Кредитната документация е документи, съставени от клиента и банката, които по правило имат легален статут, които съпътстват сделката по кредита от момента, в който клиентът се свърже с банката и до погасяването на кредита.

Тези документи включват:

• 1) Искане за кредит, подадено от клиента, предпроектно проучване; молба за кредит; прогноза за финансиране; връщане на данъци; бизнес планове; неотложни задължения и др.;
• 2) Заключение, изготвено от банката по искането за кредит на клиента (съставено от кредитен служител, който е проучил искането на кандидата), декларация за съответствие на клиента с условията договор за заеми други документи;
• 3) Договор за заем, съставен от страните съвместно, други споразумения (ако е необходимо);

За да оцени риска от транзакция, за банката е важно също така да има представа за такива характеристики на кредита като вид, срок, процедура за издаване и погасяване, метод за осигуряване на изплащането, както и кредитоспособността на клиент, естеството на връзката с банката (наличие на сетълмент сметка в тази или друга банка, дълг по заем) . Пълнотата на покриване на тези точки в искането за кредит зависи както от обема и срока на кредита, така и от степента на информираност на банката за клиента. За разлика от искането за кредит, искането за кредит се прави от клиента, след като банката вземе положително решение за искания кредит.

Заявлението е правен документ, съдържащ искане на клиент да му бъде предоставен заем в определен размер и за определен период от време. За банката заявлението служи като мемориален ордер, формализиращ отпускането на заем от заемната сметка на клиента.

Становището по искане за кредит е стандартен формуляр, попълван от кредитен служител въз основа на проучване на искането на клиента. Съдържа разпоредби и показатели, характеризиращи оценката от банката финансово положениекредитополучател.

В заключението си кредитният служител също отбелязва съответствието на целевата ориентация на заема с приоритетите на кредитната политика на банката, предлага подходящи начини за този случай за осигуряване на изплащането на заема. Документът завършва с проект на решение: за издаване на заем или отказ от издаване на заем.

Основният документ, който определя правата и задълженията на кредитора и кредитополучателя, е договорът за кредит. В договора за заем се посочва сумата, която банката се задължава да предостави, валутата на заема, лихвите, които кредитополучателят плаща за ползване на заема, комисионни и неустойки в случай на нарушения на договора (например в случай на забавени плащания ). Освен това договорът за заем отразява формата на получаване на средства (в брой или безкасово чрез кредитиране на пластмасова карта).

Въз основа на стандартния формуляр банките обикновено разработват свои собствени версии на договори за кредит. Може да има няколко от тях и основната им разлика един от друг се свежда, като правило, до един или друг механизъм за осигуряване на изплащане на заема:

• § Договор за предоставяне на гаранции от страна на кредитополучателя;
• § Договор за прехвърляне на обезпечение от кредитополучателя;
• § Договор за застраховане на кредит за сметка на кредитополучател в застрахователна компания;
• § Споразумение, което комбинира всички или част от предишните условия.

Споразумения от този вид обикновено се класифицират като търговска тайна на банката. Има обаче ключови моменти, които присъстват във всеки документ за заем:

• 1. Цената на потребителския кредит се състои от:
• Самата сума, която е взета назаем от банката (нарича се „главен дълг“);
• платена лихва за ползването потребителски кредит;
• Таксите, които банката начислява за обслужване на този кредит.

Понякога е трудно да се изчисли всичко това задълбочено. Но от 2008 г., по настояване на Централната банка на Русия и Роспотребнадзор, банките са длъжни да посочат в договора за заем т.нар. пълна ценазаем (PSK) - тоест определена сума в рубли, долари или евро, която трябва да платите на банката. По принцип именно от съотношението на тази сума и самия заем можете да оцените размера на предстоящото така наречено „надплащане по кредита“ (надплащане е превишението на сумата, която в крайна сметка плащате на банката, и на който е взет назаем от него) и разберете колко изгоден или неизгоден ви е този или онзи заем.

