեն օգտագործում են տոկոսադրույքների մանիպուլյացիայի գործոնը՝ դրանով իսկ ապահովելով նոր ավանդատուների ներհոսքը։ Իհարկե, տոկոսադրույքների մակարդակը միակ գործոնը չէ, որը որոշում է ավանդների բազայի տատանումները, սակայն ներկայումս շատ արդիական է ավանդների արժեքի ազդեցությունը հաճախորդների բազայի «ceteris paribus» տատանումների վրա որոշելու խնդիրը:

Խոսելով Ռուսական շուկաքաղաքացիների ավանդները, հարկ է նշել, որ այն չի կարող համարվել միատարր, այդ իսկ պատճառով դրանում բանկերի մասնաբաժնի դինամիկայի նկատմամբ վերահսկողությունը հաճախ անբավարար է բանկի մրցակցային դիրքերի փոփոխությունները ճիշտ գնահատելու համար։

Այսպիսով, օրինակ, Ռուսաստանում քաղաքացիների ավանդների շուկայի կառուցվածքը հնարավորություն է տալիս առանձնացնել շուկայի երեք առավել նշանակալից հատվածները՝ ավանդատուների վարքագծի հստակ տարբեր կարծրատիպերով, ինչպես նաև ավանդների աճի դինամիկայի տարբեր գործոններով. որոնց բաժին է ընկնում Ռուսաստանի բանկերում քաղաքացիների ավանդների շուկայի գրեթե կեսը, միջին խավի, VIP-ի և ոչ ռեզիդենտների: Ավանդատուների առաջին և ամենածավալուն կատեգորիան բավականին պահպանողական է, հետևաբար, կենսաթոշակառուների եկամուտների նկատելի աճը հանգեցնում է առևտրային բանկերի դիրքերի արագ ամրապնդմանը։ Այս ավանդները սովորաբար արտահայտվում են ռուբլով:

Ավանդների շուկայի երկրորդ կարևոր հատվածը VIP հաճախորդների և ոչ ռեզիդենտ քաղաքացիների միջոցներն են, ովքեր ավանդաբար նախընտրում են աշխատել առևտրային, գերադասելի արտասահմանյան բանկերի հետ:

Այնուամենայնիվ, ավանդատուների զգալի մասը չի պատկանում վերը նշված երկու կատեգորիաներին, թեև հենց նրանք են ամենակարևոր ազդեցությունն ունեն առանձին առևտրային բանկերի համեմատական ​​դիրքերի վրա, քանի որ նրանք կազմում են բանկերում քաղաքացիների միջոցների գրեթե կեսը:

Վերջին երեք տարիների տվյալները վերլուծելուց հետո կարող ենք եզրակացնել, որ 2015 թվականին բանկերում տնային տնտեսությունների միջոցների ծավալն աճել է 2714,8 մլրդ ռուբլով։ (2014թ.՝ 2,371,3 մլրդ ռուբլով)՝ մինչև 16,957,5 մլրդ ռուբլի, որը հարաբերական արտահայտությամբ կազմում է 19,1% (2014թ.՝ 20,0%)։

Իր հերթին, Ավանդների ապահովագրման համակարգին մասնակցող բանկերում բնակչության ապահովագրված միջոցների ծավալը 2015 թվականին աճել է 2591,3 մլրդ ռուբլով։ (2014թ.՝ 2150,1 մլրդ ռուբլով): Հարաբերական արտահայտությամբ այն աճել է 18,5%-ով՝ հասնելով 16591,0 մլրդ ռուբլու։ (2014թ.՝ 18,1%-ով)։

Ավանդների օրական աճի դինամիկայի վերլուծությունը ցույց է տալիս, որ 2015 թվականին բնակչության խնայողական ակտիվությունն ավելի բարձր է եղել, քան 2014 թվականին. 2015 թվականի հունվար-նոյեմբերին ավանդների աճը միջինը կազմել է 6,0 միլիարդ ռուբլի: օրական, ինչը զգալիորեն գերազանցում է նախորդ տարվա նույն ցուցանիշը (2014թ. հունվար-նոյեմբերին՝ օրական 4,7 մլրդ ռուբլի):

Ավանդական նախաամանորյա վճարումները բանկերին հավելյալ 650 մլրդ ռուբլի են բերել։ (2014 թվականի վերջին՝ 750 միլիարդ ռուբլի), սա վկայում է այն մասին, որ 2015 թվականի վերջին բնակչության միջոցների ներհոսքը փոքր-ինչ տարբերվում է անցյալ տարվա ցուցանիշից։

Ավանդների կառուցվածքն ըստ չափերի վերլուծության ընթացքում կարելի է եզրակացնել, որ 2015թ.-ի ընթացքում ավանդների տարբեր խմբեր աճել են անհավասարաչափ։ Առաջին երեք եռամսյակներում ավանդներն ամենաակտիվ աճել են՝ 700 հազարից մինչև 1 միլիոն ռուբլի: և ավելի քան 1 միլիոն ռուբլի: - գումարի չափով` 25.3 և 22.2%-ով և հաշիվների քանակով` համապատասխանաբար 24 և 24.9%-ով: Ավանդներ 400 հազարից մինչև 700 հազար ռուբլի: երեք եռամսյակների ընթացքում աճել են 10,6%-ով և 9,8%-ով, սակայն չորրորդ եռամսյակում իրավիճակը փոխվել է, և ավանդները սկսել են ամենաակտիվ աճել: ապահովագրական հատուցում- մինչև 700 հազար ռուբլի: (մեկ եռամսյակում միջինը 11,6%), մինչդեռ խոշոր ավանդների աճը գործնականում կանգ է առել։ Արդյունքում 400,000-ից մինչև 700,000 ռուբլի ավանդները տարվա ընթացքում ցույց են տվել աճի ամենաբարձր տեմպերը: և 700 հազարից մինչև 1 միլիոն ռուբլի: - գումարի չափով` 25.6 և 28.1%-ով և հաշիվների քանակով` համապատասխանաբար 28.5 և 23.5%-ով: Ավանդներ ավելի քան 1 միլիոն ռուբլի: իջել է երրորդ տեղ՝ գումարի չափով 23,4%, իսկ հաշիվների քանակով 20% աճ։

2015 թվականի վերջում ավանդների մասնաբաժինը 400 հազարից մինչև 700 հազար ռուբլի: աճել է 15,3-ից մինչև 16,2%, 700 հազարից մինչև 1 մլն ռուբլի: - 7.0-ից մինչև 7.6%, և ավանդներ ավելի քան 1 միլիոն ռուբլի: աճել է ավանդների ընդհանուր գումարի 38,4%-ից մինչև 40,0%:

Ինչ վերաբերում է մինչև 700 հազար ռուբլի միջակայքում գտնվող հաշիվների և ավանդների մնացորդների միջին չափին, ապա այստեղ կարելի է նկատել 1-1,7% աճ. 700 հազար ռուբլի միջակայքում: մինչև 1 միլիոն ռուբլի ցուցանիշը գործնականում չի փոխվել նախորդ տարվա համեմատ, իսկ ավանդների դեպքում՝ ավելի քան 1 մլն ռուբլի: կա 3,7% աճ, հետևաբար, կարելի է եզրակացնել, որ բանկային համակարգում ավանդների միջին չափը, առանց փոքր և ոչ ակտիվ հաշիվների, գնահատվում է մոտ 155 հազար ռուբլի: (նկ.2)

Գծապատկեր 2. Ավանդների կառուցվածքը՝ կախված ավանդների չափից

100 խոշորագույն մանրածախ բանկերի կողմից առաջարկվող տոկոսադրույքների շարունակական մոնիտորինգը ցույց է տվել, որ 100 բանկերից 86-ը 2015 թվականին նվազեցրել են իրենց ավանդների տոկոսադրույքները։ 3 բանկում տոկոսադրույքներն աճել են, իսկ 11 բանկում մնացել են անփոփոխ։

Ավանդների ծավալով կշռված տոկոսադրույքների միջին մակարդակը 2015 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ տարեկան 700 հազար ռուբլու չափով ռուբլով ավանդների համար: կազմել է 7,2%, մինչդեռ ավանդների միջին չկշռված տոկոսադրույքները 700 հազար ռուբլու չափով: կազմել է 8,8%:

Ավանդների տոկոսադրույքների նվազում հիմնականում տեղի է ունեցել II և III եռամսյակներում, իսկ IV եռամսյակում բանկերի միջև տեղի է ունեցել տոկոսադրույքների բազմակողմանի տեղաշարժ՝ 39 բանկ նվազել է, իսկ 23-ը, ընդհակառակը, աճել է, արդյունքում միջին մակարդակը. IV եռամսյակում տեմպերը փոքր-ինչ նվազել են։

2015 թվականի ողջ ընթացքում ռուբլով ավանդների դրական իրական եկամուտները պահպանվել են: Փորձագետների կարծիքով, 2016 թվականին ավանդների վերադարձը նույնպես գնաճից մի փոքր բարձր մակարդակի վրա կլինի։

Հատկանշական է նաև աճը հաշվետու տարին 1 տարվա ընթացքում երկարաժամկետ ավանդների տեսակարար կշիռը` 58,9-ից մինչև 61,8%, սակայն երկարաժամկետ ավանդների աճին զուգընթաց արձանագրվել է կարճաժամկետ ավանդների նվազում` 22-ից մինչև 19,2%: Ցպահանջ ավանդների տեսակարար կշիռը նվազել է, բայց աննշան՝ 19,1%-ից մինչև 18,9%։ Ընդհանուր առմամբ, նշված միտումները պայմանավորված են ավելի շահավետ երկարաժամկետ ներդրումների նախընտրությամբ, հատկապես համեմատաբար բարձր տոկոսադրույքների համատեքստում։

Ներկայումս, տարեվերջին մի քանի բանկերի լիցենզիաների ուժը կորցրած ճանաչելու պատճառով, տեղի է ունեցել վարկային կազմակերպությունների շուկայական դիրքերի որոշակի վերաբաշխում, օրինակ՝ առաջինում տնային տնտեսությունների ավանդների մասով 30 խոշոր բանկերի մասնաբաժինը. 2013 թվականի երեք եռամսյակներում աստիճանաբար իջել է 77,1-ից մինչև 76,4%, սակայն չորրորդ եռամսյակում աճել է մինչև 78,6%: Ռուսաստանի Սբերբանկի շուկայական մասնաբաժինը նույն կերպ է վարվել. առաջին երեք եռամսյակներում այն ​​նվազել է 45,8%-ից մինչև 44,7%: չորրորդ եռամսյակում աճել է մինչև 46,7%:

Տարեվերջին ավանդների աճի ամենաբարձր տեմպերը դիտվել են ցանցային բազմաճյուղ բանկերում՝ 18,1% և Մոսկվայի շրջանի բանկերում՝ 16,4%, մարզային բանկերն աճել են 12,8%-ով, իսկ ավանդները Ռուսաստանի Սբերբանկում աճել են՝ 21,6%:

Վիճակագրության հիման վրա կարելի է եզրակացնել, որ ռուսները նախընտրում են իրենց խնայողությունները պահել ռուբլով. նրանք զբաղեցնում են մանրածախ ավանդների շուկայի ⅔-ը: Արժութային ավանդներաճում են դանդաղ տեմպերով:

Բանկային ավանդներն այսօր խնայողությունների արդյունավետ միջոց են, որը դարձնում է ոչ միայն վստահելի, այլև շահավետ ներդրումային գործիք։

Ընդհանուր առմամբ, 2012-2015 թվականներին ավանդների շուկայում իրավիճակի զարգացումը բնութագրվել է հետևյալ դրական միտումներով.

– շարունակվել է ավանդային բազայի աճը գործող առևտրային բանկերի մեծ մասում.

