Касовата книга в 1C 8.3 се намира в менюто Банка и каса - в раздела Касови документи:

Касовата книга в 1C е форма за отчитане. Тя се основава на документи за входящи и изходящи касови ордери, както и други документи, изготвени едновременно с първичните касови ордери.

Забележка! Не само PKO и RKO формират движението на парите в касовата книга. Ще се върнем към този факт по-късно:

Настройка и генериране на касова книга в 1C 8.3

Касовата книга се формира в два режима:

• По собствена дейност. Касовите операции за основните им дейности се показват по сметки 50.1 Касиер на организацията, 50.21 Касиер на организацията във валута.
• Според дейността на агента по плащанията. Агентските транзакции се кредитират по сметка 50.4 Парични средства за дейността на агента по плащанията.

Формирането на касовата книга става според настройките:

• Изберете период;
• Начин на формиране: по основна дейност или по дейност на агента по плащанията;
• При необходимост изведете базите на касовите ордери;
• Когато касовата книга се изготвя в края на отчетния (данъчен) период, отбележете формирането на корицата и крайния лист:

Касова книга на отделен отдел в 1C 8.3

Често възниква въпросът как касова книгапо подразделения в 1C 8.3, ако предприятието действително има две каси: централна и отделен отдел.

В 1C Accounting 8.3 за не много големи предприятия не са предвидени две каси. Така в основата на организация с отделно подразделение ще се формира само касовата книга на „ръководителя“. Възможността за поддържане на няколко каси в една база данни за основната дейност се предоставя само от 1C Accounting 8.3 CORP.

И в основната версия и версията на PROF 1C Accounting 8.3, сметка 50.02, налична в плана, е предназначена за натрупване и прехвърляне Парив касата на отделно подразделение, но нито една транзакция със сметка 50.02 няма да бъде включена в касовата книга. Освен това, ако е необходимо документите в централната каса да бъдат номерирани непрекъснато в ред, ще трябва ръчно да коригирате номерата на касовите документи със сметка 50.02.

Ето как изглежда. Помислете в основната версия и версията на PROF 1C Accounting 8.3 получаването на приходите от отделен отдел и предаването му на главния отдел, а след това на банката за един ден:

• PKO 9: Dt 50.02 Kt 90.01.1 - 26 000 рубли. (получени са приходите на отделно подразделение);
• RKO 11: Dt 57.01 Kt 50.02 - 26 000 рубли. (приходите от ОП се превеждат в централна каса);
• PKO 10: Dt 01 Kt 57.01 - 26 000 рубли. (приходите от ОП се постъпват в централната каса);
• RKO 12: Dt 51 Kt 01 - 26 000 рубли. (постъпленията на ОП от централната каса се внасят в банката):

Забележка! Четири документа: PKO 9, PKO 10, RKO 11 и RKO 12, но само два бяха отразени в касовата книга: PKO 10 и RKO 12:

Касата на отделно подразделение ще трябва да се поддържа в отделна база данни или ръчно.

Ако оборотите за документи и транзакции не съвпадат в 1C 8.3

Често, когато 1C 8.3 показва касовата книга, можете да видите съобщението: „Обороти по документи и транзакции за „чч.мм.ггг ч.мм.сс“ не съвпадат!“

В този случай е необходимо да се провери дали всички касови ордери имат генерирани осчетоводявания за касови операции.

Например, получаването на плащане по време на продажби на дребно, ако това не се е случило в склада на NTT (неавтоматизиран търговски обект), тогава е необходимо да запишете два документа: PKO и отчет за продажбите на дребно. PKO създава запис в касовата книга, а отчетът за продажбите на дребно генерира осчетоводявания към съответните сметки.

Предотвратяване на грешки в касовата книга

Касовата книга в 1C 8.3 е отчет. Но контрол върху правилната преднина парични операциитой не изпълнява. И ако лимитът на салдото в касата не се спазва или, обратно, на дадена дата се формира отрицателно салдо, генерираната касова книга няма да „сигнализира“ за това.

От списъка с касови документи можете да отпечатате формуляра KO-3 "Дневник за регистрация на касови документи". Този отчет ще ви позволи да проверите грешки в номерирането на касовите документи.

Следователно, за да се избегнат грешки в касовата книга, е необходимо да се извърши експресна проверка на отчитането на касовите операции. Проверката се стартира от меню Справки - Експресна проверка на счетоводството, раздел Касови операции:

Резултатите от проверката са отразени в таблицата, има и препоръки за елиминиране:

Правилно създадена касова книга може да бъде само отпечатана!