Договорът за заем трябва задължително да включва график на плащанията по кредита, който определя конкретните дати и суми на вашите плащания към банката. Графикът може да бъде част от самия договор или да бъде съставен като приложение към него. Графикът трябва да е ясен и разбираем, в противен случай трябва да се изисква да бъде направен точно така: конкретна дата - конкретна сума.

• 2. Договорът за заем трябва да определя процедурата предсрочно погасяванезаем, ако кредитополучателят по някаква причина желае да принуди изплащането на дълга. Понякога банките определят мораториум - период, през който е забранено предсрочното погасяване на кредита. Обикновено това е не повече от 6 месеца. Но най-често банката не ограничава възможността за предсрочно изплащане на заема, а просто определя комисионна за предсрочно погасяване на заема. Тази комисионна може да бъде или няколко процента от дължимата сума, или определена фиксирана сума (например 1000 рубли). В много банки изобщо няма мораториуми и комисионни при предсрочно погасяване.
• 3. Много важен раздел от договора за заем е посветен на санкциите за нарушаване на навременното погасяване на дълга. Тяхната същност се състои в това, че за всеки пропуснат ден (денят на забавяне на плащанията по кредита) кредитополучателят ще плаща допълнително. Традиционно банките начисляват както текуща лихва, така и допълнителни такси, които могат да бъдат наречени глоби или неустойки, върху размера на просрочения дълг. По правило в повечето банки размерът на глобите и неустойките е малък и не носи осезаем удар върху портфейлите на тези кредитополучатели, които са забавили плащането само за няколко дни (например, те са били в командировка и биха могли не влиза в банката навреме). Същият раздел от споразумението обикновено описва процедурата за прилагане на "върховната мярка" по отношение на злонамерени длъжници - изискването за предсрочно погасяване на остатъка от дълга в даден момент. За да получите такова изискване, понякога е достатъчно да забавите следващото плащане само с 10 дни.
• 4. В договора за кредит на много банки се изисква да потвърдите, че съпругът на кредитополучателя (ако сте женен) не възразява срещу кредита и е съгласен да използва обща собственостако не е възможно да се изплати по друг начин. Освен това ще е необходимо да се потвърди, че не се водят съдебни или административни производства срещу кредитополучателя или във връзка с неговите средства и имущество, имуществото на кредитополучателя не е спорно и под арест и не служи като обезпечение за издадени преди това задължения . Също така ще бъде необходимо да се удостовери, че кредитополучателят няма неизплатени или подлежащи на изпълнение задължения парични задълженияпред трети лица. В повечето случаи тези елементи са официални. Ако обаче кредитополучателят изпитва затруднения с изплащането на кредита и делото стигне до съд, където се окаже, че е подвел банката относно задълженията си, това може да се квалифицира като престъпна измама.
• 5. Сред изискванията на договора за заем обикновено е фиксирано задължението да се докладва на банката за промяна на местоживеене, място на регистрация, месторабота, име и други данни, свързани с кредитора.

По този начин договорът за заем е споразумение между страните, според което заемодателят, представляван от банка или друга небанкова организация, се задължава да предостави заем под формата на парични средства на кредитополучателя в размера и при условията, предвидени по силата на договора, а кредитополучателят се задължава да върне получената парична сума и да заплати лихва върху нея. Тоест това е основният документ, регулиращ кредитните отношения.