– շարունակվել է երկարաժամկետ վարկավորման աճի միտումը.

– աճել է ֆիզիկական անձանց ավանդների մասնաբաժինը ավանդային բազայի ընդհանուր ծավալում:

Առևտրային բանկերի համար տնային տնտեսությունների ավանդները տարեցտարի ավելի գրավիչ են դառնում, ինչի արդյունքում բանկային ծառայությունների շուկայում զգալիորեն ուժեղանում է մրցակցությունը։ Այս իրավիճակը, առաջին հերթին, ձեռնտու է ներդրողների համար, ովքեր կարող են ավելի բարձր եկամուտներ ստանալ իրենց ավանդներից։ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի վիճակագրությունը ցույց է տալիս, որ նախապատվությունը տրվում է ավանդներին կամ 31 օրից պակաս ժամկետով (բոլոր ավանդների 19%-ը) կամ մեկ տարուց ավելի (63%), որոնց մասնաբաժինը ընթացքում: վերջին տարիներինանշեղորեն աճում է: Երկարաժամկետ ավանդները (ավելի քան 1 տարի) բավականին երկար ժամանակ ապահովում են բանկերի ռեսուրսային բազայի աճի հիմնական մասնաբաժինը տնային տնտեսությունների ավանդների հաշվին։

2016 թվականի մանրածախ ավանդների շուկայի կանխատեսումը ենթադրում է 2,880–3,220 միլիարդ ռուբլու աճ: – մինչև 19,840–20,180 միլիարդ ռուբլի, ինչը համապատասխանում է ավանդների հարաբերական աճին 17–19% -ով:

Ամփոփելով՝ կարելի է եզրակացնել, որ ավանդներով ներգրավված հաճախորդների միջոցները կազմում են բանկերի ռեսուրսային ներուժի հիմքը: Ելնելով վերը նշված վերլուծությունից՝ երևում է, որ տարեցտարի աճում է բնակչության խնայողական ակտիվությունը, հետևաբար՝ ամրապնդվում է նաև առևտրային բանկերի ռեսուրսային բազան։

Ավանդային բազայի ծավալն ու կառուցվածքը մեծապես որոշում են վարկային հաստատության ակտիվ գործունեության բնույթը, վարկավորման հնարավորությունները և դերը տնտեսության մեջ: Եվ միայն համարժեք ավանդային քաղաքականությունը՝ հաշվի առնելով ավանդային գործառնությունների բնույթի վրա ազդող բազմաթիվ գործոններ, կապահովի համապատասխան ռեսուրսների մոբիլիզացում տնտեսության հետագա վարկավորման և ներդրումային գործընթացին մասնակցելու համար։

Այսպիսով, առևտրային բանկերի համար ավանդները ռեսուրսների հիմնական և միևնույն ժամանակ ամենաեկամտաբեր տեսակն են։ Այս տարրի մասնաբաժնի աճը ռեսուրսների բազայում հնարավորություն է տալիս տեղաբաշխել ներգրավված միջոցների ավելի մեծ ծավալ՝ դրանով իսկ բարձրացնելով բանկի իրացվելիությունը: Բանկի ներգրավված միջոցների մեջ բնակչության ավանդները ռեսուրսների կարևոր աղբյուր են: Ելնելով բանկային ծառայություններ ստանալու հարցում բնակչության կարիքներից՝ յուրաքանչյուր բանկ ինքնուրույն մշակում է իր ավանդային քաղաքականությունը՝ որոշելով ավանդների տեսակները, դրանց ժամկետներն ու տոկոսները, ավանդային գործառնություններ իրականացնելու պայմանները՝ հենվելով իրենց գործունեության առանձնահատկությունների վրա և հաշվի առնելով այլ բանկերի մրցակցության գործոնը և տնտեսությունում տեղի ունեցող գնաճային գործընթացները։

Հստակ հասկանալով ավանդների շուկայի զարգացման հիմնական միտումները և մրցակիցների ուժեղ և թույլ կողմերը՝ ավանդային պրոդուկտների ձևավորման հիմնական գնային նրբերանգների մշակումը դառնում է բանկի հաջող գործունեության անհրաժեշտ երաշխիքը: մասնավոր ավանդների շուկա.

Գլուխ 2. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատում

2.1. «TKPB» ԲԲԸ-ի գործունեության տնտեսական և կազմակերպչական բնութագրերը.

ԲԲԸ «TKPB» Տամբովում ունիվերսալ տարածաշրջանային վարկային հաստատություն է, որը համապատասխանում է արագ զարգացող բանկային ծառայությունների շուկայի պահանջներին: ԲԲԸ «TKPB» բանկը ստեղծվել է Stroybank-ի Տամբովի տարածաշրջանային բաժանմունքի հիման վրա 1990 թվականին: Բանկի հիմնական խնդիրն է նպաստել Տամբովի մարզի տնտեսության զարգացմանը, բնակչության կյանքի որակի բարելավմանը: 2005 թվականից սկսած Տամբովկրեդիտպրոմբանկը ամեն տարի հաստատում է դինամիկ զարգացող բանկի կարգավիճակը: 30 մայիսի, 2012 թ «TKPB» ԲԲԸ-ն դարձել է դափնեկիր «Տարածաշրջանի լավագույն բանկ» անվանակարգում «Արծաթ» անվանակարգում:

Բանկի լրիվ պաշտոնական անվանումը ռուսերեն. Բաժնետիրական ընկերություն Բանկ «Tambovkreditprombank» Կրճատ անվանումը ռուսերեն. JSC Bank «TKPB»

Գրանցման համարը և ամսաթիվը պետական ​​գրանցումՌուսաստանի Բանկում՝ 1992 թվականի ապրիլի 27-ի թիվ 1312

Հիմնական պետական ​​գրանցման համարը՝ 1026800000017։

Կանոնադրության դրույթները Դաշնային օրենքին համապատասխանեցնելու կապակցությամբ 2014 թվականի մայիսի 5-ի «Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 1-ին մասի 4-րդ գլխում փոփոխություններ կատարելու և որոշ դրույթներ ճանաչելու մասին» Դաշնային օրենքը թիվ 99-FZ. Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրական ակտերը որպես անվավեր», ներառյալ բանկի անվանումը, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի Կենտրոնական բանկի գլխավոր վարչությունը. դաշնային շրջանՄոսկվա քաղաքի 14 դեկտեմբերի 2015 թ.

– նոր հրատարակությունԲանկի կանոնադրությունը;

– Բանկային գործառնությունների 2015 թվականի դեկտեմբերի 04-ի թիվ 1312 ընդհանուր լիցենզիա՝ բանկի նոր անվանումով.

Բանկն իրականացնում է բանկային ծառայությունների մատուցման աշխատանքներ` համաձայն որոշմամբ հաստատված կանոնադրության ընդհանուր ժողովբաժնետերեր (մասնակիցներ ) , ինչպես նաև լիցենզիաներին համապատասխան.

– Բանկային գործառնությունների համար 2008 թվականի հուլիսի 25-ի թիվ 1312 լիցենզիա, որը տրվել է Ռուսաստանի Բանկի կողմից ավանդներ ներգրավելու և թանկարժեք մետաղներ տեղաբաշխելու համար.

– Թանկարժեք մետաղների ավանդների ներգրավման և տեղաբաշխման լիցենզիա թիվ 1312 04.12.2015թ. բանկի նոր անվամբ.

– Արժեթղթերի շուկայի դաշնային հանձնաժողովի կողմից տրված արժեթղթերի շուկայում պրոֆեսիոնալ մասնակցի լիցենզիաներ.

1. թիվ 168-03481-100000 07.12.2000թ. բրոքերային գործունեության իրականացման համար (առանց վավերականության սահմանափակման).
2. դիլերային գործունեության իրականացման համար թիվ 168-03584-010000 07.12.2000թ. (առանց վավերականության սահմանափակման);
3. 07.12.2000 թիվ 168-03679-001000 արժեթղթերի կառավարման գործունեության իրականացման համար (առանց վավերականության սահմանափակման).

– Արժեթղթերի շուկայում պրոֆեսիոնալ մասնակցի լիցենզիա՝ տրված Դաշնային ծառայությունֆինանսական շուկաներում, 2009 թվականի փետրվարի 13-ի թիվ 068-12030-000100 դեպոզիտար գործունեության իրականացման համար (առանց վավերականության սահմանափակման):

Բանկը հանդիսանում է ավանդների ապահովագրման պետական ​​ծրագրի անդամ, որը հաստատվել է 2003 թվականի դեկտեմբերի 23-ի «Ռուսաստանի Դաշնության բանկերում ֆիզիկական անձանց ավանդների ապահովագրման մասին» թիվ 117-FZ դաշնային օրենքով: ԲԲԸ TKPB (ԲԲԸ) 2005 թվականի հունվարի 27-ին թիվ 507-ով ընդգրկվել է ավանդների ապահովագրման համակարգին մասնակցող բանկերի ռեգիստրում:

Կանոնադրական կապիտալԲԲԸ «TKPB» բանկը ձևավորվել է 117,500,000 ռուբլու չափով, բաժանված 116,500 հատի: սովորական անվանական բաժնետոմսեր յուրաքանչյուրը 1000 ռուբլի անվանական արժեքով, 847 հատ: արտոնյալ անվանական բաժնետոմսեր անժամկետ շահաբաժինով, յուրաքանչյուրը 1000 ռուբլի անվանական արժեքով և 153 հատ: արտոնյալ անվանական բաժնետոմսեր՝ տարեկան 120 տոկոս շահաբաժինով, յուրաքանչյուրը 1000 ռուբլի անվանական արժեքով: Բանկի կանոնադրական կապիտալը կարող է ավելացվել կամ նվազել: Դուք կարող եք ներգրավել կապիտալ՝ ավելացնելով բաժնետոմսերի անվանական արժեքը կամ տեղաբաշխելով լրացուցիչ բաժնետոմսեր, բայց նվազեցվում է բաժնետոմսերի անվանական արժեքի նվազեցմամբ կամ դրանց ընդհանուր քանակի կրճատմամբ, այդ թվում՝ բանկի կողմից տեղաբաշխված բաժնետոմսերի մի մասի ձեռքբերման և մարման միջոցով՝ «Մի մասին» դաշնային օրենքով սահմանված կարգով. բաժնետիրական ընկերություններ«Բանկը Ռուսաստանի Դաշնության բանկային համակարգի մի մասն է:

«TKPB» ԲԲԸ-ի իրավաբանական հասցեն՝ 392000, Տամբով, փող. Խորհրդային 118.

Բանկի ցանցը բաղկացած է գլխամասային գրասենյակից, 12 լրացուցիչ գրասենյակներից, 2 գործառնական գրասենյակներից և դրամարկղից դուրս գտնվող երկու դրամարկղից: Բանկի գլխամասային գրասենյակը և 7 մասնաճյուղերը գործում են Տամբովում, 2-ը՝ Միչուրինսկում, 2-ը՝ Ռասկազովոյում, մեկական՝ Կոտովսկում, Ուվարովոյում, Կիրսանովում։ Գործառնական գրասենյակներ գործում են Մոսկվայում և Լիպեցկում:

Բանկի հիմնադիր փաստաթուղթը նրա կանոնադրությունն է: Բանկը իրավաբանական անձ է։ Ունի անկախ հաշվեկշռում գրանցված առանձին գույք, կարող է իր անունից իրականացնել և ձեռք բերել գույքային և անձնական ոչ գույքային իրավունքներ, կրել պարտավորություններ, դատարանում լինել հայցվոր և պատասխանող, ունի իր անվանմամբ կլոր կնիք, կնիք և բլանկներ։ .

Կանոնադրության համաձայն՝ ԲԲԸ «TKPB» (ԲԸ) մատուցում է հետևյալ բանկային ծառայությունները.