Как можете да проследите правилността на спазването на касовия лимит, установени от банкатав 1C 8.2, разгледано в следния видеоклип:

Можете да проучите по-подробно как да създадете Касова книга в 1C 8.3, да разберете характеристиките на регистриране на касови операции в 1C 8.3: счетоводни сметки, документи, осчетоводявания могат да бъдат намерени в модула. За повече информация относно курса вижте следното видео:

Как да съставя касова книга в програмата 1C 8.3 Счетоводство?

Ако организацията извършва каквито и да било действия с пари в брой, тя е длъжна да ги регистрира в счетоводството в съответствие с Процедурата за касови операции, одобрена в Руската федерация. Всяко движение на "парични средства" трябва да се отразява с касов документ - входящ или изходящ касов ордер.

Освен това е необходимо да се поддържа касова книга под формата на KO-4, която ще записва транзакциите за всеки „касов ден“ (т.е. за всеки ден, когато са получени и / или издадени пари в брой). Всеки лист от книгата се съставя в два еднакви екземпляра: вложен лист от касовата книга и отчет на касата.

Касовата книга може да се поддържа както ръчно (в този случай листовете се зашиват и запечатват преди началото на поддръжката), така и в програмата компютърно счетоводство. В "1C Accounting 8.3" касовата книга е реализирана като отчет. Не е необходимо счетоводител или касиер да прави отделни записи за нея, особено в двойна версия. Достатъчно е да въведете в програмата първичните документи за получаване и издаване на пари в брой. Въз основа на тях автоматично ще се генерира касовата книга.

Настройка на касова книга в 1C 8.3

Можете да отидете до касовата книга в програмата 1C, като щракнете върху съответния бутон в дневника на касовите документи (който е достъпен в раздела „Банка и каса“, подраздел Парични средства - Касови документи):

С натискане на бутона се отваря формата за настройка на справка "Касова книга". В него трябва да изберете периода, за който се оформя книгата. Обикновено периодът по подразбиране е 1 ден, но програмата ви позволява да посочите произволен период, докато листовете на книгата ще се генерират за всеки касов ден.

Ако счетоводството в базата данни се поддържа за няколко организации, тогава трябва да изберете и организация. Освен това, като щракнете върху бутона „Покажи настройките“, можете допълнително да персонализирате показването на книгата.

В настройките има избор от опции:

• Оформяне на книга за основната дейност, или за дейността на агента по плащанията
• Оформете корицата и крайния лист. Обикновено това се прави в края на годината. Ако зададете този флаг, първият лист на книгата ще бъде корицата с данните на организацията, а последният лист ще показва общия брой листове за завързване, полетата за подписите на главния счетоводител и ръководителя и място за печат
• Показване на бази на касови ордери. Когато флагът е зададен, в редовете на касовата книга се появяват данните, които са посочени в касовите документи в полето "Основа". Ако флагът не е зададен, основанието няма да се показва в касовата книга
• Номерационни листове на касовата книга. Настройката е налична, когато книгата не е оформена от 1 януари. Ако част от листовете на касовата книга вече са отпечатани по-рано, потребителят може да въведе номера на листа, от който да продължи номерирането
• Касиер и счетоводител. По подразбиране тук се показват отговорните лица от настройките на организацията. Но е възможно да изберете други вместо тях (изборът е достъпен от директория "Лични лица")

Формиране и отпечатване на касова книга от 1C

Касовата книга се формира от бутона "Създай". Всеки ред съдържа номера на документа, информация - от кого е получен или на кого е издаден (ако е активирано теглене на основание, тук се посочва и основанието на касовия ордер), съответната счетоводна сметка, сумата на парични постъпления и разходи.

Освен това в листа се посочват датата, номерът на листа, салдата в началото и края на касовия ден, общите приходи и разходи за деня и място за подпис на касиера. Всеки лист веднага се показва в два екземпляра. Можете да отпечатате книгата, като натиснете бутона "Печат".

Подобно на други отчети, касовата книга не се записва в програмата, а се генерира всеки път въз основа на наличните осчетоводени документи.

Източник: programmer1s.ru

PKO и RKO са основните документи, които се използват за отразяване на движението на пари в брой. Те са необходими в почти всяка организация и в тази статия ще ви кажа как да работите с тях в програмата 1C: Enterprise Accounting 8 издание 3.0. Освен това ще говорим за това как да проверим правилността на извършването на парични транзакции и как да зададем лимит на паричните наличности в касата.

Така че, за да отразите получаването на средства в касата, трябва да отидете в раздела „Банка и каса“ и да изберете елемента „Касов бон (PKO)“.

Добавяне нов документчрез бутона "Създай". Във формуляра, който се отваря, трябва правилно да изберете типа операция, съставът на полетата на документа, които трябва да бъдат попълнени, зависи от това. Ще отразим транзакцията „Плащане от купувача“.