Ако кредитната комисия вземе положително решение по искането за кредит, ръководителят на отдел „Финансиране и кредитиране“ или негов заместник назначава кредитен служител, отговорен за изпълнението и поддържането на този договор за кредит.
За да контролират навременното погасяване на главницата и лихвата по кредита, кредитните служители формират специални кредитни досиета за всеки кредитополучател. Ако на кредитополучателя са отпуснати няколко кредита, досиета се формират за всеки договор за кредит поотделно.
Кредитното досие трябва да съдържа пълния обем данни за вземане на решения и последващи ревизии, по-специално информация, разкриваща текущия Финансово състояниекредитополучателя, както и напредъка на финансираната бизнес сделка. Тази информация трябва редовно да се актуализира и наблюдава от кредитни служители.
Отговорност на съответния кредитен служител е да гарантира, че цялата информация, свързана с финансовите условия на кредитополучателя и качеството на заема или кредитната линия, е отразена в кредитното досие своевременно и пълно.
всеки кредитно досиетрябва да включва следните документи:
опис с посочване на поредния номер на документа, неговото заглавие, номерация на страници;
кандидатстване за кредит;
учредителни документи на кредитополучателя;
проучване на ефективността на използването на кредита;
лиценз на кредитополучателя за извършване на съответния вид работа, услуги в съответствие с кредитираната сделка;
заемни материали (копия от договори за заем, договори за залог, гаранции, гаранционни писма, актове за проверка на наличието на обезпечение, график за плащания на главница и лихва, решения на кредитната комисия и друга задължителна документация);
--финансова и икономическа документация (набор от отчети за предходната година и отчетен период, заверено от STI, предпроектно проучване и неговата оценка (заключение) от кредитни служители);
копие от известието за STI и извънбюджетни средствапри откриване на заемна сметка; извлечения по лични сметки за кредити, лихви и резерви;
копия на първични платежни документи, потвърждаващи целта на заема (копия на платежни нареждания, фактури, договори с доставчици и изпълнители, документи за доставка, потвърждаващи производството и изпращането на продукти до клиенти, складови фактури и др.);
заемна кореспонденция (уведомителни и разписки, протоколи от преговори, телефонни съобщения и др.).
Кредитен работник подготвя пакет документи за заем:
съставя договор за кредит по образец, като взема предвид конкретните условия за сключването му (име, данни на кредитополучателя; размер на кредита, лихва за ползването му, срок, обезпечение и др.);
съставя договор за залог (банкова гаранция, гаранция) към договор за кредит въз основа на образец, като взема предвид конкретното съдържание;
изготвя по образец нареждания за директно дебитиране на средства от всички сметки на кредитополучателя по платежни заявки.
Документите, изготвени от кредитния служител, се съгласуват със Службата по правни въпроси.
Одобрените и заверени от началника на отдела по правни въпроси документи се предават на кредитополучателя за одобрение и изпълнение. Ако е необходимо, по-специално при регистриране на предмета на обезпечение в съответните държавни агенции, адвокат и кредитен служител участват пряко или контролират изпълнението на обезпечението на заема.
Възникналите разногласия подлежат на разрешаване в процеса на преговори. Промените в текста на документите се извършват по реда, описан по-горе.
Подписаният от кредитополучателя договор за кредит с надлежно оформени документи за обезпечаване на кредита (договор за обезпечение, ипотека, гаранция) се подписва от председателя на Управителния съвет и главния счетоводител на банката.
Подписаният и подпечатан договор се регистрира в отдел „Финансиране и кредит“ и заедно с анексите се изпраща в отдел „Касуси“ за копиране. Оригиналите на тези документи се предават за съхранение в Службата счетоводствои отчитане, единият екземпляр се изпраща на отдел „Операции“, обслужващ заемната сметка на кредитополучателя, другият се поставя в кредитното досие.
След сключването на договора за кредит кредитният служител:
проверява дали кредитополучателят има нотариална заверка банкова карта, нареждания за директно дебитиране на средства от техните сметки с бележка от банката на кредитополучателя за приемане на посоченото нареждане за изпълнение;
включва копия от тези документи в кредитното досие;
оригиналните документи, заедно с бележка за откриване на заемна сметка, се предават на отдел „Операции“.
Вторият екземпляр от бележката с бележката на касиера за откриване на заемна сметка, посочващ нейния номер, е включен в кредитното досие;
изготвя за ОПЕРА заповед за издаване на средства.
При липса на някой от посочените по-горе документи в преписката по делото кредитният инспектор уведомява писмено за това началника на отдел „Финансиране и кредитиране“ или негов заместник.