– կրթություն չունեցող իրավաբանական անձանց, անհատ ձեռնարկատերերի հաշիվների բացում և փակում իրավաբանական անձև ֆիզիկական անձինք ռուբլով և արտարժույթ. Հաշվարկային և կանխիկ ծառայություններ;

- իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց ավանդների ընդունում Ռուսաստանի Դաշնության արժույթով և արտարժույթով.

- իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց վարկավորում.

- արժույթ - փոխանակման գործառնություններ;

- իրականացում դրամական փոխանցումներվրա միջազգային համակարգ«Western Union»՝ «Կոնտակտ» ցանցի, «Անելիք», «Միգոմ», «Զոլոտայա Կորոնա» համակարգերի միջոցով դրամական փոխանցումների ծառայություններ մատուցող;

– ծառայությունների դիմաց բանկոմատների միջոցով վճարումների ընդունում բջջային կապանհատներից;

- ֆիզիկական անձանցից կոմունալ վճարումների ընդունում.

– մասնավոր հաճախորդներին միջազգային և ռուսական վճարային համակարգերի բանկային քարտերով տրամադրում, աշխատավարձային քարտերի նախագծերի ներդրում։ Հաճախորդների հարմարավետության համար բանկը տեղադրել է վճարային քարտերի սպասարկման տասնմեկ բանկոմատ: VISA համակարգերև MasterCard-ը Տամբովում, Միչուրինսկում, Կոտովսկում և Ռասկազովոյում;

- թանկարժեք մետաղներով գործողություններ.

- դրամական միջոցների և արժեքավոր իրերի անվտանգությունն ապահովելու նպատակով բանկային պահարանների (բջիջների) տրամադրում.

- արտահանձնում բանկային երաշխիք;

- հեռահար բանկային ծառայությունների մատուցում. «Բանկ - հաճախորդ», «Ինտերնետ - բանկային գործ».

- փոխանցումներ կատարել առանց ֆիզիկական անձանց անունից հաշիվ բացելու.

- գործառնություններ արժեթղթերով.

Բանկի գործունեության առաջնահերթ ուղղությունը բնակչությունից ավանդներով միջոցներ ներգրավելն է։ Ավանդներում ֆիզիկական անձանցից դրամական միջոցների ընդունման աշխատանքներն իրականացվում են Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի թիվ 1312 ընդհանուր լիցենզիայի հիման վրա: Բանկը ֆիզիկական անձանցից կարող է ընդունել ավանդների մարման և վճարման պայմաններով` ըստ պահանջի, շտապ, ինչպես նաև ավանդների այլ պայմաններով ավանդ:

Ցպահանջ ավանդը JSCB TKPB-ում (ԲԲԸ) անսահմանափակ ժամկետով ավանդ է: Լրացուցիչ մուծումների ընդունումը, ինչպես նաև ավանդների թողարկումն իրականացվում է պահեստավորման ողջ ժամանակահատվածում` ավանդատուի հայեցողությամբ:

Ժամկետային ավանդները որոշակի ժամկետով բանկում ներդրված ավանդներն են: Ավանդների թողարկումն իրականացվում է ավանդների առանձին տեսակների վերաբերյալ Կանոնակարգին համապատասխան:

Ավանդների նկատմամբ տոկոսների հաշվարկը և վճարումը կատարվում է համաձայն Քաղաքացիական օրենսգիրքՌԴ (հոդված 839), Ռուսաստանի Դաշնության Բանկի 1998 թվականի հունիսի 26-ի թիվ 39-P կանոնակարգը և «TKPB» (ԲԲԸ) ԲԲԸ-ի կանոնակարգերը որոշակի տեսակի ավանդների համար: Տոկոսները հաշվարկվում են ավանդային միջոցները Բանկի կողմից ստանալու օրվան հաջորդող օրվանից մինչև ավանդատուին դրանք վերադարձնելու նախորդող օրը:

Հաճախորդի համար ավանդային հաշիվ բացվում է միայն այն դեպքում, եթե բանկը ստացել է բոլոր անհրաժեշտ փաստաթղթերը, և հաճախորդը նույնականացվել է Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությանը համապատասխան:

Ավանդներն ընդունվում են «Հանցագործությունից ստացված եկամուտների օրինականացմանը (լվացմանը) և ահաբեկչության ֆինանսավորմանը հակազդելու մասին» դաշնային օրենքի պահանջներին համապատասխան:

Ավանդներն ապահովագրվում են «Ռուսաստանի Դաշնության բանկերում ֆիզիկական անձանց ավանդների ապահովագրման մասին» դաշնային օրենքի համաձայն: Ավանդների դիմաց փոխհատուցումների վճարումն իրականացվում է «Ավանդների ապահովագրման գործակալություն» պետական ​​կորպորացիայի կողմից:

ԲԲԸ TKPB բանկի ավանդատու կարող է լինել Ռուսաստանի Դաշնության ցանկացած քաղաքացի, ով լրացել է 14 տարին լրացած և անձնագիր, օտարերկրյա քաղաքացիներ և քաղաքացիություն չունեցող անձինք: Ներգրավված միջոցների (ավանդի) չափը սահմանափակված չէ:

Ավանդային հաշիվ բացելու համար Ռուսաստանի Դաշնության քաղաքացիները բանկին տրամադրում են հետևյալ փաստաթղթերը.

• Անձի անձը հաստատող փաստաթուղթ;
• գրանցման վկայական հարկային մարմին(ներկայությամբ).

Ֆիզիկական անձինք` օտարերկրյա քաղաքացիները կամ քաղաքացիություն չունեցող անձինք լրացուցիչ տրամադրում են միգրացիոն քարտ և (կամ) Ռուսաստանի Դաշնությունում մնալու (բնակության) իրավունքը հաստատող փաստաթուղթ:

Ավանդատուն առաջին անգամ Բանկ այցելելիս պետք է ծանոթանա առաջարկվող ավանդների պայմաններին, ընտրի ավանդի տեսակը, այդ մասին բանավոր հայտարարություն անի՝ ներկայացնելով անձը հաստատող փաստաթուղթ և լրացնելով հետևյալ փաստաթղթերը.

– բանկային ավանդի պայմանագիր 2 օրինակից.
- մուտքային կանխիկ երաշխիքավանդ կատարելիս;

Հաշվապահը ԱՀ-ից օգտվելիս նշանակում է հաշվի համար՝ կախված ավանդի տեսակից: Տվյալների բազա մուտքագրվում են հետևյալ տվյալները՝ ավանդատուի ազգանունը, անունը, հայրանունը, պայմանագրի համարը, ավանդատուի անձը հաստատող փաստաթղթի տվյալները, հաշիվը բացելու ամսաթիվը, ընթացիկ տոկոսադրույքի չափը, ապա բացվում է անձնական հաշիվ: գումարի մուտքագրմամբ կանխավճարև տպագրվել վարկային ավիզոստորագրված մասնակցի կողմից։

Պայմանագիրը պետք է ստորագրվի ավանդատուի և բանկի ղեկավարի կողմից, ղեկավարի ստորագրությունը վավերացված է բանկի կնիքով:

Ավանդի վրա բանկային հաշիվ փակելու հիմք է հանդիսանում բանկային ավանդի պայմանագրի դադարեցումը:

Իր գործունեության ընթացքում Բանկը առաջնորդվում է կանոնադրությամբ, Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությամբ և Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգերով.

1. 1990 թվականի դեկտեմբերի 2-ի «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» թիվ 395-1 դաշնային օրենքը, որը կարգավորում է վարկային կազմակերպությունների գրանցման և բանկային գործառնությունների լիցենզավորման կարգը.
2. 2001 թվականի օգոստոսի 7-ի թիվ 115-FZ դաշնային օրենքը «Հանցագործությունից ստացված եկամուտների օրինականացմանը (լվացմանը) և ահաբեկչության ֆինանսավորմանը հակազդելու մասին»;
3. Դաշնային օրենքը «Արժույթի կարգավորման մասին և արժութային հսկողություն» 2003 թվականի դեկտեմբերի 10-ի թիվ 173-FZ, որը կարգավորում է արտարժութային գործարքների իրականացման կարգը.
4. Ռուսաստանի Բանկի 2006 թվականի սեպտեմբերի 14-ի թիվ 28-I «Բանկային հաշիվների և ավանդային հաշիվների բացման և փակման մասին» հրահանգը, որը կարգավորում է բանկային հաշիվների բացման և փակման կարգը.
5. Ռուսաստանի Բանկի 2006 թվականի մարտի 20-ի թիվ 283-P կանոնակարգ «Վարկային կազմակերպությունների կողմից կորուստների պահուստների ձևավորման կարգի մասին».
6. Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգ «Ֆոնդերի փոխանցման կանոնների մասին» 2012 թվականի հունիսի 19-ի N 383-P.
7. Ռուսաստանի Բանկի այլ դրույթներ.

Արդյունքում կարելի է ասել, որ «TKPB» ԲԲԸ-ն գործում է ֆինանսական շուկայի բոլոր հատվածներում, ունիվերսալ տարածաշրջանային վարկային հաստատություն է և տրամադրում է ֆինանսական ծառայությունների լայն շրջանակ: Այնուամենայնիվ, բանկի առաջնահերթություններից է ֆիզիկական անձանցից միջոցներ ներգրավելը։ «TKPB» ԲԲԸ-ի ռեսուրսային բազայի ընդլայնման հիմնական աղբյուրը կենցաղային ավանդներն են:

2.2. «TKPB» ԲԲԸ-ի գործունեության գնահատում ավանդային ծառայությունների շուկայում

«TKPB» ԲԲԸ-ն բնակչությանը առաջարկում է ավանդների մրցունակ գիծ՝ տարբեր պայմաններով, որպեսզի բավարարի քաղաքացիների խնայողությունների և դրամական միջոցների ավելացման հարցում: Ռեսուրսային բազան մեծացնելու նպատակով բանկը կենտրոնացած է տարբեր թիրախային խմբերից միջոցներ ներգրավելու վրա՝ աշխատող քաղաքացիներ, թոշակառուներ, իրենց երեխաների ապագայի մասին հոգացող ծնողներ:Տամբովկրեդիտպրոմբանկ ԲԲԸ ավանդների տեսակները ներկայացված են աղյուսակ 1-ում:

Աղյուսակ 1. «TKPB» ԲԲԸ Բանկի ավանդները ֆիզիկական անձանց համար

Ֆիզիկական անձանց ավանդները տեղադրվում են 30-ից 1800 օր ժամկետով` ամսական և եռամսյակային տոկոսավճարներով, ինչպես նաև ավանդի ժամկետի ավարտին տոկոսավճարներով: Ֆիզիկական անձանց ավանդների կառուցվածքի դինամիկան և փոփոխությունները՝ կախված պահպանման ժամկետից 01/01/2015-ից 01/01/2016 ժամանակահատվածում, ներկայացված են աղյուսակ 2-ում:

Աղյուսակ 2. «TKPB» ԲԲԸ-ի ֆիզիկական անձանց ավանդների դինամիկան՝ կախված պահպանման ժամկետից 01/01/2016-ից 01/01/2015 թթ.