След това избираме организация (ако има няколко от тях в базата данни), контрагент (ако е необходимо, създайте нов), посочваме сумата и счетоводната сметка. Добавяме ред към табличната част и посочваме договора, позицията на паричния поток, сумата, ставката на ДДС, сетълмент сметки. В случай, че плащането трябва да се припише на различни договори, можете да добавите няколко реда. Полето "Причина" също трябва да бъде попълнено, за да бъде отразена тази информация печатна форма PKO.

При осчетоводяване на документ в нашия случай се формира движение по сметките на Dt 50 Kt 62.

За да се отрази разходът на средства в програмата, е необходимо да изберете позицията "Теглене на пари в брой (RKO)" в раздела "Банка и каса".

AT този документвие също трябва да изберете вида на операцията, ще разгледаме операцията „Плащане заплатиспоред известията."

Изберете организация и добавете ред към табличния раздел. В случай, че вече е създаден лист за заплати, трябва да го изберете или можете да създадете нов лист директно от текущия документ.

Листът може да се попълни автоматично за всички служители, като щракнете върху съответния бутон, или можете ръчно да добавите необходимите хора.

Натискаме "Осчетоводяване и затваряне", сумите в документ "Теглене на пари" се въвеждат автоматично на база създаденото извлечение. Остава само да изберете елемента паричен поток в полето под табличния раздел.

Този документ създава окабеляване Dt 70 Kt 50.

Също така препоръчвам да зададете лимит на паричния баланс в програмата, който ще се използва при проверка на коректността на паричните транзакции. В случай, че е надвишен в един от дните, програмата ще отчете това. Но тази операцияне може да се изпълнява от малки предприятия и индивидуални предприемачи, които съгласно новата процедура, влязла в сила от 1 юни 2014 г., нямат задължение да контролират лимита.

Всички останали трябва да отидат в раздела „Основни“, да изберат елемента „Организации“, да щракнете върху бутона „Още“ и „Лимити на паричните средства“.

В таблицата, която се отваря, щракнете върху бутона "Създай", за да посочите лимита и датата, от която е валиден.

За да проверите коректността на счетоводството на касата, трябва да използвате обработката "Експресна проверка на счетоводството", която се намира в раздела "Отчети".

Във формуляра за обработка трябва да зададете периода на проверка, да щракнете върху бутона „Показване на настройките“ и да поставите отметка в квадратчето „Операции при плащане“. След това щракнете върху „Извършване на проверка“.

Програмата ще докладва дали има грешки в този раздел на счетоводството, а също и бърза информация за тях, ако има такива.

Ако имате въпроси, можете да ги зададете в коментарите към статията или на нашия форум.

И ако имате нужда от повече информация за работата в 1C: Enterprise Accounting 8, тогава можете да получите нашата книга безплатно навръзка.

Всяка организация, занимаваща се с търговски операции за покупка и продажба на стоки, е длъжна да регистрира всички парични движения. Отразяването се извършва по специални документи: входящ касов ордер (PKO) и изходящ касов ордер (RKO). Задължително е поддържането на дневна касова книга под формата на КО-4. Тук трябва да се записват всички операции по издаване и получаване на пари в брой. Дизайнът и попълването на всеки лист от книгата се случва два пъти. Един лист за отчитане на касата, а вторият за касовата книга. При ръчно поддържане на книга, всички листове са предварително зашити и запечатани. Много по-удобно е да поддържате тази сметка в програмата 1C 8.3 Accounting

Касовата книга всъщност представлява справка, която се генерира автоматично с натискане на един клавиш върху регистрираните в програмата първични документи за приход и разход на пари в брой.

За да работи отчетът правилно, трябва да направите някои настройки. Отидете в раздела на програмата "Банка и каса", раздел "Касиер" и отворете списанието "Касови документи":

Кликнете върху бутона "Касова книга" в горната част на панела и влезте във формата за отчет.

Има само два параметъра, които трябва да бъдат посочени за формиране: период и организация. В случай, че се водят записи за една организация, името вече ще бъде показано. Ако за няколко организации, например при наемане на 1C, тогава трябва да попълните полето с правилната стойност, като изберете от директорията. Параметърът „Период“ може да бъде зададен според нуждите, но за всеки ден ще се генерира отделен касов лист:

За да стигнете до секцията за инсталиране допълнителен параметърпоказвайки касовата книга, трябва да натиснете бутона "Покажи настройките".

Тук има няколко точки:

Книгата се оформя - трябва да зададете "По основна дейност" или "По дейност на агента по плащанията".

Оформете корицата и крайния лист - отбелязани с отметка. Този параметър е зададен за генериране на касова книга в края на отчетния период (година). Заглавната страница ще показва информация за организацията, а последната страница ще отразява общия брой листове. Всички листове са задължително зашити и заверени с печат и подпис на главния счетоводител и управителя.