Кредитната документация е документите, изготвени от клиента и банката, които придружават кредитната сделка от момента, в който клиентът се свърже с банката до погасяването на кредита.

Документите за кредит, съставени от клиента, включват: искане за кредит; предпроектно проучване; искане за кредит; неотложни задължения; договор за залог (гаранционни писма, застрахователни полици); информация за ипотекирания имот.

Документите от двустранен характер включват договор за заем.

Изготвяните от банката документи включват: заключение по искане за кредит на клиента; декларация за изпълнение от клиента на условията на договора, включително погасяване на заема и плащане на лихва; кредитен случай на клиента.

Изискванията за кандидатстване за кредит са доста прости, но дефинирани. В международната практика те включват посочване на целта на заема и разкриване на набор от фактори, които определят степента на риск на този заем.

Целта на заема трябва да е конкретна, например:

за производствени нужди (формиране на производствени запаси; извършване на производствени разходи; за извършване на специфични разходи);

за търговско-посреднически нужди (придобиване и продажба на стоки; формиране на сезонни стокови наличности);

за временни нужди (за заплащане заплати; за плащане на плащания към бюджета).

За да оцени риска от транзакция, е важно банката да има представа за такива характеристики на кредита като вид, срок, процедура за отпускане и погасяване, метод за осигуряване на изплащането, както и кредитоспособността на клиент (нивото на неговите основни финансови показатели, обеми на продажби, печалби, собствени средства), неговата организационна и правна форма, естеството на връзката с банката (наличие на сетълмент сметка в тази или друга банка, дълг по заем). Пълнотата на покриване на тези точки в искането за кредит зависи както от обема и срока на кредита, така и от степента на информираност на банката за клиента.

За разлика от искането за кредит, искането за кредит се прави от клиента, след като банката вземе положително решение за искания кредит.

Заявлението е правен документ, съдържащ искане на клиент да му бъде предоставен заем в определен размер и за определен период от време. За банката заявлението служи като мемориален ордер, формализиращ отпускането на заем от заемната сметка на клиента. заявлението е подадено в документите на деня.

Становището по искане за кредит е стандартен формуляр, попълван от кредитен служител въз основа на проучване на искането на клиента. Той съдържа разпоредби и показатели, характеризиращи оценката от банката на правното състояние и финансовото състояние на кредитополучателя. В списъка общи разпоредбипосочете: правната форма на клиента; името на банката, в която е открита разплащателната му сметка; наличието на дълг по заеми, включително издадени от други банки.

Финансовото състояние на клиента се изразява в неговата кредитоспособност: нива на коефициент на покритие, коефициент на ликвидност, коефициент на собствен капитал; обеми продажби, печалби, активи, просрочени плащания. В заключението си кредитният служител също така оценява управлението и състоянието на счетоводството, отбелязва съответствието на целевата ориентация на заема с приоритетите на кредитната политика на банката и предлага подходящи методи за осигуряване на изплащането на заема в този случай. Документът завършва с проект на решение: за издаване на заем или отказ от издаване на заем.

Особено място сред кредитните документи заема договорът за кредит, който урежда цялата гама от отношения между банката и клиента. как легален документдоговорът за заем трябва да отговаря на много строги изисквания за дизайн, структура и яснота на формулировката. Ето защо съществуването на стандартни форми на договори за заем е оправдано във връзка с различни видовезаеми. Адвокатите трябва да вземат активно участие в разработването на най-приемливите структури на договора за заем и формулировката на всички негови клаузи. Тяхното участие е необходимо и при извършване на промени и допълнения към договора.

Въз основа на стандартния формуляр банките обикновено разработват свои собствени версии на договори за кредит. Може да има няколко от тях и основната им разлика един от друг се свежда, като правило, до един или друг механизъм за осигуряване на изплащане на заема:

споразумение, предвиждащо предоставяне на гаранции от кредитополучателя;

споразумение, предвиждащо прехвърляне на обезпечение от кредитополучателя;

споразумение, предвиждащо застраховка на заем за сметка на кредитополучател в застрахователна компания;

споразумение, комбиниращо всички или част от предишните условия.