Ընդհանուր առմամբ ֆիզիկական անձանց ավանդներն այս ժամանակահատվածում աճել են գրեթե 8%-ով։ Բնակչության համար ամենահայտնին ավանդներն են 91-ից 180 օր ժամկետով, փոփոխությունը կազմում է 134,806 հազար ռուբլի կամ 93,7%: Սա վկայում է այն մասին, որ «TKPB» ԲԲԸ «TKPB» ԲԲԸ-ի կողմից այս ավանդների տոկոսադրույքային քաղաքականությունն ամենագրավիչն է ֆիզիկական անձանց համար:

Ներկայումս բանկը գնալով ավելի մեծ տարածում է գտնում բնակչության շրջանում: Այս փաստը հաստատվում է «TKPB» ԲԲԸ-ի մասնաճյուղերում հաճախորդների թվի դինամիկայով և հաճախորդներից ներգրավված ավանդների ծավալների աճով: Ֆիզիկական անձանց հաշիվների թիվն աճում է արագ տեմպերով։ 2015 թվականի ավանդների դինամիկայի վերաբերյալ տվյալները ներկայացված են Հավելված 1-ում:

01/01/2016-ի դրությամբ Բանկի հաճախորդների բազան կազմում է 27365 անհատ ավանդատու հաշիվ: Նախորդ տարվա համեմատ հաճախորդների թիվն աճել է 3,3%-ով։ Համեմատ 2014թ ավանդների ընդհանուր գումարն աճել է 551 հազար ռուբլով։ (19,86%)։ Ներգրավված ռեսուրսների կառուցվածքում ֆիզիկական անձանց դրամական միջոցները կազմում են 46,8%: Հաշվի առնելով «TKPB» ԲԲԸ-ի ավանդների դինամիկան, կարելի է նկատել բանկի ռեսուրսային ներուժի ավելացման միտումը: Ավանդների լայն տեսականի լրացուցիչ հնարավորություններըստ հաշվարկների և շահագործման հարմար ռեժիմի չէր կարող չառաջացնել հաճախորդների թվի արագ աճ։

Այսպիսով, կարելի է եզրակացնել, որ ֆիզիկական անձանց ավանդները ռեսուրսային բազայի հիմնական աղբյուրներից են։ Բանկը տարեկան ավելացնում է բնակչության ավանդների ծավալը: Այդ նպատակով բանկն իրականացնում է ակցիաներ, առաջարկներ շահավետ պայմաններավանդատուների համար ներդրվում են նոր տոկոսադրույքներ.

2.3. «TKPB» (ԲԲԸ) ԲԲԸ-ի ավանդային պորտֆելի վերլուծություն.

Ֆիզիկական անձանցից միջոցներ ներգրավելու միջոցով ռեսուրսների բազայի ընդլայնումը բանկի առաջնահերթություններից է։

2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ ամբողջ բանկում ֆիզիկական անձանց ապահովագրված ավանդներն աճել են 160,2 միլիոն ռուբլով, հարաբերական արտահայտությամբ՝ 14,3 տոկոսով և կազմել 1280,1 միլիոն ռուբլի (2014 թվականին՝ 1119, 9 միլիոն ռուբլի): Այս աղբյուրի տեսակարար կշիռը բանկի ընդհանուր պարտավորությունների մեջ փոքր-ինչ նվազել է (01.01.14-ի 33,8%-ից 01.01.16թ.-ի դրությամբ 33,3%):

Ֆիզիկական անձանց ավանդների համեմատական ​​աճի տեմպերը 2015 թվականին Տամբովի մարզի վարկային հաստատությունների և ԲԲԸ «TKPB» բանկի համար ներկայացված են Գծապատկեր 4-ում:

Գծապատկեր 4. Ֆիզիկական անձանց ավանդներ Տամբովի մարզի վարկային հաստատությունների և «TKPB» ԲԲԸ բանկի կողմից: 2015 թվականի համար, %

Վերոնշյալ տվյալներից երևում է, որ 2015թ.-ի 4-րդ եռամսյակում Տամբովկրեդիտպրոմբանկի աճի տեմպը 4,8%-ով գերազանցում է տարածաշրջանի աճի տեմպին: Բանկի աճի տեմպը կազմում է 116,2% Տամբովի մարզում 111,4%: Բանկը մշտապես վերահսկում է ֆիզիկական անձանց ավանդները և դրանց նկատմամբ տոկոսադրույքները: Մոնիտորինգի արդյունքների հիման վրա պարզվել է, որ 2015 թվականի 4-րդ եռամսյակի համար «TKPB» ԲԲԸ-ի համար առաջարկված տոկոսադրույքների աճի տեմպերն ըստ բանկերի ստորաբաժանումների Տամբովի մարզում գտնվող այլ շրջանների: Այսպիսով, Express-Volga Bank-ը առաջարկել է տոկոսադրույքներ 8,5-ից մինչև 11%, Home Credit Bank-ը 10-ից 11%: Արևելյան ԷքսպրեսԲանկ», Բանկ «ՏՐԱՍՏ» մինչև 11%:

Սբերբանկի, Ռոսսելխոզբանկի, Պրոմսվյազբանկի, ՎՏԲ-24-ի տոկոսադրույքները չեն գերազանցել ԲԲԸ TKPB բանկի առաջարկած դրույքաչափերը:

2014 թվականին JSC Bank TKPB-ի միջին կշռված տոկոսադրույքները չեն գերազանցել ավանդների ամենամեծ ծավալը ներգրավող տասը խոշոր վարկային հաստատությունների ռուբլով ավանդների միջին տոկոսադրույքը: Տոկոսադրույքի փոփոխությունների դինամիկայից երևում է, որ այս ցուցանիշը աճի միտում ունի։

Բնակչության ավանդների ծավալը և դրանց մասնաբաժինը կառուցվածքային միավորների համատեքստում բնութագրվում է աղյուսակ 3-ում բերված տվյալներով:

Աղյուսակ 3. Ֆիզիկական անձանց ավանդների ծավալը և մասնաբաժինը ըստ «ՏԿՊԲ» ԲԲԸ ԲԲԸ ստորաբաժանումների.

Ինչպես երևում է տվյալ տվյալներից, ավանդների տեսակարար կշիռն ըստ բանկային ստորաբաժանումների աննշան փոփոխության է ենթարկվել։ Ֆիզիկական անձանց ավանդների հիմնական բաժինը բաժին է ընկնում գլխամասային գրասենյակին՝ 38,2%:

Բնակչության ավանդների մնացորդներն ըստ գրավչության բնութագրվում են հետևյալ տվյալներով (Աղյուսակ 4).

Ֆիզիկական անձանցից ներգրավված ավանդների կառուցվածքում ամենամեծ աճն ունեն 181 օրից մինչև 1 տարի ժամկետով միջոցները։ Դրանց ծավալը տարվա կտրվածքով աճել է 1,2 անգամ կամ 105,9 մլն ռուբլով։ Նշված ժամանակահատվածի տեսակարար կշիռը փոխառու միջոցների ընդհանուր ծավալում նույնպես աճել է՝ 43,6%-ից հասնելով 46,6%-ի:

Աղյուսակ 4. Ֆիզիկական անձանց ավանդների մնացորդներն ըստ ներգրավման պայմանների

1-ից 3 տարի ժամկետով ներգրավված ավանդներն աճել են 15,4%-ով, մինչդեռ դրանց մասնաբաժինը ֆիզիկական անձանց ավանդների ընդհանուր ծավալում մնացել է գործնականում անփոփոխ՝ 33,5%:

91-ից 180 օր ժամկետով տնային տնտեսությունների ավանդների տեսակարար կշիռը նվազել է և կազմել 11,3%: Բաժնետոմսի նվազում կա 2,2-ով, իսկ ավանդների ծավալը՝ 21,9 մլն ռուբլով։ 31 օրից մինչև 90 օր ժամկետով:

2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ ֆիզիկական անձանց դրամական միջոցների մնացորդները (40817 հաշիվ) 2015 թվականի հունվարի 1-ի համեմատ աճել են 14,9 միլիոն ռուբլով: Բնակչությունից բանկային քարտերով դեկտեմբերյան դրամական միջոցների ներհոսքը 29,8%-ով գերազանցել է նախորդ տարվա ցուցանիշը։

Աշխատավարձային ծրագրերը չեն բացվել 2015թ.

Առաջարկելով ֆիզիկական անձանց համար ավանդների լայն տեսականի` «TKPB» ԲԲԸ-ն վարում է բանկին վստահված միջոցների հուսալիության և ապահովության քաղաքականություն:

«TKPB» ԲԲԸ-ն ավանդներ է ընդունում հաճախորդների կարիքներին հնարավորինս մոտ պայմաններով.

- ավանդ «պահանջով» տոկոսների տարեկան կապիտալացման պայմանով.

– Ժամկետային ավանդների 27 տեսակներ, այդ թվում՝

2 տեսակ՝ հաշվեգրված տոկոսների եռամսյակային վճարման պայմանով.

6 տեսակ՝ հաշվեգրված տոկոսների ամսական կապիտալիզացիայի պայմանով.

2 տեսակ՝ հաշվեգրված տոկոսների եռամսյակային կապիտալիզացիայի պայմանով.

16 տեսակ` բանկային ավանդային պայմանագրի գործողության ժամկետի ավարտին տոկոսներ հաշվարկելու պայմանով.

- ֆիզիկական անձանց ընթացիկ հաշիվները ռուբլով.

– միջազգային վճարային համակարգերի բանկային քարտերի օգտագործմամբ հաշվարկների հաշիվներ, այդ թվում՝ աշխատավարձային ծրագրերի շրջանակներում:

AT հաշվետու ժամանակաշրջանԲանկն ուներ բավարար վարկային ռեսուրսներ՝ բավարարելու Ռուսաստանի Բանկի պահանջները՝ տնտեսական իրավիճակի գնահատման, կայունության ապահովման համար՝ այն բավարար ճանաչելու ավանդների ապահովագրման համակարգին մասնակցելու, ֆիզիկական անձանց հետագա վարկավորման համար:

Այնուամենայնիվ, ավանդների արտահոսքից խուսափելու նպատակով Բանկի Խորհուրդը որոշել է փոխել տոկոսադրույքները 2015 թվականի փետրվարի 28-ից, 2015 թվականի մայիսի 22-ից, 2015 թվականի հունիսի 4-ից, 2015 թվականի օգոստոսի 13-ից, 2015 թվականի սեպտեմբերի 7-ից մինչև 2015թ. բնակչությանն ավելի բարձր տոկոսադրույքով ավանդների նոր տեսակներ.

Տարվա արդյունքներով ներդրման չափը տատանվում է 100-ից 400 հազար ռուբլի: աճել է 6,5%-ով (մինչև 400,9 հազար ռուբլի), 400-ից մինչև 700 հազար ռուբլի։ - 21,5%-ով (մինչև 293,9 հազար ռուբլի), 700-ից մինչև 1 միլիոն ռուբլի: - 14,5% -ով (մինչև 151,6 հազար ռուբլի), ավելի քան 1 միլիոն ռուբլի: - 14,9% -ով (մինչև 301,3 հազար ռուբլի):

Ավանդների աճը մոտ առավելագույն գումարըապահովագրական հատուցումը, վկայում է բնակչության խնայողական վարքագծի վրա ապահովագրական համակարգի ակտիվ ազդեցության մասին։ Արդյունքում, մինչև տարեվերջ ավանդների մասնաբաժինը տատանվում է 400 հազար ռուբլիից: մինչև 700 հազար ռուբլի աճել է ընդհանուր ավանդների 21,6%-ից մինչև 23,0%՝ ավելի քան 700 հազար ռուբլի: աճել է 35,2%-ից մինչև 35,4%:

Բանկային ավանդային պայմանագրերի հիման վրա ներգրավված ֆիզիկական անձանց միջոցները սահմանվում են որպես ապահովագրության ենթակա ավանդներ և ներառվում են ապահովագրավճարների հաշվարկային բազայում:

2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ կնքվել է 6349 պայմանագիր ժամկետային ավանդներեւ 21016 ցպահանջ պայմանագիր, իսկ 01.01.2015թ.–ի դրությամբ՝ 5761 ժամկետային ավանդի պայմանագիր եւ 20788 ցպահանջ պայմանագիր։

Ավանդների ապահովագրման համակարգ մուտք գործելու պահից փոխանցվող գումարը ապահովագրավճարԳործակալությանը կազմել է 23,090,6 հազար ռուբլի, այդ թվում՝ փոխանցված 1,171,6 հազար ռուբլի: 2015 թվականի 4-րդ եռամսյակի համար

«TKPB» ԲԲԸ Բանկ ԲԲԸ բիզնես ծրագրով նախատեսվում է համապատասխանաբար վարկային պորտֆելի ավելացում, դրա համար կպահանջվեն լրացուցիչ միջոցներ, որոնց աճը նույնպես ապահովված է։

Արդյունքում կարող ենք ասել, որ ռեսուրսների ներգրավման ոլորտում բանկի հիմնական խնդիրն է հաճախորդների բանկային շուկայում բանկի կողմից մատուցվող ծառայությունների ծավալի պահպանումն ու ավելացումը, հաճախորդների համար երկարաժամկետ նախապատվությունների ձևավորումը. միջոցների տեղաբաշխման ժամկետները.