Показване на бази на касови документи - отбелязани с отметка. Ако е зададено, то книгата за всеки регистриран документ ще отразява информация, въз основа на която е издаден или получен.

Номериране на листове от касовата книга - полето ще бъде достъпно при формиране не от началото на отчетния период (година), а от по-късни дати. Ако книгата вече е частично оформена, можете да посочите номера на листа, за да продължите номерирането.

Касиер и счетоводител - имената на отговорните лица, посочени в счетоводна политикаорганизации. При необходимост можете да изберете от указателя.

След като направите настройките, натиснете бутона „Създай” и на екрана се извежда попълнената справка „Касова книга”:

Отчетът за всеки касов документ показва информация: от кого е получен или на кого е издаден. Също така, когато изходът на базата е проверен, самата база се показва директно. Според съотношението се попълват колоните: номер на кореспондираща сметка (подсметка), постъпление и разход на парични средства. Всеки лист посочва датата на формиране, поредния номер на листа, общата сума за деня, паричното салдо в началото и края на работния ден. Всичко трябва да бъде заверено с подписа на касиера. Изходът на всеки лист става автоматично в две копия. Отпечатването на касовата книга се извършва от едноименния ключ. Този отчет може да бъде запазен в в електронен формат, тъй като не се записва в програмата, както всеки друг отчет, а се генерира при необходимост.

В съответствие с действащото законодателство Руска федерацияВсички организации са длъжни да водят касова книга. Моля, имайте предвид, че от 1 юни 2014 г. той може да не бъде издаден индивидуални предприемачи. Същото важи и за входящите и изходящите касови ордери.

Касовата книга може да се води както на хартиен носител, така и в електронен вид под формата на КО-4. Записите в него се формират от касиера въз основа на PKO и RKO за всички парични потоци. Всеки ден в края на работния ден отразените в касовата книга касови наличности се сверяват с действителните касови наличности.

В 1C Accounting 8.3 касовата книга се генерира като редовен отчет въз основа на съответните първични документи. Това значително улеснява живота на касиера и избягва повечето от възможните грешки.

Настройка на отчета

Нека да разберем къде се намира касовата книга в 1C и как да я използваме. Отчетът можете да намерите в секция "Банка и каса". За да направите това, следвайте хипервръзката "Касови документи", както е показано на изображението по-долу.

Ще видите списък с всички документи, отразяващи получаването и издаването на средства от касата. Те са основните за касовата книга. Формира се чрез натискане на едноименния бутон на тази форма.

Период на оформяне по подразбиране този докладе един ден. Но можете да зададете всякакви начални и крайни дати, както в нашия случай от 1 януари 2016 г. до 23 октомври 2017 г. В този случай генерираният отчет ще бъде разделен на няколко отчета за всеки ден поотделно.

Също така в заглавката на отчета трябва да посочите организацията, за която ще бъде генериран. Ако съдържа такива и отчетът трябва да се генерира за един от тях, изберете съответния елемент от падащия списък. Вдясно от него посочете желания отдел.

В нашия случай касовата книга ще бъде генерирана за главното звено на Konfetprom LLC.

Моля, имайте предвид, че в съответствие със закона обособени поделениятрябва да водят касовите си книги. В същото време техните копия се прехвърлят на организацията майка.

Ако имате нужда от допълнителни настройки за този отчет, можете да отидете до тях, като щракнете върху бутона „Показване на настройките“, както е показано на изображението по-горе.

Преди нас отвори настройките. В тях посочихме, че касовата книга следва да се формира по основна дейност. В противен случай отчетът ще бъде показан за дейностите на агента по плащанията.

Ако имате нужда от корица и най-новия лист с подходящи надписи и брой листове, поставете съответния флаг. Обикновено тази корекция се изисква в края на календарната година.

Следната добавка ви позволява да посочите дали искате да показвате базите на касовите ордери.

В нашия пример не е възможно да се посочи от кой лист ще започне номерирането. Факт е, че периодът на формиране на книгата започва на 1 януари. Във всички останали случаи можете сами да посочите номера на началния лист.

В последните две полета се посочват служителите, които ще се показват като касиери и счетоводители.

Касова книга

След като направите всички необходими настройки, щракнете върху бутона "Генерирай" и касовата книга ще се покаже като справка.

В нашия случай базите на касовите ордери не се показват. Касовата книга съдържа данни за няколко дни и то само за тези, за които е имало движение на пари в брой. Всеки от тях е разделен с прекъсване на страницата.

След като отпечатате касовата книга на хартиено копие, трябва да бъде подписан от отговорните касиер и счетоводител.