Споразумения от този вид обикновено се класифицират като търговска тайна на банката.

Руските банки вече са натрупали известен опит в изготвянето на договори за заем. Тази страна на дейността им обаче все още е далеч от съвършенството, както в правната, така и в икономическата част. Договори за заем с различна форма често се използват в един резервоар за хомогенни заеми; много от точките им са неясни, а взаимните задължения на страните не са ясно формулирани. Често се допуска небрежност при изпълнение (липсва печат на една от страните, след това няма указание за длъжността на лицата, подписали договора; отделни позиции не са попълнени и не са зачертани, името на документа е различно в различни случаи и др.).

От икономическа гледна точка договорите за кредит често са силно формалистични: те не отразяват спецификата на отношенията между банката и клиента в зависимост от качеството на кредита (с изключение на лихвен процент); не съдържат набор от ефективни мерки за осигуряване на целевата ориентация и погасяване на заемите; практически не предвиждат задължения на клиентите да ги поддържат финансови съотношенияна определено ниво; те не съдържат правила, уреждащи формите и методите за контрол от банката на финансовото състояние и други характеристики на кредитополучателя.

Имайки предвид тези обстоятелства, както и международния опит, можем да препоръчаме да се придържате към следната структура на стандартен договор за заем.

Преамбюлът, който посочва имената на страните, правната форма на всяка от тях.

Предмет и сума на договора. Този раздел определя вида на кредита (общ обект, общ обект, целеви заем за конкретна транзакция), целта и размера на заема, процедурата за регулиране на максималното ниво (кредитна линия с или без право на надвишаване, лимит) .

Процедурата за отпускане и погасяване на заем. Конкретен механизъм за издаване и погасяване на заем се разкрива с посочване на крайния срок.

Начини за гарантиране на изплащането на заем. (залог, гаранция, гаранция, застраховка).

Условия за кредитиране. Указва на какви нива на кредитоспособност трябва да се придържа кредитополучателят.

Лихви и комисионни.

Задълженията на страните. Особено внимание се обръща на задълженията на кредитополучателя. В чуждестранната практика този раздел предвижда следните задължения на клиента:

да премине независим одит и да представи подходящо становище на банката;

предоставя на банката своята отчетност и цялата информация, необходима за кредитиране;

позволява на банката да извършва проверки с предоставяне на всякакви доклади по време на такива проверки;

да не се реорганизира без уведомяване на банката;

застрахова имущество, вкл. заложени;

създайте депозит в банката, издала заема, в определена сума за период до изплащане на заема;

открийте разплащателна сметка в банката, издала заема.

Санкции при неизпълнение на условията на договора.

Уреждане на спорове.

Време на договора.

Юридически адреси.

Подписи на страните.

Кредитната документация включва и договори за обезпечение, гаранционни писма, застрахователни полици.

Договорът за залог трябва да отговаря на изискванията на закона Относно залога.Документът трябва да отразява: вида на залога (остава във владение на залогодателя или се предава във владение на заложния кредитор), състава и стойността на заложеното имущество; правата и задълженията на страните във връзка с различните видове залог (включително правото на разпореждане със заложеното имущество); видове контрол от страна на банката върху безопасността на заложеното имущество (когато е собственост на залогодателя); момента, в който възниква правото на банката да наложи възбрана върху предмета на залога; процедура за събиране. Съдържанието на договора за залог се диференцира по видове залог: залог, залог на материални ценности без право на разходването им; залог на стоки в обращение или преработка.