Ակտիվ գործառնությունների ընդլայնման, տնտեսության իրական հատվածում ներդրումներ կատարելու և սեփական տոկոսադրույքների ռիսկերը նվազեցնելու համար ռեսուրսային բազա ստեղծելու նպատակով բանկը որպես ռեսուրսային բազայի ձևավորման հիմնական առաջնահերթություններ է սահմանում. ռեսուրսների ընդհանուր արժեքի նվազեցում, ռեսուրսների հավաքագրման կառուցվածքի օպտիմալացում։

Բանկի սակագնային քաղաքականությունը կենտրոնացած է հաճախորդների լայն շրջանակի վրա և ապահովում է փոխառու միջոցների համար վճարների, ավանդների և տեղաբաշխված միջոցների տոկոսադրույքների լայն շրջանակ սահմանելու ճկունություն:

Գլուխ 3Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության բարելավման ուղիները

3.1. «TKPB» ԲԲԸ-ի ավանդային քաղաքականության բարելավմանն ուղղված միջոցառումներ

Առևտրային բանկերի առջև ծառացած խնդիրներից մեկը բանկի կարիքները բավարարող օպտիմալ ռեսուրսային բազայի ձևավորման խնդիրն է։

Ռեսուրսային բազան ուղղակիորեն ազդում է առևտրային բանկի իրացվելիության և վճարունակության վրա: Եկամտի չափը, որը ստանում է առևտրային բանկը, խստորեն կախված է այն ռեսուրսների քանակից, որոնք բանկը ձեռք է բերում տարբեր ռեսուրսների և, մասնավորապես, ավանդների շուկայում: Այսպիսով, բանկերի միջև մրցակցային պայքար է ընթանում ռեսուրսների ներգրավման համար։

Ռեսուրսային բազայի ձևավորումը, որը ներառում է նոր հաճախորդների ներգրավումը, առևտրային բանկի ակտիվների և պարտավորությունների ճկուն կառավարման անբաժանելի մասն է: Պարտավորությունների արդյունավետ կառավարումը ներառում է գրագետ ավանդային քաղաքականության իրականացում: Գործունեության այս ոլորտի առանձնահատկությունն այն է, որ պասիվ գործառնությունների առումով բանկի ընտրությունը սովորաբար սահմանափակվում է հաճախորդների որոշակի խմբի վրա, որին այն շատ ավելի ուժեղ է կապված, քան վարկառուների հետ:

Ներկայումս բանկային մրցակցության զարգացումը հանգեցնում է որոշակի հաճախորդների սերտ կապի: Եթե ​​այս հաճախորդների շրջանակը նեղ է, ապա բանկի կախվածությունը նրանցից շատ մեծ է։ Ուստի ռեսուրսների բազան ամրապնդելու համար առևտրային բանկերին անհրաժեշտ է հավասարակշռված ավանդային քաղաքականություն՝ հավասարակշռված ժամկետներով, ծավալներով և տոկոսադրույքներով։

Ռեսուրսային ներուժը և հաճախորդ ԲԲԸ «TKPB» ընդլայնելու համար անհրաժեշտ է հնարավորինս բարելավել ավանդային քաղաքականությունը: Ավանդային քաղաքականությունն առաջին հերթին պետք է ուղղված լինի հաճախորդների տարբեր խմբերի համար հասանելի ավանդների ցանկի ընդլայնմանը, ինչպես նաև նրանց հարմարավետության համար ծառայությունների նոր տեսակների ներդրմանը:

«TKPB» ԲԲԸ-ի ավանդային քաղաքականությունը պետք է հաշվի առնի քաղաքացիների բոլոր սոցիալական և տարիքային խմբերի կարիքները՝ աշխատող և թոշակառուներ, երիտասարդներ և միջին տարիքի մարդիկ, ինչպես նաև պետք է նախատեսված լինի ինչպես ցածր եկամուտ ունեցող խավերի համար: բնակչությունը և միջին և բարձր եկամուտ ունեցող մարդիկ։

Ավանդային ծառայություններ ստանալու նկատմամբ ֆիզիկական անձանց հետաքրքրությունը մեծացնելու նպատակով «TKPB» ԲԲԸ-ում կարող են օգտագործվել հետևյալ գործիքները.

• բնակչության տարբեր սոցիալական խմբերին ուղղված ավանդների ցանկի ընդլայնում.
• նախապես տոկոսներ ստանալու հնարավորությունը.
• աշխատավարձային նախագծերի ներդրում;
• Բանկի հետ մշտական ​​համագործակցության դեպքում նպաստների, բոնուսների և զեղչերի ստացում.
• «TKPB» ԲԲԸ-ի գովազդային քաղաքականության բարելավում.
• «Ավանդ առցանց» ծրագրի իրականացում։

Ֆիզիկական անձանց ավանդների ավելացման նպատակով «TKPB» ԲԲԸ-ն կարող է առաջարկել «Սեզոնի հիթ» նոր տեսակի ավանդի բացում հետևյալ պայմաններով. պահպանման ժամկետը 370 օր է, տոկոսադրույքը՝ 11%: տարեկան, համալրման իրավունքով, սկզբնական ներդրման նվազագույն գումարը 10 հազար ռուբլի է:

Երիտասարդ սերնդին ավանդատուների թվին ներգրավելու համար «TKPB» ԲԲԸ-ն պետք է զարգացնի «Երիտասարդություն» ավանդը, որը կենտրոնացած է հատկապես բնակչության այս սոցիալական խմբի վրա:

Այս ավանդի համար առաջարկվում է ներդնել հետևյալ պայմանները.

- նվազագույն գումարը 2000 ռուբլի է;

- ավանդի ժամկետը 5 տարի է;

– տարեկան տոկոսը – 11%;

- տարիքային սահմանափակում 18-ից 23 տարեկան.

Ավանդատուների այս ավանդատեսակի ներհոսքն ապահովելու համար նպատակահարմար է ներդնել խթաններ, որոնք գրավիչ կլինեն երիտասարդ բնակչության շրջանում։ Սա կարող է զեղչ լինել գնացքի տոմս գնելիս, գրախանութներից գիտական ​​գրականություն գնելիս։ Այս արտոնությունները ուժի մեջ կլինեն միայն այն դեպքում, եթե այս ավանդի միջոցները վճարվել են ծառայությունների համար և մնացել են պահպանման առնվազն մեկ ամբողջական ժամանակահատվածի համար:

Կենտրոնանալով երիտասարդ բնակչության վրա՝ հնարավոր է ներդնել «Ուսանողական» ավանդը, որի թիրախային լսարանը կլինեն Տամբով քաղաքի ուսանողները։ Ըստ այս ավանդընվազագույն գումարը 1000 ռուբլի է, ավանդի ժամկետը 181-ից 1095 օր է: Տոկոսադրույքը կկազմի 7,5 - 8,5% տարեկան։ Այս ներդրման գրավչությունը կարող է լինել այն, որ հաշվեգրված տոկոսները կարող են փոխանցվել համալսարանի ուսման վարձերի հաշվին:

Ավանդային քաղաքականության բարելավման շրջանակներում JSC Bank TKPB-ն կարող է առաջարկել մի շարք ավանդներ՝ ուղղված բարձր եկամուտ ունեցող հաճախորդներին: Օրինակ՝ «Պրեմիում» ավանդը, որը կներկայացնի անհատական ​​սպասարկում, անձնական մենեջերի ծառայություններ, ով շուրջօրյա լուծում է իր հաճախորդի ֆինանսական խնդիրները, սա հնարավորություն է «կանչով» գալ բանկ՝ առանց հերթ կանգնելու։ Մասնաճյուղերում սա հաճախորդների սպասարկման տարբեր աջակցության հասանելիություն է . «Պրեմիում» ավանդի համաձայն՝ ավանդը հնարավոր է համալրել բացման օրվանից 60 օրվա ընթացքում։ «Պրեմիում»՝ բանկային ավանդների մեջ ամենաբարձր տոկոսադրույքներով ավանդ՝ ամսական տոկոսավճարներով և դրանց կապիտալացման հնարավորությամբ։

«TKPB» ԲԲԸ-ն (ԲԲԸ) պետք է նաև առաջարկի ավանդային ապրանքներ՝ ուղղված բնակարանային ավանդատուների կարիքները բավարարելուն, խոշոր գնումներ, կրթության, զբոսաշրջության և հանգստի համար վճարում։ Ցանկալի է մշակել «Պրոֆեսոր» ավանդը՝ Տամբովի համալսարանների ուսուցիչների համար նախատեսված ավանդային պրոդուկտ: Տոկոսադրույքը կազմում է 6-10%, նախատեսված է նաև մասնակի կանխիկացում՝ հավելավճարների գումարի 20%-ը։

«Ընտանիք +» ավանդը մշակելիս կներգրավվի մի խումբ, ովքեր բանկ դիմելու պահին ունեն մինչև 18 տարեկան երեխաներ։ Այս տեսակի ավանդների տոկոսադրույքը կարող է տատանվել տարեկան 7-ից մինչև 10%:

«TKPB» ԲԲԸ-ի ավանդային քաղաքականության բարելավման և ավանդային ծառայությունների նկատմամբ հաճախորդների հետաքրքրությունը բարձրացնելու ևս մեկ միջոց կարող է առաջարկվել կանխավճարով ներդրված ավանդների տոկոսագումարները՝ գնաճային կորուստները փոխհատուցելու համար: Այս դեպքում ներդրողը որոշակի ժամկետով միջոցներ տեղադրելիս անմիջապես ստանում է իրեն հասանելիք եկամուտը։ Այնուամենայնիվ, երբ վաղաժամկետ դադարեցումբանկային ավանդի պայմանագրով բանկը կվերահաշվարկի ավանդի տոկոսները և ավել վճարված գումարները կհանվեն ավանդի գումարից:

ԲԲԸ TKPB-ում ավանդների մասին անհրաժեշտ տեղեկատվությունը հաճախորդների համար արագացնելու և հեշտացնելու համար խորհուրդ է տրվում ստեղծել հաճախորդների սպասարկման ծառայություն, որի օգնությամբ պոտենցիալ ավանդատուն կկարողանա ստանալ առկա բոլոր տեղեկությունները: ապրանքների անվճար ավանդ հեռախոսով: Այս ծառայության առկայությունը կնվազեցնի ավանդատուներին անմիջապես բանկի գրասենյակում սպասարկելու ժամանակը և արդյունքում կներգրավի սոցիալական տարբեր խմբերի նոր ավանդատուներ:

Միևնույն ժամանակ, բանկը պետք է մշտապես կենտրոնանա գովազդային քաղաքականության վրա, ինչը այն կդարձնի արդյունավետ գործիք հաճախորդների բազա ստեղծելու համար։ Բանկի յուրաքանչյուր մրցակցային առավելություն և յուրաքանչյուր նոր ավանդային պրոդուկտ պետք է հայտնի և հասկանալի լինի հաճախորդներին, հեշտությամբ համեմատելի, ինչպես նաև շահավետորեն տարբերվի մրցակիցների առաջարկներից:

Ներկայումս բանկերն ակտիվորեն առաջարկում են առցանց ավանդներ։ Դրանում նրանց աջակցում են հաճախորդները, ովքեր, խնայելով գրասենյակ այցելելու ժամանակ, օգտվում են հեռակա կարգով ավանդատու դառնալու հնարավորությունից:

Ավանդային քաղաքականության բարելավման ևս մեկ մեխանիզմ«TKPB» ԲԲԸ Բանկ կարող է ծառայել«Ավանդ առցանց» ծրագրի իրականացում։ Դա անելու համար բավական է, որ ապագա ավանդատուն բաց հաշիվ և մուտք գործի ինտերնետ-բանկինգ «TKPB» ԲԲԸ-ում: Այս ծրագրի օգնությամբ դուք կարող եք բացել ցանկացած ավանդ ավանդների ընթացիկ տողից: Հաճախորդների համար այս ծրագրի առավելություններն ակնհայտ են՝ ժամանակի խնայում գրասենյակ այցելելու վրա և ավանդների առավել հարմարավետ բացումը՝ աշխատավայրում, տանը կամ նույնիսկ արձակուրդի ժամանակ: Չնայած այս ծառայության հեռավորությանը, ավանդի բացման պայմանագիրը պահվում է բանկի մասնաճյուղում, և հաճախորդը կարող է այն վերցնել գրասենյակ առաջին այցելության ժամանակ: Առցանց ավանդ բացելու միակ պայմանը կլինի այն, որ այս ծառայությունից կարող են օգտվել միայն այն հաճախորդները, ովքեր արդեն ունեցել են ավանդ բացելու դրական փորձ JSC Bank TKPB-ում:

Այսպիսով, «TKPB» ԲԲԸ ավանդային քաղաքականության բարելավմանն ուղղված միջոցառումներ մշակելիս պետք է առաջնորդվել դրա օպտիմալացման որոշակի չափանիշներով, որոնցից կարելի է առանձնացնել հետևյալը.

• ավանդային պորտֆելի բաժանում (ըստ հաճախորդների);
• տարբերակված մոտեցում հաճախորդների տարբեր խմբերի նկատմամբ;
• բանկային ապրանքների և ծառայությունների մրցունակություն.

Եզրափակելով, կարելի է ասել, որ յուրաքանչյուր բանկ մշակում է իր ավանդային քաղաքականությունը՝ որոշելով ավանդների տեսակները, դրանց ժամկետներն ու տոկոսները, ավանդային գործառնություններ իրականացնելու պայմանները՝ հենվելով իր գործունեության առանձնահատկությունների վրա և հաշվի առնելով գործոնը. մրցակցություն այլ բանկերի կողմից և տնտեսությունում տեղի ունեցող գնաճային գործընթացները։

3.2. «TKPB» ԲԲԸ «Ներդրումներ ապագայում» ավանդային պրոդուկտի մշակում

Ներկայումս բանկային հատվածում առկա են մեծ թվով ավանդներ՝ ուղղված բացարձակապես բոլոր սոցիալական խմբերի բնակչության կարիքները բավարարելուն։ Այնուամենայնիվ, Ռուսաստանում այսօր միայն մի քանի վարկային կազմակերպություններ են տրամադրում նպատակային ավանդներ երեխաների համար: Նրանք կարող են բացվել, օրինակ, Zenit Bank, Alfa-Bank, PJSC SDM - Bank: Մանկական ավանդների համար վարկային հաստատությունների առաջարկած պայմանները շատ տարբեր են: Այսպիսով, որոշ բանկեր նման ավանդներ բացում են միայն մինչև 14 տարեկան երեխաների անունով, իսկ մյուսները՝ մինչև երեխայի 18 տարին լրանալը։ Ավանդի ժամկետը կարող է լինել մեկ տարի կամ հինգ տարի: Նվազագույն գումարըՈրոշ բանկերում ավանդը սահմանվում է 1000 ռուբլի, իսկ մյուսներում՝ 100 հազար: Բանկերի տոկոսադրույքի քաղաքականությունը շուկայում նույնպես միանշանակ չէ, մանկական ավանդների տոկոսադրույքը տատանվում է տարեկան 5%-ից մինչև 9%: Այս տեսակի ավանդները համալրման ենթակա են: Ավանդի վրա դեբետային գործարքներ կատարելու հնարավորությունը առաջարկում է բանկերի նվազագույն քանակ: Ավանդը, որպես կանոն, ավտոմատ կերպով երկարաձգվում է մինչև երեխայի մեծամասնության տարիքը կամ 14 տարին լրանալը։

Երեխայի ավանդը բացվում է ծնողի (խնամակալի) կամ մերձավոր ազգականի կողմից հօգուտ երեխայի: Հաճախորդը, ով բացել է նման ավանդ, կոչվում է ավանդատու: Նա ունի ավանդատուի բոլոր իրավունքները, քանի դեռ դրանք չեն ներկայացվել ավանդին երեխայի կողմից։ Անչափահասը կարող է ավանդատուի իրավունքների մեջ մտնել 14 տարին լրանալուց հետո:

Քանի որ «TKPB» ԲԲԸ-ն պարբերաբար վերանայում է իր ավանդային քաղաքականությունը և, մրցակիցներից հետ չմնալով, ձգտում է բարելավել ավանդների ապրանքային գիծը, դրանով իսկ փոխելով տոկոսադրույքները, պետք է դիտարկել հաճախորդ ներգրավելու այնպիսի եղանակ, ինչպիսին է նոր, ոչ նոր ներդրումը: - ստանդարտ ավանդային արտադրանք «Ներդրումներ ապագայում»:

Երեխայի համար ավանդի հիմնական առավելությունները կլինեն.

• Այս ապրանքը կապահովի երեխայի չափահաս կյանքի սկիզբը նրա մեծամասնությանը հասնելուց հետո.
• Ավանդ կարող են բացել և՛ ծնողներից մեկը, և՛ խնամակալը.
• Ավանդը համալրելու ունակություն;
• Մանկական ավանդային հաշվի համալրման քանակը սահմանափակ չէ.
• Լավ տոկոսադրույք;
• Մեծամասնության տարիքը լրանալուն պես երեխան հնարավորություն է ստանում ինքնուրույն տնօրինել կուտակված գումարը։

Մանկական ավանդների մեջ կան նաև թերություններ, այն է, որ դրանց տոկոսադրույքը սովորաբար 0,5-1%-ով ցածր է ժամկետային ավանդների համեմատ։ Այնուամենայնիվ, սա միանշանակ ավելի լավ է, քան ձեր խնայողությունները պահելն առանց դրանք ավելացնելու հնարավորության: Երեխայի ավանդի օգտագործման շնորհիվ երեխան արդեն կունենա բավական մեծ կապիտալ, որի շնորհիվ նա կարող է կրթություն ստանալ կամ բացել սեփական բիզնեսը։ Բացի այդ, նա կսովորի խելամտորեն տնօրինել իր գումարները, ինչը կօգնի նրան հետագայում ճիշտ տնօրինել միջոցները։

Ավանդի առավելությունները.

- տոկոսների կապիտալացում;

– Համալրման հնարավորություն։

«TKPB» ԲԲԸ-ում «Ներդրումներ ապագայում» ամենագրավիչ ավանդային պրոդուկտը մշակելու համար մենք կհաշվարկենք, թե որքան կլինի վերջնական գումարը, եթե հաճախորդը 2 տարի ժամկետով ավանդ դնի 10,000 ռուբլի առավելագույնը 9% տոկոսադրույքով ԲԲԸ-ում: Ռոսսելխոզբանկ» և տարեկան 9,5% Սովկոմբանկ ՓԲԸ-ում:

Այս հաշվարկները պետք է իրականացվեն՝ օգտագործելով բարդ տոկոսադրույքի բանաձևը.

SUM=X*(1+%) n (1)

Որտեղ ԳՈՒՄԱՐ – վերջնական գումար;

X-ը սկզբնական գումարն է.

% - տարեկան տոկոսադրույք / 100;

n-ը ժամանակաշրջանների, տարիների (ամիսների, եռամսյակների) թիվն է:

Համեմատական ​​բնութագրերՆերդրումների վերադարձը ներկայացված է աղյուսակ 5-ում:

Աղյուսակ 5. Ավանդի շահութաբերության համեմատական ​​բնութագրերը

Այս բանկերի առաջարկն ի սկզբանե ուղղված է սպառողների բավականին սահմանափակ հատվածի վրա։ Առաջարկվող ավանդների եկամտաբերությունը մնում է 20% մակարդակում։ Այսպիսով, «TKPB» ԲԲԸ-ն պետք է մշակի «Ապագային ներդրում» ավանդ, որը թիրախ սպառողներին կբերի ամենաբարձր եկամուտը, քան վերը ներկայացված մրցակիցները:

«TKPB» ԲԲԸ-ի «Ներդրումներ ապագայում» ժամկետային ավանդի պայմանները ներկայացված են աղյուսակ 6-ում:

Աղյուսակ 6. Ավանդ «Ապագային ներդրում» ԲԲԸ Բանկ «TKPB»

Ավանդի առավելությունները.

• Տոկոսների կապիտալացում;
• համալրման հնարավորություն;
• Ֆիքսված տոկոսադրույք;
• Ավտոմատ ընդլայնում:

Հաշվարկենք «Ներդրումներ ապագայում» ավանդային պրոդուկտի շահութաբերությունը՝ օգտագործելով նմանատիպ պայմաններ։

Շահույթը հավասար կլինի.

10000*(1+14,5/100) 2= 13110,25 ռուբ.

13110,25-10000 \u003d 3110,25 ռուբլի:

Հաշվարկված արտադրանքի եկամտաբերությունը կլինի.

3110,25/10000=31,1 %

Այս տեսակի ավանդների համեմատական ​​վերլուծություն կատարելով՝ կարելի է եզրակացնել, որ «TKPB» ԲԲԸ-ն կարող է առաջարկել ավելի արդյունավետ և գրավիչ բանկային պրոդուկտ անչափահաս երեխաներ ունեցող հաճախորդների համար:

Առաջարկվող ավանդային պրոդուկտի տարբերակիչ առանձնահատկությունը կլինի «ամենափոքրերի» համար ավանդ բացելու հնարավորությունը։ Ավանդի ժամկետը 1-ից 18 տարի է, դա ավանդատուին հնարավորություն կտա երկարաժամկետ ավանդ բացել երեխայի կյանքի առաջին օրերից մինչև նրա տարիքը: Սկզբում ծնողների կողմից երեխայի ավանդի վրա ներդրված գումարը 18 տարի հետո կավելանա 5-10 անգամ։

Որքանո՞վ շահավետ կլինի «Ապագայում ներդրումները» 18 տարի ժամկետով ԲԲԸ «TKPB» բանկում, հաշվարկները ցույց են տալիս.