Гаранционните писма и застрахователните полици също трябва да отговарят на определени правни и икономически изисквания. В правен аспект те трябва ясно да определят отношенията на страните, което позволява защита на техните интереси. В тази връзка трябва да се оцени положително практиката за сключване на тристранни гаранционни споразумения и застрахователни споразумения. Включването на банка сред участниците в такива споразумения повишава тяхната ефективност, тъй като не позволява промяна на условията на отношенията между кредитополучателя и гаранта без знанието на банката. Важно е правилното изпълнение на гаранционни писма, застрахователни договори или гаранции (наличие на всички подробности). използвайки банкови гаранциинеобходимо е да се сключат съответни междубанкови споразумения.

В икономически аспект ефективността на гаранциите (гаранциите) и застраховката на кредитния риск зависи от кредитоспособността на организациите, които гарантират връщането на заемите. Следователно банките трябва да имат умения да анализират кредитоспособността на поръчител или застрахователна компания. В чуждестранната практика гаранциите често се придружават от залог на имуществото на поръчителя. В същото време, преди да издаде заем, банката организира срещи с представители на гаранта, за да определи готовността им да изпълнят задълженията си в случай на неизпълнение от страна на кредитополучателя.

Наред с кредитната документация, която има правен статут, в кредитната работа се използва и официална документация, съставена от кредитни инспектори. Това включва по-специално сертификати за проверки на клиенти на място. Една от най-важните области на такива проверки е да се установи как се изпълняват условията на договора за заем. В чуждестранната практика резултатите от такъв контрол от банката се отразяват в специални отчети. Формата на извлечението се разработва от банката. Обикновено той отразява: условията на договора за заем, които трябва да бъдат проверени; дати на проверките; знаци (+,-) при завършване. Ако клиентът не изпълни важните условия на договора за кредит, банката своевременно налага санкциите, предвидени в него.

Натрупването на информация за клиента и характера на взаимоотношенията му с банката е целта на кредитния казус. Банките на Русия все още не обръщат нужното внимание на провеждането на такива случаи. В повечето случаи те съдържат само предпроектни проучвания, договори за кредит и съпътстващи документи (договори за обезпечение, гаранционни писма, застрахователни полици). Рядкост в кредитни въпросиса дори клиентски баланси. Всичко това означава, че банките са слабо запознати със своите клиенти и съответно висок общ риск на кредитния портфейл.

Счетоводни отчети, характеризиращи кредитоспособността на кредитополучателя (баланси, отчети за приходите и разходите).

Кредитна документация за всички кредити, издадени на клиента през последните 2 години.

Аналитични бележки и информация.

Кореспонденция с клиента, протоколи от срещи по принципни въпроси, записи на принципни телефонни разговори.

Изрезки от вестници и списания, касаещи клиента.

Особеност модерна система банково кредитиранесе крие в зависимостта му не само от собствените и заемните средства на банката, но и от специални стандарти, установени от Централна банка. Съществена характеристика на кредитирането е договорната основа. Банката сключва с клиента договор за кредит, в който се уреждат правата и задълженията на страните. В условията на преходния период банките постепенно се отдалечиха от принципа на индустриалния подход при избора на схема за кредитиране на предприятия и организации. Принципът на унифицирана (единна) процедура за кредитиране стана преобладаващ, при който секторните характеристики на организацията на издаването и изплащането на заеми често се изглаждат.

В процеса на кредитиране можете да разграничите:

1) подготвителен етап;

2) етапът на разглеждане на кредитния проект;

3) етапът на регистрация на кредитната документация;

4) етапът на използване на кредита и последващ контрол в процеса на кредитиране.

1. На подготвителния етап, който представлява преговори между клиента и банката, се проучват възможностите за отпускане на кредит.

По време на тези преговори е необходимо:

1) установява доколко дадената сделка съответства на кредитната политика на банката;

2) определя целта на заема;

3) изберете подходящия вид и начин на кредитиране;

4) въз основа на предварителен анализ на финансовото състояние на предприятието, оценява нивото на кредитния риск;

5) своевременно да вземе решение по това заявление за заем;

6) в случай на положително решение, съветва клиента относно предоставянето на документи, необходими за получаване на заем.

2. На етапа на разглеждане на проекта за заем се анализират финансовите отчети, предоставени от потенциалния кредитополучател, както и друга документация. Основната задача на този етап е заключението за възможността за отпускане на заем, направено въз основа на цялостна оценка на кредитоспособността на кредитополучателя и обекта на кредитиране.

Има два начина за вземане на решение за издаване на заем: централизиран и децентрализиран. Централизираният метод се използва в малка или средна банка, децентрализираният - в голяма банка. При децентрализиран метод решението за издаване на заем може да бъде взето:

1) или чрез последователно одобрение;

2) или чрез одобрение от кредитния комитет.

В първия случай проблемът се решава последователно първо на ниво кредитен отдел, а след това на висшето ръководство на банката. В случай на разглеждане на заседание на кредитния комитет, въпросите, свързани с условията на кредитиране, се разработват предварително. Често кредитните комитети се занимават само с големи кредитни проекти.

3. На етапа на обработка на кредитната документация служителите
банките изготвят договор за заем, изписват заповеди за издаване на заем, стартират специален файл на клиента-кредитополучател (кредитно дело).

4. На етапа на усвояване на кредита се извършва следното:

1) мониторинг кредитни операции(спазване на кредитния лимит на кредитната линия, целево използване на кредита, плащане на лихвата по кредита, пълнота и навременност на погасяване на кредита);

2) бърз анализ на кредитоспособността на клиента;

3) контрол върху движението на издадените кредитни ресурси.

Същевременно се обръща специално внимание на контрола върху просрочените кредити. Заедно с клиента банките разработват мерки за изплащане на заеми (удължаване на просрочени заеми, сключване на нов договор за заем, получаване на допълнителни гаранции и др.).

Документация за кредит. За да получи заем, клиентът предоставя на банката документи, които условно могат да бъдат разделени на две групи:

1) документи, потвърждаващи юридическата компетентност на клиента за извършване на съответните видове дейности;

2) документи, потвърждаващи материални гаранции за погасяване на заема.

Първата група включва:

учредителен договор; харта; удостоверение за регистрация; информация за управлението на предприятието; договор за доставка на продукти; лиценз за износ.

Втората група включва: баланс; отчитане на печалби и загуби; извлечения от лични сметки (в рубли и чуждестранна валута); предпроектно проучване; договор за наем на склад; фактури за доставка на стоки; договори за кредит с други банки; гаранции, гаранции, застрахователни полици.

При положително заключение на банката за издаване на заем се съставят следните документи:

1) спешно задължение;

2) договор за заем;

3) договор за залог;

4) карта с образци на подписи и печати на клиента.

Срочното задължение се съставя в строго определена форма и съдържа задължението на кредитополучателя да получи заем за определена цел, в определен размер и за определен период.

Договорът за заем е най-важният документ, който определя правата и задълженията на участниците в сделката за заем. той определя икономическите и правните отговорности на страните. Договорът за заем е съставен по добре дефинирана схема, в която се посочва:

1) трите имена на участниците;

2) съдебен адрес;

3) предмета на договора;

4) размер, срок, ред за погасяване;

5) цената на кредита;

6) размера на комисионната;

7) обезпечение на кредита;

8) кредитни клаузи.

Договор за залог се сключва, ако заемодателят настоява за обезпечаване на заема. Той е съставен в определена форма и е предназначен да гарантира връщането на заемни средства. При положително решение за отпускане на заем се попълва карта с примерни подписи на ръководителите на компанията, в която се записва и проба от печата на предприятието кредитополучател.

Процедурата за издаване и погасяване на заем. Кредитът се издава въз основа на писмена заповед на банков служител, включително председателя на управителния съвет на банката, неговия заместник, ръководителя на кредитния отдел или отдел, кредитния служител на банката. Заповедта за издаване на заем се изпраща до отдела, който предоставя кредитни и сетълмент услуги на клиенти. В заповедта се посочва на кого, в какъв размер и по каква сметка да се издаде.