Տարբերակ 1. Ծնողները ավանդ են բացում 18 տարի ժամկետով և անմիջապես հաշվին մուտքագրում 20 հազար ռուբլի: Եթե ​​այն երբեք չհամալրվի, ապա ժամկետի վերջում միջին տարեկան 10% դրույքաչափով երեխան կկարողանա հանել 111198 ռուբլի:

Տարբերակ 2. Նույն մեկնարկային պայմաններում ծնողները ավանդը համալրում են խորհրդանշական 500 ռուբլով: ամեն ամիս. Այս դեպքում չափահաս երեխան արդեն իր տրամադրության տակ կունենա 420 346 ռուբլի։

Կատարված հաշվարկներից երևում է, որ «Ապագայում ներդրումները» թույլ կտա երեխային մինչև մեծահասակ տարիքը ստանալ միջոցներ, որոնք մի քանի անգամ գերազանցում են սկզբնական ներդրումը։

Ներկայումս քիչ բանկեր ունեն նման ապրանքներ իրենց ավանդային գծում, և հաճախ այդպիսի ավանդների ժամկետը հասնում է 3-5 տարի, ինչը չի արդարացնում ծնողների ակնկալիքները, ովքեր բացելով մանկական ավանդ ակնկալում են զգալի գումար կուտակել իրենց երեխայի տարիքը.

«Ապագայում ներդրումների» գրավչությունը կարող է լինել նաև այն, որ «TKPB» ԲԲԸ-ում երեխաների համար ավանդներ կարող են բացել ոչ միայն ծնողները, այլև հարազատները՝ պապիկներ, տատիկներ, եղբայրներ, քույրեր և այլն: Դա անելու համար բավական կլինի ներկայացնել ձեր անձնագիրը և երեխայի ծննդյան վկայականի բնօրինակը։ «Ապագայում ներդրումները» նախատեսում է անհրաժեշտ քանակությամբ միջոցների կուտակում մինչև որոշակի ժամկետ։ Այս ապրանքի յուրահատկությունը կայանում է նրանում, որ հաճախորդները կարող են երկար ժամանակ տեղաբաշխել միջոցներ:

Այս ավանդը բացելու բոնուսը կլինի անվճար հրատարակություն բանկային քարտ Visa Electron. Այս դեպքում բանկային քարտը կծառայի որպես «TKPB» ԲԲԸ բանկոմատների միջոցով ավանդների համալրման ծառայությունից օգտվելու գործիք:

Դրական է նաև այն, որ ցանկացած տարիքի երեխայի անունով կարող եք բացել «Investment in the Future»-ը։ Մինչև 14 տարեկանը ավանդատուները տնօրինում են միջոցները, իսկ անձնագիր ստանալու դեպքում երեխան կարող է ինքնուրույն տնօրինել ավանդի խնայողությունները։

«Ապագայում ներդրումները» ԲԲԸ «TKPB» բանկում կարող է գրավիչ լինել նաև երկրորդ երեխա ունեցող ֆիզիկական անձանց համար, եթե հնարավոր լինի մայրական կապիտալ ներդնել այս ներդրման մեջ: 2016 թվականին մայրության կապիտալի չափը, որը վճարվում է երկրորդ երեխայի ծննդյան ժամանակ, կազմում է 453,026 հազար ռուբլի: Ընտանիքները, ովքեր օգտվել են ավանդային պրոդուկտից «Ներդրումներ ապագայում» կարող են ստանալ ընտանեկան բյուջեի արժանի աճ։ Եթե ​​դուք այս գումարը դնեք «Ապագային ներդրում» ԲԲԸ «TKPB» (ԲԲԸ) 10% -ով, տարվա համար աճը կկազմի մոտ 45,000 ռուբլի: Անկասկած առավելությունը կլինի այն, որ հաշվի տերերը կկարողանան ստանալ ամսական շահաբաժիններառկա ներդրումների վրա։ Սա նշանակում է, որ այն ընտանիքները, որոնք մայրական կապիտալը փոխանցում են Տամբովկրեդիտպրոմբանկի դեպոզիտ հաշվին, հնարավորություն կունենան կանխիկ գումար ստանալ, որը, համաձայն մայրության կապիտալի մասին այսօրվա օրենքի, կարող է ծախսվել ոչ միայն վճարելու վրա։ մանկապարտեզ, երեխայի դպրոցը և հետագա կրթությունը համալսարանում, կատարելագործվում է կենսապայմաններըև ծնողների աշխատանքային կենսաթոշակի կուտակային մասի ձևավորումը, որը նաև օգտագործվում է երեխայի սննդի, հանգստի, բուժման և այցելության բաժինների ամենօրյա ծախսերի համար։

Մայրական կապիտալը, ներկայումս, տրվում է երեխայի ծնվելուց անմիջապես հետո, սակայն այդ գումարը կարող եք օգտագործել միայն երեք տարի անց, որի ընթացքում «պարզապես կնայեք» կողմից տրված վկայականին: Թոշակային ֆոնդ. Այդ իսկ պատճառով մայրական կապիտալի փոխանցումը «TKPB» ԲԲԸ-ում (ԲԲԸ) ավանդին երեխայի ծնվելուց անմիջապես հետո և ավանդի տոկոսների հետագա հանումը զգալիորեն կօգնի մեկից ավելի երեխա ունեցող ընտանիքներին լուծել առօրյա հոգսերը, որոնք պահանջում են լրացուցիչ: Ծախսեր երեխայի կյանքի առաջին իսկ օրերից.

Չնայած այն հանգամանքին, որ մանկական ավանդների նկատմամբ հետաքրքրությունը վերջերս ավելի ու ավելի ակնհայտ է դառնում, փորձագետները զգուշորեն կանխատեսում են բանկային այս թվացյալ հեռանկարային ոլորտի ապագան: Դրա հիմնական պատճառը մանկական ավանդների բարձր ռիսկայնությունն է, քանի որ շատ դեպքերում դրանք երկարաժամկետ են։ Չնայած ռիսկին նման ներդրումները շատ առավելություններ ունեն:

Նախ, տոկոսադրույքը համաչափ կլինի այն ժամկետին, որի համար կնքվում է պայմանագիրը։ Նման երկարաժամկետ պայմանագիր կնքելիս դրույքաչափը հաստատվում է ամբողջ ժամանակահատվածի համար։ Բացի այդ, կան տարբեր բոնուսային ծրագրերհասանելի ավանդատուներին, ովքեր ընտրել են այս տեսակի համաձայնագիրը: Նրանց շնորհիվ դուք կարող եք ավելացնել ձեր եկամուտը ավանդների վրա, ինչպես նաև օգտվել տարբեր ծառայություններից, զեղչերից, մեծ գործարքներ. ԲԲԸ «TKPB» (ԲԲԸ) առաջարկում է «Ապագային ներդրում», որը ավանդատուն կարող է համալրել անսահմանափակ թվով անգամներ:

Երկրորդ՝ կարելի է երկարաժամկետ ավանդներ զարգացնել՝ ներառյալ տոկոսների կապիտալացումը։ Այսինքն՝ այս կերպ Դուք կարող եք զգալիորեն մեծացնել ավանդի եկամուտը։

Երրորդ, հաճախորդներին տրամադրվում են զեղչեր այլ բանկային ծառայությունների համար:

«Ներդրումներ ապագայում» երկարաժամկետ ավանդային պրոդուկտ մշակելիս պոտենցիալ հաճախորդներին կարող է հետաքրքրել այն հարցը, թե ինչպես «TKPB» ԲԲԸ-ն կապահովի ավանդի վրա այդքան բարձր տոկոսադրույք: Սա պարզ բացատրություն ունի՝ «Ապագայում ներդրումները» լինելու է միակ պրոդուկտը ներկայացված ավանդների ողջ շարքում, որն առաջարկում է ամենաբարձր տոկոսադրույքը։ Ներկայումս ռուսական բանկերում ավանդների տոկոսադրույքների և գնաճի միջև անհամապատասխանություն է լինում, այսինքն՝ գնաճը երկարաժամկետ հեռանկարում «ուտում է» ավանդների բոլոր խնայողությունները։ Սակայն, ըստ Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկի, գնաճի կանխատեսումը նախատեսված էր մինչև 2026 թվականը։ Ռուսաստանում գնաճը 2016 թվականին կազմում է 6,4%, իսկ հաշվարկված ժամանակահատվածում տրված ցուցանիշըկտատանվի 5,3 - 7,3 տոկոսի սահմաններում։ Հետևաբար, «Ապագայում ներդրումների» տարեկան 10-14,5% տոկոսադրույքը գրեթե կրկնապատկում է ավանդատուի համար գնաճը։

Արդյունքում կարող ենք եզրակացնել, որ բանկային ավանդների շուկայում տիրող իրավիճակը վերլուծելուց հետո «TKPB» ԲԲԸ-ն ունի բոլոր հնարավորությունները երեխա ունեցող ֆիզիկական անձանց առաջարկելու «Ապագային ներդրում» բարձր եկամտաբեր ավանդային պրոդուկտ, որը կկարողանա ներգրավել. մեծ թվով ավանդատուներ հետաքրքրված են սեփական միջոցների ավելացմամբ։

Եզրակացություն

Ուսումնասիրության արդյունքում կարելի է անել հետևյալ եզրակացությունները.

Նախ, թեզը գրելու ընթացքում պարզվեց, որ ավանդային քաղաքականության ձևավորումը կարևոր դեր է խաղում առևտրային բանկերի կայուն և հուսալի գործունեության ապահովման գործում։

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության տեսական հիմքերի ուսումնասիրությունը թույլ տվեց պարզել, որ առևտրային բանկերի համար ավանդները հանդիսանում են ռեսուրսների հիմնական և միևնույն ժամանակ ամենաեկամտաբեր տեսակը։ Այս տարրի մասնաբաժնի աճը ռեսուրսների բազայում հնարավորություն է տալիս տեղաբաշխել ներգրավված միջոցների ավելի մեծ ծավալ՝ դրանով իսկ բարձրացնելով բանկի իրացվելիությունը:

Երկրորդ, աշխատանքը գրելու ընթացքում վերլուծվել է երկրի ավանդների շուկայում առկա իրավիճակը և ուսումնասիրվել բանկային համակարգի առանձին սուբյեկտի գործունեությունը «TKPB» ԲԲԸ ավանդային գործառնությունների ոլորտում:

Ելնելով թեզում կատարված ուսումնասիրության արդյունքներից՝ կարող ենք եզրակացնել, որ Ռուսաստանի Դաշնության ավանդների շուկան կայուն իրավիճակ ունի ֆիզիկական անձանցից ավանդներով միջոցներ ներգրավելու առումով:

Ինչ վերաբերում է «TKPB» (ԲԲԸ) ԲԲԸ-ի գործունեությանը բնակչությունից ավանդներ ներգրավելու ոլորտում, ապա այստեղ կարելի է նշել ինչպես դրական, այնպես էլ բացասական միտումներ։ Բանկի աշխատանքի դրական կողմերը ներառում են հաճախորդների անընդհատ ընդլայնվող բազան, սեփական կապիտալի և փոխառու միջոցների աճը:

Թեզում վեր հանվել են առևտրային բանկերի առջև ծառացած մի շարք խնդիրներ. Դրանք ներառում են առեւտրային բանկի ռեսուրսային բազայի ձեւավորման խնդիրը, ինչպես նաեւ ռուսաստանյան բանկերում քաղաքացիների ավանդների անապահովությունը։

Երրորդ, ավանդային քաղաքականության ուսումնասիրությունը և ֆիզիկական անձանցից ավանդներով միջոցներ ներգրավելու ոլորտում առկա իրավիճակի գնահատումը հնարավորություն տվեց մշակել մի շարք առաջարկներ «TKPB» ԲԲԸ-ի ավանդային քաղաքականության բարելավման համար:

Այսպիսով, ավանդային բազան ամրապնդելու և ռեսուրսային ներուժն ընդլայնելու նպատակով բանկին առաջարկվում է.