Има три вида заеми:

1) заемът се кредитира по разплащателната сметка на клиента;

2) заемът, заобикаляйки текущата сметка, незабавно се изпраща за плащане на различни платежни документи за стокови и нестокови транзакции;

3) заемът се използва за изплащане на други вече издадени заеми.

Във всички тези случаи заемната сметка се дебитира и кредитира:

1) разплащателна сметка на този клиент (първа посока);

2) сметки на други предприятия и организации (второ направление);

3) друга заемна сметка, дългът по която подлежи на погасяване навреме (трета посока).

Кредитът може да бъде кредитиран по разплащателна сметка на клиента, от която постепенно се изразходва: или незабавно изцяло; или при възникване на нужда от средства на клиента. Клиентът може да откаже да получи кредит, въпреки сключения договор за кредит. Фиксираната в договора за кредит сума е максималната сума, на която клиентът може да разчита, т.е. кредитен лимит. Нарича се още кредитна линия. Клиентът може да поиска заем в размер, който не отговаря на неговата кредитоспособност. Следователно, когато определя размера на кредита, банката взема предвид:

1) салдото на платежния оборот на кредитополучателя;

2) цената на действително натрупаните стоково-материални запаси, идващи като обезпечение по заема;

3) погасителен план за вземания и задължения на клиента;

4) сезонно превишение на разходите над приходите;

5) кредитни възможности на банката;

6) нивото на кредитния риск;

7) осигуряване.

Има няколко начина за изплащане на заем:

1) еднократно погасяване на заема;

2) епизодично погасяване на база срочни задължения;

3) системно погасяване на базата на предварително фиксирани суми (планирани плащания);

4) отсрочване на изплащането на кредита;

5) прехвърляне на просрочени задължения в специална сметка "Непогасени навреме заеми";

6) отписване на просрочени задължения за сметка на банкови резерви и др.

1. Еднократно погасяване на кредит означава еднократно погасяване от клиента на задълженията му към банката в пълен размер.

2. Случайното погасяване на заем се извършва, като правило, на базата на срочни задължения. При настъпване на падежа на кредита, уреден в договора за кредит и/или срочно задължение, банката отписва съответните суми за погасяване на дълга по кредита.

3. Систематичното погасяване на заем на базата на предварително фиксирани суми се използва в случаите на систематично получаване на заем под формата на планирани (предварително определени за тримесечие или месец) плащания. Размерът на планираното плащане трябва да бъде посочен в договора за заем.

4. Отсрочване може да бъде предоставено както за част, така и за целия размер на кредита. По правило се предоставя за период от 15 до 30 дни.

5. Ако отлагането не е възможно или вече е използвано, тогава просроченото задължение се прехвърля в специалната сметка „Непогасени навреме заеми“. От момента, в който дългът бъде прехвърлен в специална сметка, клиентът започва да плаща по-висок процент на банката.

6. При несъбираеми вземания банката отписва задълженията на клиента за сметка на резервите на банката.

Източници за погасяване на кредита могат да бъдат:

1) собствени средства на клиента;

2) издаване на нов заем;

3) отписване на средства от сметката на гаранта;

4) получаване на средства от сметката на друга организация;

5) бюджетни постъпления;

6) реализиране на залог.

Най-честият източник за изплащане на кредита са собствените пари на кредитополучателя. Ако те не са достатъчни, тогава източникът на погасяване на издадения по-рано заем може да бъде издаването на нов. Ако кредитополучателят не може да изплати заема със собствени средства, тогава банката може да използва разпоредбите на договора за заем, който предвижда възможност за погасяване на заема чрез дебитиране на средства от сметката на поръчителя. Банката получава гаранционно задължение от поръчителя в момента на изготвяне на договора за кредит. Пари в бройможе по решение да идва от длъжници на кредитополучателя, които са в забава. Погасяването на заема чрез продажба на обезпечение става въз основа на договор за заем и договор за залог.