• ընդլայնել ավանդների ցանկը՝ կենտրոնանալով բնակչության տարբեր սոցիալական խմբերի վրա.
• կանխավճար վճարել տոկոսները;
• Բանկի հետ մշտական ​​համագործակցությամբ ներդնել արտոնությունների, բոնուսների և զեղչերի համակարգ.
• բարելավել «TKPB» ԲԲԸ-ի գովազդային քաղաքականությունը.
• իրականացնել «Ավանդ առցանց» ծրագիրը։

«TKPB» ԲԲԸ-ն պարբերաբար վերանայում է իր ավանդային քաղաքականությունը և մրցակիցների հետ չմնալով, ձգտում է բարելավել ավանդների ապրանքային գիծը՝ դրանով իսկ փոխելով տոկոսադրույքները: Թեզում մշակվել է հաճախորդ ներգրավելու այնպիսի եղանակ, ինչպիսին է «Ներդրումներ ապագայում» նոր, ոչ ստանդարտ ավանդային պրոդուկտի ներդրումը: Հաշվարկված ավանդի շահութաբերությունը կկազմի 31,1%, ինչը զգալիորեն բարձր է մրցակից բանկերի շահութաբերությունից։ Ապագայում ներդրումներն ունի նաև մի շարք առավելություններ, որոնք կարող են հետաքրքրել երեխաներ ունեցող անհատներին: Դրանք ներառում են՝ երկարաժամկետ ներդրում, աշխատանք հետ մայրության կապիտալ, Visa Electron բանկային քարտի անվճար թողարկում։

Այսպիսով, ուսումնասիրության նպատակն ու խնդիրները ստացել են իրենց տրամաբանական եզրակացությունը՝ դիտարկելով առևտրային բանկի արդյունավետ ավանդային քաղաքականության ձևավորման և իրականացման գործընթացը բարելավելու տեսական և գործնական առաջարկությունների մշակումը:

Օգտագործված աղբյուրների ցանկը

Կանոնակարգեր
1. 1990 թվականի դեկտեմբերի 2-ի N 395-1 դաշնային օրենքը (փոփոխվել է 2016 թվականի ապրիլի 5-ին) «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» // Consultant Plus Legal Reference System՝ [Էլեկտրոնային ռեսուրս] / Consultant Plus Company.
2. Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի մասին (Ռուսաստանի բանկ). 2002 թվականի հուլիսի 10-ի N 86-FZ դաշնային օրենք (փոփոխություններով և լրացումներով) // Consultant Plus իրավական հղումների համակարգ. «.
3. «Տամբովկրեդիտպրոմբանկ» բաժնետիրական առևտրային բանկի կանոնադրությունը. Հաստատված է բաժնետերերի ընդհանուր ժողովի 22.04.2008թ.

Գիտական ​​և ուսումնական գրականության ցանկ

1. Balabanov, I. T. Banks and banking / I. T. Balabanov. - Սանկտ Պետերբուրգ. : Peter, 2009. - 345 p.
2. Բատալով, Ա.Գ. Բանկային մրցույթ / A. G. Batalov. - Մ.: Հրատարակչություն «ՔՆՆՈՒԹՅՈՒՆ», 2014. - 215 էջ.
3. Բատրակովա, Լ.Գ. Առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության վերլուծություն / Լ.Գ. Բատրակովա. – M.: Logos, 2012. – 37 p.
4. Բելոգլազովա, Գ.Ն. Բանկային գործ / Գ. Ն. Բելոգլազովա. - Մ.: Ֆինանսներ և վիճակագրություն, 2009. - 592 էջ.
5. Բելյաև, Մ.Ն. Բանկային գործ. ժամանց համալիրի մասին / Մ.Ն. – Մ.: Վերշինա, 2015. – 29 էջ.
6. Բրատկո Ա.Գ. կենտրոնական բանկՌուսաստանի բանկային համակարգում / A. G. Bratko. – M.: Spark, 2014. – 335 p.
7. Բույլով, Մ. Տ. Երկու խոշոր մանրածախ առևտրով զբաղվողներ / Մ. Տ. Բույլով // Կոմերսանտ-Փող. - 2014. - թիվ 14: - Ս. 27.
8. Բուկատո, Վ.Ի. Բանկեր և բանկային գործառնություններ Ռուսաստանում / V.I. Բուկատո. – Մ.: Ֆինանսներ և վիճակագրություն, 2015. – 28 էջ.
9. Վեդենկին, Ա.Ա. Բանկերում մասնավոր ավանդների ծավալը արագորեն աճում է / Ա.Ա. Վեդենկին. – M.: Logos, 2014. – 128 p.
10. Վելիևա, Ի. Փող հավաքելու ժամանակը / Ի. Վելիևա // Փորձագետ. - 2009. - թիվ 11: - P. 8.
11. Վինոգրադով, Ա.Վ. Ավանդների երաշխավորման համակարգի կառուցման հիմնական մոդելները աշխարհում / A. V. Vinogradov // Փող և վարկ. - 2014. - թիվ 6: - S. 62-67.
12. Վլադիմիրովա, Մ.Պ. Փող, վարկ, բանկեր / պատգամավոր Վլադիմիրովա. – M.: INFRA-M, 2010. – 195 p.
13. Vyatko, L. D. Բանկերը և նրանց ավանդները / L. D. Vyatko. – M.: Logos, 2010. – 152 p.
14. Գամիդով, Գ.Մ. Բանկային և վարկային բիզնես / Գ.Մ. Գամիդո. - M.: UNITI, 2009. - 240 p.
15. Gattunen, I. K. Վարկեր և ավանդներ / I. K. Gattunen. – M.: EKSMO, 2014. – 10 p.
16. Գրոզովսկի, Բ. Գ. Ամբողջական փոխադարձ անհամապատասխանություն / Բ. Գ. Գրոզովսկի // Ընկերություն. - 2014. - թիվ 22: – S. 23.
17. Դովնար, Յու.Պ. Ֆիզիկական անձանց բանկային ավանդների պաշտպանություն. Համեմատական ​​իրավական ասպեկտ / Յու.Պ. Դովնար. – M.: Amalfeya, 2013. – 38 p.
18. Ժուկով, E. F. Banking / E. F. Zhukov. - M.: UNITI-DANA, 2011. - 264 էջ.
19. Ժուկով Է.Ֆ. Բանկերը և ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները և նրանց գործունեությունը / E.F. Ժուկով. – M.: VZFEI, 2010. – 75 p.
20. Zaslavskaya, O. D. Հուսալիություն եկամտի դիմաց / O. D. Zaslavskaya // Business Chronicle. - 2014. - թիվ 30: - P. 12:
21. Զորինա, E.E. Ֆիզիկական անձանց ավանդների շուկայի ակնարկ / E.E. Զորի-նա // Մրցակից. - 2015. - թիվ 9: - Ս. 18.
22. Karpov, M. T. Ավանդատուները վերադառնում են բանկեր / M. T. Karpov // Այսօր. - 2014. - No 21. - P.4.
23. Kiryan, P. R. Բանկերը ավանդները հետ չեն տալու / P. R. Kiryan // Փորձագետ. - 2009. - թիվ 24: – Ս. 31։
24. Լավրուշին, O. I. Բանկային / O.I. Լավրուշին. - Մ.: Ֆինանսներ և վիճակագրություն, 2011. - 101 էջ.
25. Լավրուշին, O.I. Փող, վարկ, բանկեր / O.I. Լավրուշին. - Մ .: «Ֆինանսներ և վիճակագրություն», 2011. - 590 էջ.
26. Լեքսիս, Վ.Կ. Վարկ և բանկեր / V. K. Lexis. – Մ.: Հեռանկար, 2010. – 240 էջ.
27. Mazin, E. Ներդրողները ժամանակ չեն կորցնում / E. Mazin // Բիզնես. - 2014. - թիվ 6: - P. 12:
28. Մատովնիկով, Մ. Յու. Մանրածախ շուկայի կառուցվածքի փոփոխությամբ պայմանավորված Սբերբանկի մենաշնորհի ամրապնդում / Մ. Յու. Մատովնիկով // Բանկային գործ. - 2014. - թիվ 8: - P.16.
29. Matyukhin, G. Եվս մեկ անգամ Ռուսաստանում բանկային բարեփոխումների ռազմավարության մասին / Գ. Մատյուխին // Բանկային գործ. - 2014. - No 10. - C. 22 - 25:
30. Պարֆենով, Կ.Գ. Բանկային հաշվառում և գործառնական տեխնիկա առևտրային բանկերում / Կ. Գ. Պարֆենով. - M.: Intel - սինթեզ, 2014. - 458 p.
31. Պուխով, Ա.Վ. Բանկային մանրածախ բիզնեսի զարգացման մեթոդիկա / Ա.Վ. Պուխովը։ - Մ .: ՍՊԸ «Parfenov.ru», 2012 թ. - 56 էջ.
32. Պուչկովա, Պ.Կ. Բանկային ավանդՏեղեկատվական աջակցությունից մինչև վերլուծական լուծումներ / P.K. Պուչկով. – Մ.: Հեռանկար, 2014. – 132 էջ.
33. Ռոմանովա, Մ.Վ. Բանկային գործունեություն. հարկային ասպեկտ / Մ.Վ. Ռոմանովա. - Մ.: Բանկի բիզնես կենտրոն, 2012. - 97 էջ.
34. Ռումաս, Ս. Բնակչության միջոցները բանկերի ռեսուրսային բազայում / Ս. Ռումաս // Բանկի տեղեկագիր. - 2014. - թիվ 7: – էջ 12–19.
35. Սեմենյուտա, Օ.Գ. Փող, վարկ, բանկեր Ռուսաստանի Դաշնությունում / O. G. Semenyuta. – M.: Kontur, 2012. – 302 p.
36. Սերեբրյակով, Ս.Վ. Ֆինանսական էկոլոգիա. անվտանգ կլինի՞ փող պահել Ռուսաստանում / Ս.Վ. Սերեբրյակով // Բանկային գործ. - 2014. - թիվ 5: - S. 15-20.
37. Սոլնցև, Օ.Մ. Ֆինանսական ռեսուրսների աճի աղբյուրներ / O. M. Solntsev // Փորձագետ. - 2015. - թիվ 38: - Ս. 41։
38. Տավասիև, Ա.Մ. Բանկային գործ. կառավարում և տեխնոլոգիա / A. M. Tavasiev. - M.: UNITI-DANA, 2013. - 46 p.
39. Տոմկովիչ, Ռ.Ռ. Բանկային գործառնություններՀաճախորդների սպասարկման իրավական կարգավորում և պրակտիկա / Ռ.Ռ. Տոմկովիչ. – M.: Amalfeya, 2012. – 18 p.
40. Չելնոկով, Վ.Ա. Փող, վարկ, բանկեր / Վ.Ա. Չելնոկովը։ – Մ.: UNI-TI, 2010. – 70 p.
41. Շմիրևա, Ա.Ի. Փող. Վարկ. Բանկեր. / A. I. Shmyreva. – Մ.: Նովոսիբիրսկ, 2011. – 280 էջ.
42. Ֆիզիկական անձանց ավանդների շուկայի վերլուծություն 2015թ. 10.02.2016թ.. Ավանդների ապահովագրման գործակալություն. – URL՝ http://asv.org.ru/agency/for_press/pr/311771/?sphrase_id=567173 (մուտքի ամսաթիվ՝ 10.02.2016)
43. Ֆիզիկական անձանց ավանդային քաղաքականության վերլուծություն 2015թ.՝ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկ. – URL՝ http://www.cbr.ru/statistics/?prtid=macro_sub (մուտքի ամսաթիվ՝ 03/11/2016)
44. ԲԲԸ «ՏԿՊԲ» (ԲԲԸ) պաշտոնական կայք: URL: http://www.tkpb.ru/
45. Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պաշտոնական կայք: URL: www.cbr.ru

Ավարտական ​​աշխատանք«Ավանդային գործառնությունների կազմակերպման և առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատումը» թեմայով.թարմացվել է՝ 2018 թվականի մայիսի 25-ին. Գիտական ​​հոդվածներ.Ru